П О С Т А Н О В А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17.12.2020 р. м. Ужгород

Суддя Ужгородського міськрайонного суду Закарпатської області Малюк В.М., за участі представника Закарпатської митниці ДФС України Зубенка І., розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду, в м. Ужгород, адміністративні матеріали про порушення митних правил відносно громадянина України ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , місце проживання: АДРЕСА_1 , паспорт громадянина України для виїзду за кордон НОМЕР_1 від 28.10.2013 року, орган, що видав 4611, ідентифікаційний код НОМЕР_2 , за ч. 1 ст. 483 МК України,-

В С Т А Н О В И В :

29.10.2020 року, о 17 год. 13 хв., в зону митного контролю на ділянку «В`їзд в Україну» (ЗМК - вантажний ) митного посту «Ужгород» Закарпатської митниці Держмитслужби заїхав транспортний засіб марки «RENAULT», модель «MAGNUM», ідентифікаційний номер кузова НОМЕР_3 , дизель, 2012 року виготовлення, державний реєстраційний номерний знак Німеччини НОМЕР_4 , з напівпричепом марки «SCHMITZ» модель «S01», ідентифікаційний номер рами НОМЕР_5 , 2009 року випуску, державний реєстраційний номерний знак Німеччини НОМЕР_6 під керуванням громадянина України ОСОБА_1 , який прямував у службових справах, згідно з дорученнями від 29.10.2020 року, видане «APEX TRADE LTD».

Як підставу для переміщення через митний кордон України зазначеного транспортного засобу громадянин України ОСОБА_1 подав Закарпатській митниці Держмитслужби наступні документи: контрольний номерний талон ( НОМЕР_7 ), свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу (малий технічний паспорт Німеччини) НОМЕР_8 від 03.12.2018 року, LB-K-0-301/20-00308 від 31.10.2020 року, свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу (великий технічний паспорт Німеччини) НОМЕР_9 від 17.09.2012 року, інвойс № 2744 від 02.10.2020 року, доручення видане фірмою «АРЕХ TRADE LTD», паспорт громадянина України для виїзду за кордон НОМЕР_10 від 28.10.2013 року, супровідний лист митних органів Словаччини №20TSV1839041 від 29.10.2020 року та повідомив номер електронної попередньої декларації ІМ40ЕЕ (UA204020/2020/031796).

Відповідно до поданого до митного контролю інзойсу № 2744 від 02.10.2020 року, продавцем транспортного засобу марки «RENAULT», модель «MAGNUM», ідентифікаційний номер кузова НОМЕР_11 є «APEX TRADE LTD» (WTC 1c.V. Fenchurch Stxeet New London House,6 London Street, The City United Kingdom, EC 3 R 7LP), і отримувачем (покупцем) «ТОВ "ВЕЛІНКГОН» (43024. Волинська обл., м..Луцьк. Проспект Відродження, 24/оф.9), а вартість транспортного засобу марки «RENAULT», модель «MAGNUM», ідентифікаційний номер кузова НОМЕР_12 становить - 5200,00 євро, відповідно до доданого до митного контролю інвойсу № 2744 від 02.10.2020 року.

Разом з тим, в супровідному листі №20TSV1839041 від 29.10.2020 року митних органів Словаччини зазначено «obchodna factura 2020/10-300».

В ході проведення перевірки законності переміщення через митний кордон України зазначеного транспортного засобу виникли сумніви щодо автентичності документів, які подавались до митного контролю та оформлення на м/п "Вишнє Німецьке" (Словаччина) та м/д "Ужгород" Закарпатської митниці Держмитслужби та ініційовано зустріч з митними органами Словаччини на підставі діючої угоди між у країною та Євросоюзом від 29.09.2014 року, на якій вони повідомили та надали копії документів, які були подані гр. України ОСОБА_1 при виїзді зі Словаччини. Згідно отриманих копій «Redlining (obchodna factura) 2020/10-300» від 27.10.2020 року вартість транспортного засобу марки «RENAULT», модель «MAGNUM», ідентифікаційний номер кузова НОМЕР_3 , дизель 2012 року виготовлення, державний реєстраційний номерний знак Німеччини НОМЕР_4 становить 5200,00 євро, що згідно курсу НБУ станом на 29.10.2020 р. становить 173 229, 16 грн., а продавцем транспортного засобу марки «RENAULT» модель «MAGNUM», ідентифікаційний номер кузова НОМЕР_3 є фірма «Talakli Automobile» ( АДРЕСА_2 ), а покупцем є ОСОБА_2 ( ОСОБА_3 ) (Україна, м, Львів, Ліпківського, 8).

Таким чином, громадянин гр. України ОСОБА_1 вчинив дії, спрямовані на переміщення через митний кордон України товару транспортного із засобу марки «RENAULT», модель «MAGNUM», ідентифікаційний номер кузова НОМЕР_3 , дизель, 2012 року виготовлення, державний реєстраційний номерний знак Німеччини НОМЕР_4 з приховуванням від митного контролю шляхом поданням митному органу як підстави для переміщення товарів підроблених документів та документів, що містять неправдиві відомості щодо вартості товару та його покупця, отримувача та продавця.

У судове засідання ОСОБА_1 не з`явився, хоча про час та місце розгляду справи був повідомлений своєчасно і належним чином, однак надав суду клопотання про закриття провадження по справі у зв`язку з передачею матеріалів органу досудового розслідування. Крім цього, просить повернути вилучений згідно ПМП транспортний засіб. Зазначене клопотання просить вирішити у його відсутності.

Представник Закарпатської митниці Держмитслужби - Зубенко І. у судовому засіданні просив притягнутиОСОБА_1 до відповідальності за ч.1 ст. 483 МК України та застосувати відносно останнього адміністративне стягнення передбачене санкцією вказаної статті.

Заслухавши пояснення представника Закарпатської митниці Держмитслужби, дослідивши матеріали справи, оцінивши наявні докази, приходжу до наступного висновку.

Відповідно до ч.1 ст. 486 МК України завданнями провадження у справах про порушення митних правил є своєчасне, всебічне, повне та об`єктивне з`ясування обставин кожної справи, вирішення її з дотриманням вимог закону, забезпечення виконання винесеної постанови, а також виявлення причин та умов, що сприяють вчиненню порушень митних правил, та запобігання таким правопорушенням.

Частиною 1 статті 489 МК України посадова особа при розгляді справи про порушення митних правил зобов`язана з`ясувати: чи було вчинено адміністративне правопорушення, чи винна дана особа в його вчиненні, чи підлягає вона адміністративній відповідальності, чи є обставини, що пом`якшують та/або обтяжують відповідальність, чи є підстави для звільнення особи, що вчинила правопорушення, від адміністративної відповідальності, а також з`ясувати інші обставини, що мають значення для правильного вирішення справи.

Відповідно до ч.1 ст. 458 МК України, порушення митних правил є адміністративним правопорушенням, яке являє собою протиправні, винні (умисні або з необережності) дії чи бездіяльність, що посягають на встановлений цим Кодексом та іншими актами законодавства України порядок переміщення товарів, транспортних засобів комерційного призначення через митний кордон України, пред`явлення їх органам доходів і зборів для проведення митного контролю та митного оформлення, а також здійснення операцій з товарами, що перебувають під митним контролем або контроль за якими покладено на органи доходів і зборів цим Кодексом чи іншими законами України, і за які цим Кодексом передбачена адміністративна відповідальність.

Згідно ч.1 ст.483 МК України відповідальність настає за дії, спрямовані на переміщення товарів через митний кордон України з приховуванням від митного контролю, тобто з використанням спеціально виготовлених сховищ (тайників) та інших засобів або способів, що утруднюють виявлення таких товарів, або шляхом надання одним товарам вигляду інших, або з поданням митному органу як підстави для переміщення товарів підроблених документів чи документів, одержаних незаконним шляхом, або таких, що містять неправдиві відомості щодо найменування товарів, їх ваги (з урахуванням допустимих втрат за належних умов зберігання і транспортування) або кількості, країни походження, відправника та/або одержувача, кількості вантажних місць, їх маркування та номерів, неправдиві відомості, необхідні для визначення коду товару згідно з УКТ ЗЕД та його митної вартості.

Згідно протоколу про порушення митних правил №1709/30500/20 від 29.10.2020 р., слідує, що 29.10.2020 року, о 17 год. 13 хв., в зону митного контролю на ділянку «В`їзд в Україну» (ЗМК - вантажний ) митного посту «Ужгород» Закарпатської митниці Держмитслужби заїхав транспортний засіб марки «RENAULT», модель «MAGNUM», ідентифікаційний номер кузова НОМЕР_3 , дизель, 2012 року виготовлення, державний реєстраційний номерний знак Німеччини НОМЕР_4 , з напівпричепом марки «SCHMITZ» модель «S01», ідентифікаційний номер рами НОМЕР_5 , 2009 року випуску, державний реєстраційний номерний знак Німеччини НОМЕР_6 під керуванням громадянина України ОСОБА_1 , який прямував у службових справах, згідно з дорученнями від 29.10.2020 року, видане «APEX TRADE LTD».

Як підставу для переміщення через митний кордон України зазначеного транспортного засобу громадянин України ОСОБА_1 подав Закарпатській митниці Держмитслужби наступні документи: контрольний номерний талон ( НОМЕР_7 ), свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу (малий технічний паспорт Німеччини) НОМЕР_8 від 03.12.2018 року, LB-K-0-301/20-00308 від 31.10.2020 року, свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу (великий технічний паспорт Німеччини) НОМЕР_9 від 17.09.2012 року, інвойс № 2744 від 02.10.2020 року, доручення видане фірмою «АРЕХ TRADE LTD», паспорт громадянина України для виїзду за кордон НОМЕР_10 від 28.10.2013 року, супровідний лист митних органів Словаччини №20TSV1839041 від 29.10.2020 року та повідомив номер електронної попередньої декларації ІМ40ЕЕ (UA204020/2020/031796).

Відповідно до поданого до митного контролю інзойсу № 2744 від 02.10.2020 року, продавцем транспортного засобу марки «RENAULT», модель «MAGNUM», ідентифікаційний номер кузова НОМЕР_11 є «APEX TRADE LTD» (WTC 1c.V. Fenchurch Stxeet New London House,6 London Street, The City United Kingdom, EC 3 R 7LP), і отримувачем (покупцем) «ТОВ "ВЕЛІНКГОН» (43024. Волинська обл., м..Луцьк. Проспект Відродження, 24/оф.9), а вартість транспортного засобу марки «RENAULT», модель «MAGNUM», ідентифікаційний номер кузова НОМЕР_12 становить -5200,00 євро, відповідно до доданого до митного контролю інвойсу № 2744 від 02.10.2020 року.

Разом з тим, в супровідному листі №20TSV1839041 від 29.10.2020 року митних органів Словаччини зазначено «obchodna factura 2020/10-300».

В ході проведення перевірки законності переміщення через митний кордон України зазначеного транспортного засобу виникли сумніви щодо автентичності документів, які подавались до митного контролю та оформлення на м/п "Вишнє Німецьке" (Словаччина) та м/д "Ужгород" Закарпатської митниці Держмитслужби та ініційовано зустріч з митними органами Словаччини на підставі діючої угоди між у країною та Євросоюзом від 29.09.2014 року, на якій вони повідомили та надали копії документів, які були подані гр. України ОСОБА_1 при виїзді зі Словаччини. Згідно отриманих копій «Redlining (obchodna factura) 2020/10-300» від 27.10.2020 року вартість транспортного засобу марки «RENAULT», модель «MAGNUM», ідентифікаційний номер кузова НОМЕР_3 , дизель 2012 року виготовлення, державний реєстраційний номерний знак Німеччини НОМЕР_4 становить 5200,00 євро, що згідно курсу НБУ станом на 29.10.2020 р. становить 173 229, 16 грн., а продавцем транспортного засобу марки «RENAULT» модель «MAGNUM», ідентифікаційний номер кузова НОМЕР_3 є фірма «Talakli Automobile» ( АДРЕСА_2 ), а покупцем є ОСОБА_2 ( ОСОБА_3 ) (Україна, м, Львів, Ліпківського, 8).

У даному випадку прослідковується факт наявності ознак кримінального правопорушення передбаченого ст.358 КК України.

Відповідно до ст.358 КК України діяння поєднані з підробленням офіційного документа, який надає права та звільняє від обов`язків, з метою використання його підроблювачем чи іншою особою, або збут такого документа; з використанням завідомо підроблених документів, вчинені повторно або за попередньою змовою групою осіб, тягнуть кримінальну відповідальність передбачену, відповідно ч.ч.1; 4; 3 цієї норми права.

У відповідності до положень ч. 1 ст. 9 КУпАП та ч. 2 ст.458 МК України адміністративна відповідальність за правопорушення передбачені як КУпАП, так і МК України настає у разі, якщо ці правопорушення не тягнуть за собою кримінальну відповідальність.

За приписамист. 253 КУпАП, якщо при розгляді справи про адміністративне правопорушення орган (посадова особа) прийде до висновку, що в порушенні є ознаки кримінального правопорушення, він передає матеріали прокурору або органу досудового розслідування.

Згідно з п. 6 Постанови Пленуму Верховного Суду України № 8 від 03 червня 2005 року «Про судову практику у справах про контрабанду та порушення митних правил», підробленими треба вважати як фальшиві документи, так і справжні, до яких внесено неправдиві відомості чи окремі зміни, що перекручують зміст інформації щодо фактів, які ними посвідчуються, а також документи з підробленими підписами, відбитками печаток та штампів. Незаконно одержаними слід визнавати документи, які особа отримала за відсутності законних підстав або з порушенням установленого порядку. Документами, що містять неправдиві дані, є, зокрема, такі, в яких відомості щодо суті угоди, найменування, асортименту, ваги, кількості чи вартості товарів, а також їх відправника чи одержувача, держави, з якої вони вивезені чи в яку переміщуються, не відповідають дійсності.

Дослідивши та оцінивши наявні в матеріалах справи докази, суд приходить до висновку, що у даному випадку вбачається факт наявності ознак кримінального правопорушення, передбаченогост. 358 КК України підроблення документів, печаток, штампів та бланків, збут чи використання підроблених документів, печаток, штампів.

Зважаючи на викладене та аналізуючи зібрані по справі докази, суд вважає за необхідне матеріали справи про порушення митних правил відносно ОСОБА_1 передати Ужгородського ВП ГУНП в Закарпатській області для здійснення досудового розслідування. (по підсудності за місцем скоєння діяння).

Згідно з положеннями ст. 527 МК України, у справі про порушення митних правил орган доходів і зборів або суд (суддя), що розглядає справу, виносить одну з таких постанов: 1) про проведення додаткової перевірки; 2) про накладення адміністративного стягнення; 3) про закриття провадження у справі.

Згідно з ч. 2 ст. 284 КУпАП, постанова про закриття справи виноситься при передачі матеріалів прокурору, органу досудового розслідування, а також при наявності обставин, передбачених статтею 247 цього Кодексу.

З огляду на вищенаведене, справа про порушення митних правил за ч. 1 ст. 483 МК України відносно громадянина України ОСОБА_1 підлягає закриттю у зв`язку з передачею матеріалів органу досудового розслідування.

Згідно з положеннями ст. 283 КУпАП, постанова по справі повинна містити вирішення питання про вилучені речі і документи, а також вказівку про порядок і строк її оскарження.

Оскільки, вилучений митницею автомобіль марки RENAULT», модель «MAGNUM», ідентифікаційний номер кузова НОМЕР_3 , дизель, 2012 року виготовлення, державний реєстраційний номерний знак Німеччини НОМЕР_4 не є предметом кримінального правопорушення передбаченого ст. 358 КК України, санкція статті не передбачає його конфіскацію, то такий підлягає поверненню ОСОБА_1 або його представнику за дорученням, а матеріали справи про порушення митних правил відносно ОСОБА_1 підлягають направленню до органу досудового розслідування.

Керуючись ст. ст.458,467,483,527,528,529 МК України, ст. ст.245,253,283,284 КУпАП, суддя,-

П О С Т А Н О В И В :

Провадження у справі про притягнення до адміністративної відповідальності громадянина України ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , за ч.1 ст. 483 МК України - закрити у зв`язку з передачею матеріалів справи органу досудового розслідування.

Матеріали справи про порушення митних правил відносно громадянина ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , за ч.1 ст. 483 МК України, передати органу досудового розслідування Ужгородському ВП ГУНП в Закарпатській області (м.Ужгород, вул.Гагаріана, 10-А).

Автомобіль марки «RENAULT», модель «MAGNUM», ідентифікаційний номер кузова НОМЕР_3 , дизель, 2012 року виготовлення, державний реєстраційний номерний знак Німеччини НОМЕР_4 повернути ОСОБА_1 або його представнику по дорученню.

Постанова є остаточною і оскарженню не підлягає.

Суддя Ужгородського

міськрайоннго суду Малюк В.М.