Справа № 163/2192/20
Провадження № 3/163/2065/20
ЛЮБОМЛЬСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСТІ
ПОСТАНОВА

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

10 грудня 2020 року місто Любомль

Суддя Любомльського районного суду Волинської області Чишій С.С.

з участю представника Волинської митниці Держмитслужби Кондратюка І.П.,

розглянувши в приміщенні суду направлені Волинською митницею Держмитслужби матеріали справи за протоколом № 0540/20500/20 про притягнення до відповідальності за ч.1 ст.483 МК України

ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , громадянина України, що проживає по АДРЕСА_1 , керівника ТОВ "Нібулунгер", РНОКПП НОМЕР_1 ,

в с т а н о в и в :

Інспектор Волинської митниці склав протокол про те, що ОСОБА_1 як керівник ТОВ "Нібулугер" вчинив дії, спрямовані на переміщення товарів через митний кордон України з приховуванням від митного контролю, при таких обставинах.

18.03.2020 року на митний пост "Ягодин" Волинської митниці з Республіки Польща заїхав транспортний засіб з номерними знаками НОМЕР_2 / НОМЕР_3 під керуванням ОСОБА_2 , водія ФОП ОСОБА_3 .

До митного контролю разом з митною декларацією ІМ40ЕЕ № UA100000/2020/832220 водій подав CMR № 385940, інвойс № 03_03/20, згідно з якими транспортним засобом переміщується вантаж "клей на основі полімерів" загальною вагою брутто 10 580 кг та вартістю 12 600 доларів США. Відправником товарів в товарно-супровідних документах вказано естонську компанію "AEA Toptrade Ltd.", одержувачем ТОВ "Нібулунгер".

Під час здійснення митного контролю виявлено не подані до контролю накладну № та сертифікат походження № 1170317, за змістом яких відправником товару є німецька компанія "IPS Post Imaging Postprocessing Solutions GmbH", одержувачем ТОВ "Print Stream" (місто Київ).

Після пропуску через митний кордон 08.04.2020 року митницею отримано лист та копії документів від компанії "IPS Post Imaging Postprocessing Solutions GmbH" накладну № 900200130, інвойс № 390200130, експортну декларацію MRN 20DE438E5. Згідно з цими документами відправником товару є "IPS Post Imaging Postprocessing Solutions GmbH", одержувачем ТОВ "Print Stream" (місто Київ), вартість товару становить 72 500 євро або за офіційним курсом НБУ 2 155 214,75 гривні.

З огляду на положення ст.ст.4, 459 МК України дії ОСОБА_1 кваліфіковані за ч.1 ст.483 МК України як спрямовані на переміщення товарів через митний кордон з приховуванням від митного контролю шляхом подання документів з неправдивими відомостями щодо продавця (відправника), покупця (отримувача) товару та його фактурної вартості, необхідної для визначення митної вартості товару.

ОСОБА_1 на розгляд справи в суді не з`явився.

Його захисник адвокат Кривошей А.М. подав у канцелярію суду заяву про розгляд протоколу за його відсутності.

Представник Волинської митниці під час розгляду протоколу заявив, що вважає доведеною винуватість ОСОБА_1 у вчиненні порушення митних правил, просив накласти стягнення в межах санкції ч.1 ст.483 МК України, стягнути витрати митниці і судовий збір.

Дослідженням доказів встановлено таке.

Факт переміщення через митний кордон товару "клей на основі полімерів" доведено протоколом про порушення митних правил, декларацією типу ІМ40ЕЕ № UA100000/2020/832220, CMR № 385940, інвойсом № 03_03/20 і по справі не оспорюється.

Доказом вчинення правопорушення до протоколу приєднано виявлені під час проведення митного огляду накладну № та сертифікат походження № 1170317, а також електронний лист з додатками компанії "IPS Post Imaging Postprocessing Solutions GmbH" на іноземній мові.

Інші докази в матеріалах справи до протоколу не додані.

З огляду на такі обставини та приписи ч.1 ст.492 МК України справа за протоколом щодо ОСОБА_1 постановою від 13 серпня 2020 року була повернута Волинській митниці для проведення додаткової перевірки.

Повторно справа надійшла в суд 01 жовтня 2020 року.

Під час додаткової перевірки до протоколу приєднано переклади на українську мову документів, що були початково приєднані до протоколу.

Інші процесуальні дії для встановлення обставин, вказаних в постанові суду від 13 серпня 2020 року, здійснені не були.

Отже, з огляду на вищевикладені обставини та положення закону справа підлягає поверненню на додаткову перевірку, під час якої необхідно: з`ясувати причетність до переміщеного товару ТОВ "Print Stream" шляхом витребування документів, опитування посадових осіб тощо; приєднати документи митного оформлення ТОВ "Нібулунгер" товару "клей на основі полімерів"; перевірити здійснення митного оформлення інших поставок від компанії "AEA Toptrade Ltd." в адресу ТОВ "Нібулунгер"; при потребі в межах передбаченого ст.467 МК України строку провести інші процесуальні дії.

Керуючись ст.ст.522, 527, 528 МК України,

п о с т а н о в и в :

Справу за протоколом про порушення митних правил № 0540/20500/20 щодо ОСОБА_1 за ознаками ч.1 ст.483 МК України направити Волинській митниці для проведення додаткової перевірки в 1-місячний строк з дня одержання матеріалів справи.

Постанова апеляційному оскарженню не підлягає.

Суддя Любомльського районного суду

Волинської області С.С.Чишій