Справа №461/5006/20
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

03 грудня 2020 року м. Львів.

Суддя Галицького районного суду м. Львова Юрків О.Р.

за участю представника митниці Лубоцького Б.І., захисника особи, що притягується до адміністративної відповідальності адвоката Медика О.І., розглянувши справу про адміністративне правопорушення ,-

ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , громадянина України, не працюючого, проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , закордонний паспорт серії НОМЕР_1 від 29.09.2015 року, виданий 6810,

за ст. 471 Митного Кодексу України,-

В С Т А Н О В И В :

ОСОБА_1 01.06.2020 року о 22 год.42 хв., прямуючи в якості водія з Республіки Польща в Україну автомобілем марки «Mercedes-Benz» модель «313 CDI» д.н.з. НОМЕР_2 в`їхав в зону митного контролю м/п «Рава-Руська » Галицької митниці Держмитслужби України у напрямку «в`їзд в Україну» смугою спрощеного контролю „зелений коридор.

Під час проведення візуального огляду даного транспортного засобу та особистих речах даного громадянина, а саме рюкзак який знаходився між сидінням водія та пасажира вказаного вище автомобіля, серед особистих речей без ознак приховування, було виявлено три обгорнуті скотчем невідомі згортки.

ОСОБА_1 було запропоновано пройти митний контроль в приміщенні оглядового залу митного поста де при розкриті даних згортків були виявлені грошові кошти, а саме долари США на загальну суму 160 тисяч. Вказану валюту у ОСОБА_1 було встановлено під час перерахунку в службовому приміщенні митниці в присутності даного громадянина, Виявлені грошові кошти кількості що перевищують 10000 Євро для переміщення через митний кордон України підлягають обов`язковому декларуванню.

В ході митного контролю вказаного транспортного засобу та внесення даних про нього та осіб, які у ньому переміщувались, в АСМО «Інспектор» не спрацювала АСАУР. ОСОБА_1 вказав в своєму поясненні, що гроші йому передав в Польщі чоловік ім`я якого ОСОБА_2 і попросив його перевезти в Україну. Документів, що підтверджують зняття готівки з рахунків у банках (фінансових установах) на ту суму, що перевищує 10000 євро, ОСОБА_1 не надав.

Відповідно до ст.366 Митного кодексу України обрання смуги «зелений коридор» вважається заявою громадянина про те, що переміщувані ним через митний кордон України товари не підлягають письмовому декларуванню, оподаткуванню митними платежами, не підпадають під встановлені законодавством заборони та/або обмеження щодо ввезення на митну територію України або вивезення за межі цієї території. Згідно ч. 6 даної статті громадяни, які проходять (проїжджають) через «зелений коридор», звільняються від подання письмової митної декларації. Звільнення від подання письмової митної декларації не означає звільнення від обов`язкового дотримання порядку переміщення товарів через митний кордон України.

Валюта в еквіваленті суми 10000 (десять тисяч) Євро (а саме: 11100, 00 доларів США) за курсом НБУ 26,8685 грн. що становить дозволену до ввезення норму готівки визначену постановою Національного банку України №3 від 02.01.2019 року були повернуті ОСОБА_1 .

Таким чином, ОСОБА_1 порушив встановлений порядок проходження митного контролю в зонах (коридорах) спрощеного митного контролю, тобто обрав форму проходження митного контролю через «зелений коридор» та намагався перемістити через митний кордон України готівку в кількості, що підпадає під обмеження відповідно до постанови правління НБУ №3 від 02.01.2019 року «Про затвердження Положення про транскордонне переміщення валютних цінностей».

Дії ОСОБА_1 органом митниці кваліфіковані, як порушення митних правил, відповідальність за вчинення яких передбачене ст. 471 МК України.

Захисник ОСОБА_1 адвокат Медик О.І. в судовому засіданні вину ОСОБА_1 у порушенні митних правил визнав, однак просить не конфісковувати грошові кошти. 31 травня 2020 року між ОСОБА_1 та ОСОБА_3 був укладений договір відповідального зберігання і перевезення коштів. Цей договір був оформлений у вигляді розписки. Одержані кошти у сумі 160000.00 доларів він зобов`язувався зберігати та перевезти в Україну та після перетину кордону з Україною передати їх ОСОБА_4 . Однак, 01 червня 2020 року працівниками Галицької митниці Держмитслужби кошти у сумі 148 900 доларів США вилучені. Причиною цьому за словами працівників митниці стало порушення митних правил, зокрема, в частині дотримання порядку переміщення товарів через митний кордон України. При цьому працівниками митниці було повідомлено про те, що своїми діями ОСОБА_1 порушив норми визначені постановою правління НБУ №3 від 02.01 2019 року та постановою Правління Національного банку України від 27.05.2008 року №148, за що передбачена відповідальність за ст.471 МК України. Однак, конфіскація коштів у сумі 148 900 доларів США суперечить чинному законодавству України та є порушенням ст. 1 Першого протоколу до Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод з огляду на наступне. Просить повернути ОСОБА_1 кошти у сумі 148 900 доларів США., які вилучені в порядку ст. 511 МК України згідно протоколу про порушення митних правил №1077/20900/20 від 01.06.2020 року.

Представник митниці підтримав протокол поро порушення митних правил та просив суд ОСОБА_5 визнати винним у вчиненні адміністративного правопорушення передбаченого ст.471 МК України та конфіскувати вилучені грошові кошти в дохід держави, оскільки у матеріалах справи є достатні докази, що підтверджують наявність у його діях складу вказаного правопорушення.

Статтею 471 МК України передбачено, що порушення встановленого цим Кодексом порядку проходження митного контролю в зонах (коридорах) спрощеного митного контролю, тобто переміщення через митний кордон України особою, яка формою проходження митного контролю обрала проходження (проїзд) через "зелений коридор", товарів, переміщення яких через митний кордон України заборонено або обмежено законодавством України, або товарiв в обсягах, що перевищують неоподатковувану норму переміщення через митний кордон України, - тягне за собою накладення штрафу в розмірі ста неоподатковуваних мінімумів доходiв громадян, а у разі якщо безпосереднiми предметами правопорушення є товари, перемiщення яких через митний кордон України заборонено або обмежено законодавством України, - також конфiскацiю цих товарiв.

Згідно ч.1 ст. 374 Митного кодексу України товари (крім підакцизних), сумарна фактурна вартість яких не перевищує еквівалент 500 євро та сумарна вага яких не перевищує 50 кг, що ввозяться громадянами на митну територію України у ручній поклажі та/або у супроводжуваному багажі через інші, ніж відкриті для повітряного сполучення, пункти пропуску через державний кордон України, не підлягають письмовому декларуванню (за винятком товарів, на які відповідно до статті 197 цього Кодексу встановлено обмеження щодо переміщення громадянами через митний кордон України, і випадків, передбачених частиною другою цієї статті) та не є об`єктами оподаткування митними платежами.

Заслухавши думку представника митниці, дослідивши матеріали справи, приходжу до висновку, що в діях ОСОБА_1 наявні ознаки правопорушення, передбаченого ст.471 МК України, оскільки він намагався перемістити через митний кордон України готівку в кількості, що підпадає під обмеження відповідно до постанови правління НБУ №3 від 02.01.2019 року «Про затвердження Положення про транскордонне переміщення валютних цінностей».

Вина ОСОБА_1 у вчиненні правопорушення, передбаченого ст.471 МК України, підтверджується протоколом про порушення митних правил №1077/20900/20, контрольним талоном, актом проведення огляду (переогляду) товарів, транспортних засобів, ручної поклажі та багажу від 01.06.2020 року, описом предметів у справі про ПМП №1077/20900/20, які вилучені у ОСОБА_1 та іншими матеріалами справи, які знаходяться у об?єктивному взаємозв?язку між собою, нічим не спростовані, доповнюються та уточнюються іншими доказами.

Допитаний в судовому засіданні свідок ОСОБА_6 , який є громадянином Республіки Польща, показав суду, що його друг ОСОБА_7 попросив у нього допомоги у виді надання позики грошей. ОСОБА_8 погодився та надав ОСОБА_4 160 000, 00 доларів через ОСОБА_1 , який мав перевезти дані кошти у легальний спосіб через митний кордон. Грошові кошти надані для перевезення ОСОБА_1 зароблені свідком та його дружиною. З ним при передачі грошей був ОСОБА_2 українець, оскільки він не знає українську мову. ОСОБА_1 він не знав. Затриманий свідка теж не знав, вони зв`язувались по телефону через ОСОБА_9 .

Суд не надає віри показам свідка ОСОБА_10 , даним в судовому засіданні про те, що саме він передав кошти ОСОБА_1 для перевезення для виконання договору позики, оскільки суду не надано належних доказів на підтвердження показань свідка, не доведено легального способу набуття коштів, які є предметом правопорушення. До матеріалів справи долучено договір позики укладений між ОСОБА_11 та ОСОБА_12 однак з даного договору не можливо встановити походження коштів, крім того не відомо чи саме достеменно кошти, які є предметом правопорушення є коштами, які надав ОСОБА_8 для виконання умов договору позики від 12.09.2019 року. Також з договору позики долученого до матеріалів справи вбачається, що кошти за цим договором в повній сумі 160000 доларів надаються позичальнику готівкою до 01.05.2020 року, а ОСОБА_1 вчинив адміністративне правопорушення 01.06.2020 року. Договір позики, який долучений до матеріалів справи не посвідчений належним чином. Згідно розписки про отримання грошових коштів на зберігання та перевезення ОСОБА_13 31.05.2020 року отримав у ОСОБА_14 грошові кошти у розмірі 160000, 00 доларів, однак дана розписка також не підтверджує легальності походження даних коштів. Таким чином суду не надано належних доказів легального , законного джерела походження безпосереднього предмета правопорушення.

ОСОБА_1 мав можливість обрати належну смугу для перевезення та декларування належним чином грошових коштів.

При вирішенні питання про конфіскацію предметів правопорушення мають значення, зокрема: характеристика безпосереднього предмету правопорушення (чи загалом можливе його законне переміщення через митний кордон України, у тому числі чи підлягають сплаті митні платежі, інші податки, у зв`язку з переміщенням предмета правопорушення через митний кордон; джерело походження безпосереднього предмета правопорушення; причини, які призвели до порушення порядку проходження митного контролю в зонах спрощеного митного контролю; мета переміщення порушником предмета через митний кордон України; наявність завданої державі шкоди; вартість безпосереднього предмета правопорушення; майновий стан порушника.

Враховуючи обставини та характер вчиненого адміністративного правопорушення, особу, що притягується до адміністративної відповідальності, вважаю необхідним притягнути ОСОБА_1 до адміністративної відповідальності та накласти стягнення у виді штрафу у розмірі 100 неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що еквівалентно 1 700,00 грн., вилучені кошти у розмірі 148900,00 доларів конфіскувати в дохід держави, оскільки 11100 ,00 доларів було повернуто ОСОБА_1 як дозволену до ввезення норму готівки визначену постановою Національного банку України №3 від 02.01.2019 року, оскільки ОСОБА_1 формою проходження митного контролю обрав смугу з проведенням спрощеного митного контролю, відтак своїми діями заявив про відсутність у нього готівки, що перевищує встановлені норми вивезення за межі митної території України та підлягає обов`язковому письмовому декларуванню, а також потребує надання дозвільних документів, що підтверджують зняття готівки з рахунків банків (фінансових установ), на суму, що перевищує в еквіваленті 10 000,00 євро, у відповідності до Постанови Правління Національного банку України від 27.05.2008 року №148 „Про переміщення готівки і банківських металів через митний кордон України зі змінами та доповненнями.

Керуючись ст.ст. 248, 249, 251, 283-285 КУпАП, ст.ст. 459, 461, 487, 527, 528 МК України, суддя,-

П О С Т А Н О В И В :

ОСОБА_1 визнати винним у скоєнні адміністративного правопорушення за ст. 471 МК України та накласти стягнення - 1700.00 грн. штрафу в дохід держави.

Грошові кошти, вилучені згідно протоколу про порушення митних правил №1077/20900/20 від 01.06.2020 року, а саме: 148 900,00 доларів конфіскувати в дохід держави.

Стягнути з ОСОБА_1 на користь держави 420,00 грн. судового збору.

Постанова судді у справі про порушення митних правил може бути оскаржена до Львівського апеляційного суду через Галицький районний суд м. Львова, особою, стосовно якої вона винесена, представником такої особи або митним органом, який здійснював провадження у цій справі протягом десяти днів з дня винесення постанови.

Суддя О.Р. Юрків.