Справа № 163/2554/20
Провадження № 3/163/1952/20
ЛЮБОМЛЬСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСТІ
ПОСТАНОВА

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

20 листопада 2020 року місто Любомль

Суддя Любомльського районного суду Волинської області Чишій С.С.

з участю секретаря Семенюк К.М.,

представника Волинської митниці Кондратюка І.П.,

захисника Кривошея А.М.,

розглянувши в приміщенні суду направлені Волинською митницею ДФС матеріали справи за протоколом № 0481/20500/20 про притягнення до відповідальності за ч.1 ст.483 МК України

ОСОБА_1 ( ОСОБА_2 ), ІНФОРМАЦІЯ_1 , громадянина Республіки Польща, що проживає за адресою: АДРЕСА_1 , польське посвідчення водія НОМЕР_1 ,

в с т а н о в и в :

Інспектор Волинської митниці склав протокол про те, що ОСОБА_3 ( ОСОБА_2 ) як посадова особа американської компанії "MS Global Enterprises Inc" вчинив дії, спрямовані на переміщення товарів через митний кордон України з приховуванням від митного контролю, при таких обставинах.

18 квітня 2020 року в зону митного контролю митного поста "Ягодин" Волинської митниці заїхав транспортний засіб з номерними знаками НОМЕР_2 / НОМЕР_3 під керуванням водія ОСОБА_4 .

Водій до митного контролю подав Книжку МДП № XQ82885715, митні декларації типу ЕЕ № UA10000/2020/843798, UA10000/2020/843799 разом із товарно-супровідними документами: CMR серії А №№ 630910, 630911, інвойси № 1504/1Р, 1504/2Р.

Згідно з цими документами через митний кордон переміщувався збірний вантаж загальною вагою 8 943,684 кг та вартістю 24 596,11 доларів США.

Відправником товарів за цими документами виступала компанія "MS Global Enterprises Inc", одержувачем ТОВ "Вестнант".

В результаті повного митного огляду в транспортному засобі виявлено 32 пари дитячого взуття, 561 штуку дитячих прикрас, 346 штук дитячого одягу, 33 штуки жіночих купальників, 1687 штук туалетної води загальною вартістю 240 023,18 гривні, які відповідно до виявлених фактур та інвойсів відправлялись іноземними компаніями "S.A.R.L. Cache Coeur", "Strickmoden Bruno Barther GmbH & Co KG", "Chatler Parfume", "Phanine B.V." в адресу українських компаній "New Life", "Developer" за загальною ціною у 8 034,71 євро.

Дії ОСОБА_1 в порядку ч.2 ст.459 МК України кваліфіковані за ч.1 ст.483 МК України за ознакою подання органу доходів і зборів документів з неправдивими відомостями щодо відправника, одержувача товарів, неправдивими відомостями, необхідними для визначення митної вартості.

ОСОБА_5 на розгляд справи в суді не з`явився; електронною поштою направив заперечення проти протоколу із заявою про проведення судового засідання за його відсутності за умови представництва його інтересів захисником.

Захисник ОСОБА_6 адвокат Кривошей А.М. не заперечив проти проведення засідання без участі підзахисного довірителя та висловив свою правову позицію щодо відсутності в діях ОСОБА_6 складу правопорушення.

Представник Волинської митниці під час розгляду протоколу заявив, що вважає доведеною винуватість ОСОБА_6 у вчиненні порушення митних правил, просив накласти стягнення в межах санкції ч.1 ст.483 МК України, стягнути витрати митниці і судовий збір.

Дослідженням доказів встановлено таке.

Факт переміщення виявлених за протоколом про порушення митних правил 32 пар дитячого взуття, 561 штуки дитячих прикрас, 346 штук дитячого одягу, 33 штук жіночих купальників, 1687 штук туалетної води доведений самим протоколом, актом про проведення митного огляду транспортного засобу, поданими до митного контролю деклараціями типу ЕЕ з товарно-супровідними документами і по справі не оспорюється.

В судовому засіданні захисник ОСОБА_6 адвокат Кривошей А.М. підтримав заяву підзахисного про його непричетність до компанії "MS Global Enterprises Inc" та вказаних в протоколі подій.

Підставою складення протоколу про порушення митних правил щодо ОСОБА_6 став лист керівника ТОВ "Вестнант" про нього як особу, відповідальну за завантаження товарів із складу в Республіці Польща.

Однак під час здійснення провадження в справі належних, допустимих, достатніх і достовірних винуватості ОСОБА_6 у вчиненні порушення митних правил не здобуто і на розгляд справи не надано.

Так, в матеріалах справи відсутні організаційні, реєстрові, кадрові чи інші документи про те, що ОСОБА_5 працює в компанії "MS Global Enterprises Inc" на відповідній посаді. Не приєднано до протоколу його посадові інструкції чи інші документи про компетенцію щодо відправленого вантажу. Не приєднано до протоколу жодного доказу про джерела інформації у ТОВ "Вестнант" щодо причетності ОСОБА_6 до відправлення вантажу і його стосунку до продавця чи відправника товару.

При цьому слід зауважити, що такі обставини входять в предмет доказування порушення митних правил, передбаченого ч.1 ст.483 МК України, з огляду на положення п.44 ст.4, ч.2 ст.459 МК України.

Таким чином, винуватість ОСОБА_6 жодними належними, допустимим і достовірними доказами і поза розумним сумнівом не доведена.

Згідно з п.1 ст.247 КУпАП провадження в справі про адміністративне правопорушення не може бути розпочато, а розпочате підлягає закриттю в разі відсутності складу адміністративного правопорушення.

У зв`язку з наведеними фактичними обставинами та відповідними їм нормами закону встановлено підстави для висновку, що провадження в справі підлягає закриттю за відсутністю в діях ОСОБА_6 складу правопорушення.

Вилучені в порядку ст.511 МК України предмети підлягають передачі митниці для вирішення питання про порушення справи про порушення митних правил щодо винних осіб або повернення їх власнику (володільцю) для проведення митного оформлення згідно з чинним законодавством.

Понесені по справі витрати на зберігання товарів відшкодуванню не підлягають згідно із ст.520 МК України, судовий збір не справляється на підставі ст.401 КУпАП.

Керуючись ст.ст.522, 527, 528 МК України,

п о с т а н о в и в :

Провадження в справі за протоколом про порушення митних правил № 2554/20500/20 щодо ОСОБА_1 ( ОСОБА_2 ) за ознаками ч.1 ст.483 МК України закрити за відсутністю в його діях складу правопорушення.

Вилучені за цим протоколом 32 пари дитячого взуття, 561 штуку дитячих прикрас, 346 штук дитячого одягу, 33 штуки жіночих купальників, 1687 штук туалетної води передати Волинській митниці Держмитслужби для вирішення питання про його долю в порядку ст.ст.190, 243 МК України або ст.ст.488, 511 МК України.

Постанова протягом десяти днів з дня її винесення може бути оскаржена в апеляційному порядку до Волинського апеляційного суду через Любомльський районний суд.

Суддя Любомльського районного суду

Волинської області С.С.Чишій