Справа №461/7843/20
Провадження №3/461/4051/20
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

12 листопада 2020 року суддя Галицького районного суду м. Львова Зубачик Н.Б., при секретарі судових засідань Пелех О.А., за представника особи, яка притягується до адміністративної відповідальності ОСОБА_1 , представника Галицької митниці Держмитслужби України Лубоцького Б.І., розглянувши матеріали, які надійшли від начальника Управління запобігання та протидії контрабанді та порушенням митних правил Галицької митниці Держмитслужби України Лева О. про притягнення до адміністративної відповідальності за порушення митних правил

ОСОБА_2 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , громадянина України, не працюючого, проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , паспорт громадянина України для виїзду за кордон серії НОМЕР_1 , виданий 17.08.2020 року, органом 7319, запис номер 314

за ст.471 Митного кодексу України,

в с т а н о в и в:

09.09.2020 року, близько 19 год. 29 хв., ОСОБА_2 прямував з Республіку Польща в України через митний пост «Мостиська», Галицької митниці Держмитслужби, в якості водія автомобіля марки «MERCEDES-BENZ 312D», реєстраційний номер НОМЕР_2 , обравши формою проходження митного контролю смугу спрощеного митного контролю «зелений коридор», чим своїми діями заявив про відсутність будь-яких товарів, які підлягають обов`язковому декларуванню та оподаткуванню або які належать до категорії товарів, на переміщення яких через митний кордон України встановлені заборони чи обмеження.

Автомобіль було виведено зі смуги спрощеного митного контролю на майданчик поглибленого огляду транспортних засобів та товарів.

В ході проведення митного огляду автомобіля марки «MERCEDES-BENZ 312D», реєстраційний номер НОМЕР_2 , а також особистих речей ОСОБА_2 в поясній сумці без ознак приховування виявлено грошові кошти, а саме: 17810 (сімнадцять тисяч вісімсот десять) євро, що згідно з курсом Національного банку України станом на 09.09.2020 року становить 584132,4 гривень України. Вказану валюту у ОСОБА_2 було встановлено під час перерахунку в службовому приміщенні митниці в його присутності. Документів, що підтверджують зняття готівки з рахунків у банках (фінансових установах) на ту суму, що перевищує 10000 євро ОСОБА_2 не надав.

Таким чином, ОСОБА_2 порушив встановлений порядок проходження митного контролю в зонах (коридорах) спрощеного митного контролю, тобто обрав форму проходження митного контролю через «зелений коридор» та намагався перемістити через митний кордон України готівку в кількості, що підпадає під обмеження відповідно до постанови правління НБУ №3 від 02.01.2019 року «Про затвердження Положення про транскордонне переміщення валютних цінностей», чим порушив вимоги ст.471 Митного кодексу України.

Зазначені дії мають ознаки порушення митних правил, передбаченого статтею 471 Митного кодексу України.

ОСОБА_2 в судове засідання не з`явився, однак про час та місце розгляду справи повідомлений належним чином.

Представник особи, яка притягується до адміністративної відповідальності ОСОБА_1 в судовому засіданні зазначив, що ОСОБА_2 при перетині українсько-польського кордону мав у своїй поясній сумці грошові кошти на загальну суму 17 810 євро. Однак з зазначеної суми 8000 євро не були його власністю, а належали іншим особам, а саме пасажирам мікроавтобуса, що підтверджується письмовими поясненнями вказаних осіб. Окрім того, ОСОБА_1 зазначив, що ОСОБА_2 раніше митних правил не порушував та до адміністративної відповідальності не притягався, в його діях відсутній умисел, спрямований на приховування зазначених коштів від декларування. Також просив суд врахувати, що ОСОБА_2 не має постійних доходів, лише на нерегулярній основі працює водієм, тому у випадку конфіскації цих коштів він незаслужено потрапляє у вкрай скрутне матеріальне становище, тобто таке покарання становитиме для правопорушника індивідуальний надмірний тягар, оскільки ці кошти ОСОБА_2 позичив для покращення житлових умов, а у випадку їх конфіскації він буде вимушений працювати лише для повернення боргу.

Окрім того, представник особи, що притягується до адміністративної відповідальності ОСОБА_1 подав клопотання про виклик в судове засідання та допитати в якості свідків ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 .

Розглянувши клопотання представника особи, що притягується до адміністративної відповідальності ОСОБА_1 про виклик ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 в судове засідання та допит вказаних осіб в якості свідків, суд вважає за необхідне відмовити у задоволенні такого, оскільки в матеріалах справи наявні письмові пояснення цих осіб, в яких викладені обставини, які їм відомі.

Заслухавши думку представника особи, яка притягується до адміністративної відповідальності, представника Галицької митниці Держмитслужби, дослідивши матеріали справи, суд дійшов висновку, що в діях ОСОБА_2 наявні ознаки правопорушення, що передбачені ст.471 МК України, оскільки останній порушив встановлений порядок проходження митного контролю в зоні (коридорі) спрощеного митного контролю, тобто перемістив товар, який підлягає митному оформленню та обмежений до переміщення через митний кордон України.

Відповідно до ст.366 Митного кодексу України обрання смуги «зелений коридор» вважається заявою громадянина про те, що переміщувані ним через митний кордон України товари не підлягають письмовому декларуванню, оподаткуванню митними платежами, не підпадають під встановлені законодавством заборони та/або обмеження щодо ввезення на митну територію України або вивезення за межі цієї території.

Згідно ч.6 даної статті громадяни, які проходять (проїжджають) через «зелений коридор», звільняються від подання письмової митної декларації. Звільнення від подання письмової митної декларації не означає звільнення від обов`язкового дотримання порядку переміщення товарів через митний кордон України.

Відповідно до ч.3 ст. 197 Митного кодексу України переміщення валюти України, іноземної валюти, банківських металів через митний кордон України здійснюється з урахуванням вимог Закону України «Про валюту і валютні операції» .

Відповідно до ч.1 ст. 8 Закону України «Про валюту і валютні операції» транскордонне переміщення фізичними особами валютних цінностей у сумі, що дорівнює або перевищує еквівалент 10 тисяч євро за офіційним курсом валют, встановленим Національним банком України на день переміщення через митний кордон України, підлягає письмовому декларуванню митним органам у порядку, визначеному Кабінетом Міністрів України.

Відповідно до п. 6 Положення про транскордонне переміщення валютних цінностей затвердженого постановою Правління Національного банку України №3 від 02.01.2019 року фізична особа ввозить в Україну або вивозить за межі України готівкову валюту і банківські метали в сумі/вартістю, що дорівнює або перевищує еквівалент 10 тисяч євро, за умови її письмового декларування митному органу в повному обсязі.

Відповідно до п. 18 Положення про заходи захисту та визначення порядку здійснення окремих операцій в іноземній валюті затвердженого постановою Правління Національного банку України №5 від 02.01.2019 року фізичні особи - резиденти здійснюють валютні операції з транскордонного переміщення валютних цінностей шляхом їх вивезення за межі України в загальній сумі, що перевищує на день вивезення в еквіваленті 10 тисяч євро, на підставі документів, що підтверджують зняття цією фізичною особою готівки з власних рахунків у банках і квитанції про здійснення валютно-обмінної операції з цією готівкою (у разі здійснення такої операції) виключно на ту суму, що перевищує на день вивезення в еквіваленті 10 тисяч євро. Однак документів, що підтверджують зняття готівки з рахунків у банках (фінансових установах) на суму, що перевищує 10000 євро ОСОБА_2 не надав.

Вина ОСОБА_2 у вчиненні правопорушення, передбаченого ст.471 МК України підтверджується протоколом про порушення митних правил №1785/20900/20 від 09.09.2020 року, контрольним талоном, поясненнями ОСОБА_2 , описом предметів від 09.09.2020 року, актом про проведення огляду (переогляду) товарів, транспортних засобів, ручної поклажі та багажу від 09.09.2020 року, витягом з АСМО «Інспектор», службовими та доповідними записками.

Окрім того, судом не приймається до уваги письмові пояснення пасажирів автомобіля марки «MERCEDES-BENZ 312D», реєстраційний номер НОМЕР_2 , а саме ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 про те, що вказані гроші кошти належать їм на праві власності та такі були передані водію транспортного засобу, оскільки грошові кошти переміщувалися через митний кордон ОСОБА_2 , відтак саме він повинен був дотриматися встановленого порядку проходження митного контролю.

Оцінюючи докази в їх сукупності, суд дійшов висновку, що особою, яка притягується до адміністративної відповідальності, не доведено законність джерела походження переміщуваних ним грошових коштів. Окрім того, суду не надано доказів на підтвердження доходу ОСОБА_2 , відтак немає підстав вважати, що конфіскація предметів порушення митних правил становитиме для нього індивідуальний і надмірний тягар.

Аналогічна позиція викладена в постановах Львівського апеляційного суду від 29.04.2020 року у справі №461/2181/20, від 04.11.2020 року у справі №461/3267/20, від 13.05.2020 року у справі №461/1597/20.

Вирішуючи питання призначення виду стягнення за порушення митних правил, з урахуванням характеру вчиненого порушення митних правил, особи правопорушника, обставин справи, суд дійшов висновку, що до ОСОБА_2 необхідно застосувати стягнення у виді штрафу в межах, встановлених санкцією ст.471 МК України та конфіскації товару, що був безпосереднім предметом порушення митних правил, оскільки такий є обмежений до переміщення відповідно до п.6 Положення про транскордонне переміщення валютних цінностей затвердженого постановою Правління Національного банку України №3 від 02.01.2019 року.

Крім того, відповідно дост.40-1КУпАП та Закону України «Про судовий збір» з ОСОБА_2 необхідно стягнути на користь держави в особі Державної судової адміністрації України судовий збір у розмірі 420,40 грн.

Керуючись ст.ст.458,459,461,471,486,527,528 МК України, ст. 283 КУпАП, суд -

п о с т а н о в и в :

ОСОБА_2 визнати винним у вчиненні правопорушень, передбачених ст.471 МК України та накласти стягнення у виді штрафу в розмірі 1700 (одна тисяча сімсот) грн. 00 коп.

Вилучені згідно протоколу про порушення митних правил №1785/20900/20 від 09.09.2020 року грошові кошти в сумі 7810 Євро - конфіскувати в дохід держави.

Стягнути з ОСОБА_2 на користь держави в особі Державної судової адміністрації України 420,40 грн. судового збору.

Постанова може бути оскаржена до Львівського апеляційного суду через Галицький районний суд м. Львова протягом десяти днів з дня її винесення і набирає законної сили після закінчення строку для подання апеляційної скарги.

Суддя Зубачик Н.Б.