Справа № 163/528/20
Провадження № 3/163/444/20
ЛЮБОМЛЬСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСТІ
ПОСТАНОВА

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

21 лютого 2020 року місто Любомль

Суддя Любомльського районного суду Волинської області Гайдук А.Л.,

з участю представника Волинської митниці Держмитслужби Кондратюка І.П.,

розглянувши в приміщенні суду, направлені Волинською митницею Держмитслужби, матеріали справи за протоколом № 0073/20500/20 про притягнення до відповідальності за ст.472 МК України

ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , громадянина України, що проживає по АДРЕСА_1 , непрацюючого, РНОКПП невідомий, закордонний паспорт серії НОМЕР_1 , виданий 30.03.2016 року органом 3210, -

в с т а н о в и л а :

ОСОБА_1 , слідуючи 17.01.2020 року приблизно о 20:00 годині з України в Республіку Польща через митний пост "Ягодин" Волинської митниці Держмитслужби смугою руху «червоний коридор», в якості водія автомобіля марки «Volkswagen LT35», реєстраційний номерний знак НОМЕР_2 , із спеціалізованим причепом марки «Niewiadow», реєстраційний номерний знак НОМЕР_3 , не задекларував за встановленою формою 1 200,00 доларів США, що за офіційним курсом НБУ на дату переміщення становило 28 910,76 гривень, які знаходились в одному з відділень дорожньої сумки для документів, у якій також знаходилась задекларована валюта, і були виявлені під час здійснення митного огляду, чим вчинив правопорушення, передбачене ст.472 МК України.

На розгляд справи порушник не з`явився, хоча при складанні протоколу про порушення митних правил належним чином був повідомлений про дату та місце розгляду, заяв чи клопотань щодо суті протоколу та процедури його розгляду не подав.

Представник Волинської митниці Держмитслужби під час розгляду протоколу заявив, що вважає доведеною винуватість ОСОБА_1 у вчиненні порушення митних правил, просив накласти на останнього стягнення в межах санкції ст.472 МК України, стягнути судовий збір.

Винуватість ОСОБА_1 у вчиненні правопорушення повністю стверджена матеріалами справи: протоколом про порушення митних правил, контрольним талоном, митною декларацією транскордонного переміщення валюти, актом про проведення митного огляду транспортного засобу, письмовими поясненнями порушника, службовою запискою інспектора митниці.

На підставі цих доказів встановлено, що ОСОБА_1 , слідуючи через митний пост «Ягодин» Волинської митниці Держмитслужби смугою руху «червоний коридор» автомобілем, в якості водія, переміщував у дорожній сумці, тим самим вивозив за межі України, наступну готівкову валюту: 10 000 євро та 1200 доларів США, з яких задекларував за встановленою формою лише 10 000 євро, решту валюти не задекларував і підтверджуючих документів про її походження не мав.

Згідно із ч.3 ст.197 МК України, переміщення валюти України, іноземної валюти, банківських металів через митний кордон України здійснюється з урахуванням вимог Закону України "Про валюту і валютні операції".

Відповідно до ст.8 Закону України "Про валюту і валютні операції", транскордонне переміщення фізичними особами валютних цінностей у сумі, що дорівнює або перевищує еквівалент 10 тисяч євро за офіційним курсом валют, встановленим Національним банком України на день переміщення через митний кордон України, підлягає письмовому декларуванню митним органам у порядку, визначеному Кабінетом Міністрів України.

У пунктах 5, 6 Положення про транскордонне переміщення валютних цінностей, затвердженого постановою Правління НБУ від 02.01.2019 року №3, визначено, що фізична особа ввозить в Україну та вивозить за межі України готівкову валюту і банківські метали в сумі/вартістю, що не перевищує в еквіваленті 10000 євро, без письмового декларування митному органу, а якщо ця сума/вартість дорівнює або перевищує еквівалент 10000 євро - за умови її письмового декларування митному органу в повному обсязі.

За змістом п.18 Положення про заходи захисту та визначення порядку здійснення окремих операцій в іноземній валюті, затвердженого постановою Правління НБУ від 02.01.2019 року №5, фізичні особи - резиденти здійснюють валютні операції з транскордонного переміщення валютних цінностей шляхом їх вивезення/пересилання за межі України в загальній сумі, що перевищує на день вивезення/пересилання в еквіваленті 10000 євро, на підставі документів, що підтверджують:

1) зняття цією фізичною особою готівки з власних рахунків у банках і квитанції про здійснення валютно-обмінної операції з цією готівкою (у разі здійснення такої операції) виключно на ту суму, що перевищує на день вивезення/пересилання в еквіваленті 10000 євро…

Аналогічне положення закріплене у Постанові Кабінету Міністрів України від 27.02.2019 року №203 «Деякі питання транскордонного переміщення фізичними особами валютних цінностей».

ОСОБА_1 , не задекларувавши переміщувану валюту в повному обсязі, вище наведених законодавчих вимог не дотримав, тим самим вчинив передбачене ст. 472 МК України правопорушення.

Посилання ОСОБА_1 у письмових поясненнях про те, що він забув про наявність у нього, окрім 10 000,00 євро, ще 1200,00 доларів США, на кваліфікацію і доведеність його вини у вчиненні порушення митних правил не впливає, оскільки суб`єктивна сторона цього правопорушення може характеризуватися як умислом, так і необережністю.

Враховуючи передбачену законом санкцію та доведеність вини порушника, стягнення на нього слід накласти у вигляді штрафу в розмірі 100% вартості незадекларованої валюти та її конфіскації.

З порушника також підлягає стягненню судовий збір згідно із п.5 ч.2 ст.4 Закону України "Про судовий збір".

Керуючись ст.ст.522, 527, 528 МК України, суддя, -

п о с т а н о в и л а :

ОСОБА_1 визнати винним у вчиненні правопорушення, передбаченого ст.472 МК України, і накласти на нього стягнення у вигляді штрафу в розмірі 28 910 (двадцять вісім тисяч дев`ятсот десять) гривень 76 копійок з конфіскацією в дохід держави 1 200 (однієї тисячі двохсот) доларів США, вилучених згідно протоколу та опису затриманих предметів №0073/20500/20 від 17.01.2020 року та прийнятих 20.01.2020 року бухгалтерією Волинської митниці Держмитслужби згідно квитанції до прибуткового касового ордеру за №1.

Штраф в розмірі 28 910 (двадцять вісім тисяч дев`ятсот десять) гривень 76 копійок підлягає стягненню на рахунок UA5003262 в Казначействі України (ЕАП) (МФО 899998, одержувач УК в Любомльському районі, , призначення платежу: 21081100, штраф у справі про порушення митних правил №, прізвище, ініціали, код 095).

Стягнути з ОСОБА_1 в користь держави 420 (чотириста двадцять) гривень 40 копійок судового збору на рахунок UA0003262 в Казначействі України (ЕАП) (МФО 899998, отримувач УДКСУ в Любомльському районі, , код класифікації доходів бюджету 22030101, призначення платежу "судовий збір у справах про адміністративні правопорушення").

Постанова протягом десяти днів з дня її винесення може бути оскаржена в апеляційному порядку до Волинського апеляційного суду через Любомльський районний суд.

Суддя Любомльського районного суду

Волинської області А.Л. Гайдук