П О С Т А Н О В А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09.09.2020 року м. Херсон

Суддя Херсонського міського суду Херсонської області Валігурська Л.В.

за участю представника Чорноморської митниці Держмитслужби Стойчева М.І. розглянувши адміністративні матеріали в справі про порушення митних правил, направлені Чорноморською митницею Державної митної служби України відносно:

ОСОБА_1 ( ОСОБА_2 ), ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Архангельськ, громадянина Росії, уродженця Російської Федерації, капітана т/х «Schillplate», прапор Гібралтар, паспорт моряка НОМЕР_1 ,

- за ст. 472 Митного кодексу України, -

в с т а н о в и в:

14.07.2020 р. до Херсонського міського суду Херсонської області надійшов протокол про порушення митних правил №0079/50800/20 від 11.05.2020 р. відносно ОСОБА_1 за ст. 472 МК України.

Так, 11.05.2020 р. в зоні митного контролю на нижньому рейді Херсонського морського торгівельного порту, при здійсненні митного контролю та оформлення на відхід за кордон до Туреччини т/х «Schillplate» (ІМО 9505285), прапор Гібралтар, громадянин Російської Федерації ОСОБА_1 до початку митного огляду його каюти, заявив згідно MONEY LIST DECLARATION (Декларація про валюту екіпажу) від 11.05.2020 р. про відсутність власних коштів та згідно SHIPS CASH DECLARATION (Декларація про суднову касу) від GENERAL DECLARATION (Загальна декларація) від 11.05.2020 р. про відсутність на судні суднової каси.

Того ж дня, під час здійснення митного огляду житлової каюти ОСОБА_1 без ознак приховування, виявлено не задекларовану валюту в сумі 1290 Євро, 14850 рублів Російської Федерації, відомості про наявність якої не були заявлені за встановленою формою в MONEY LIST DECLARATION (Декларація про валюту екіпажу) від 11.05.2020 р., SHIPS CASH DECLARATION (Декларація про суднову касу) від 11.05.2020 р. та GENERAL DECLARATION (Загальна декларація) від 11.05.2020 р. др. Початку митного огляду каюти.

Таким чином 11.05.2020 р. при проведенні митного контролю та оформлення вибуття т/х «Schillplate» (ІМО 9505285), прапор Гіблартар, капітан вказаного судна, ОСОБА_1 не заявив за встановленою формою точні та достовірні відомості щодо наявних у нього валютних цінностей в сумі 1290 Євро, 14850 рублів Російської Федерації при переміщенні їх через митний кордон України.

В судові засідання, призначені на 28.07.2020 р. та 09.09.2020 р. ОСОБА_1 не з`явився, про дату, час та місце розгляду справи був повідомлений шляхом розміщення оголошення на офіційному веб-сайті Херсонського міського суду Херсонської області.

Вимогами ч. 1 ст. 526 МК України передбачено, що справа про порушення митних правил розглядається в присутності особи, яка притягується до адміністративної відповідальності за це правопорушення. Справа про порушення митних правил може бути розглянута за відсутності особи, яка притягається до адміністративної відповідальності за це правопорушення, лише у випадках, якщо є дані про своєчасне її сповіщення про місце і час розгляду справи і якщо від неї не надійшло клопотання про перенесення розгляду справи.

Добросовісна участь особи у процесі вирішення справи щодо неї полягає в активній участі в її розгляді і недопущенні зловживань наданими правами.

Європейський суд з прав людини у рішенні «Пономарьов проти України» від 03.04.2008 р. зазначив, що сторони в розумні інтервали часу мають вживати заходів, щоб дізнатись про стан відомого їм судового провадження.

Протокол про порушення митних правил №0079/50800/20 від 11.05.2020 р. було складено у присутності ОСОБА_1 , про що свідчить його підпис, з одночасним врученням того ж дня, отже останньому було відомо про існування судового провадження відносно нього. Крім того, останній під час складання протоколу надав пояснення з приводу виявленого порушення митних правил згідно яких вину повністю визнав та зазначив, що при проведенні огляду його каюти, він пред`явив особисті кошти в сумі 1290 євро та 14850 рублів Російської Федерації, і що вказана сума коштів менше 10000 дол. США, тому відповідно до міжнародних вимог вносити до MONEY LIST DECLARATION (Декларацією про валюту екіпажу) від 11.05.2020 р. він не зобов`язаний.

З огляду на викладене суд вважає за можливе надати оцінку фактам, викладеним у протоколі про адміністративне правопорушення за відсутності останнього.

Представник Чорноморської митниці Держдмитслужби Стойчев М.І. вважає факт вчинення ОСОБА_1 порушення митних правил доведеним, про що свідчать надані суду докази, а також протокол опитування в справі про порушення митних правил, складений при складанні протоколу. Просив суд визнати ОСОБА_1 винним у вчиненні порушення митних правил, передбаченого ст. 472 МК України та накласти відповідне стягнення з конфіскацією предмету правопорушення. Крім цього просив стягнути з останнього на користь Херсонської митниці ДФС витрати, пов`язані зі зберіганням предметів правопорушення.

За змістом ст. 458 МК України порушення митних правил є адміністративним правопорушенням, яке являє собою протиправні, винні (умисні або з необережності) дії чи бездіяльність, що посягають на встановлений цим Кодексом та іншими актами законодавства України порядок переміщення товарів, транспортних засобів комерційного призначення через митний кордон України.

Згідно ст. 280 КУпАП, орган (посадова особа) при розгляді справи про адміністративне правопорушення зобов`язаний з`ясувати: чи було вчинено адміністративне правопорушення, чи винна дана особа в його вчиненні, чи підлягає вона адміністративній відповідальності, чи є обставини, що пом`якшують і обтяжують відповідальність, а також з?ясувати інші обставини, що мають значення для правильного вирішення справи.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 486 МК України, завданнями провадження у справах про порушення митних правил є своєчасне, всебічне, повне та об?єктивне з?ясування обставин кожної справи, вирішення її з дотриманням вимог закону, забезпечення виконання винесеної постанови, а також виявлення причин та умов, що сприяють вчиненню порушень митних правил, та запобігання таким правопорушенням.

Відповідно до ч. 1 ст. 495 МК України, доказами у справі про порушення митних правил є будь-які фактичні дані, на основі яких у визначеному законом порядку встановлюються наявність або відсутність порушення митних правил, винність особи у його вчиненні та інші обставини, що мають значення для правильного вирішення справи. Такі дані встановлюються, зокрема, протоколом про порушення митних правил, протоколами процесуальних дій, додатками до зазначених протоколів, поясненнями свідків, поясненнями особи, яка притягується до відповідальності, висновком експерта, іншими документами (належним чином завіреними їх копіями або витягами з них) та інформацією, у тому числі тими, що перебувають в електронному вигляді, а також товарами безпосередніми предметами порушення митних правил.

Відповідно до п. 57 ст. 4 МК України товари будь-які рухомі речі, у тому числі ті, на які законом поширено режим нерухомої речі (крім транспортних засобів комерційного призначення), валютні цінності, культурні цінності, а також електроенергія, що переміщується лініями електропередачі.

Згідно визначення, наведеного у п. 1-1 ст. 4 МК України, серед іншого є й іноземна валюта, а саме: іноземні грошові знаки у вигляді банкнотів, казначейських білетів, монет, що перебувають в обігу та є законним платіжним засобом на території відповідної іноземної держави, а також вилучені з обігу або такі, що вилучаються з нього, але підлягають обмінові на грошові знаки, які перебувають в обігу.

Частиною 1 ст. 257 МК України визначено, що декларування здійснюється шляхом заявлення за встановленою формою (письмовою, усною, шляхом вчинення дій) точних відомостей про товари, мету їх переміщення через митний кордон України, а також відомостей, необхідних для здійснення їх митного контролю та митного оформлення.

Згідно ч. ч. 1 та 2 ст. 318 МК України митному контролю підлягають усі товари, транспортні засоби комерційного призначення, які переміщуються через митний кордон України.

Митний контроль здійснюється виключно митними органами відповідно до цього Кодексу та інших законів України.

Відповідно до визначення наведеного у Розділі 1 додатку до Конвенції про полегшення міжнародного морського судноплавства 1965 р. (далі Конвенція) вантаж: будь-які товари і будь-якого роду предмети, що перевозяться на судні, за винятком пошти, судових припасів, судових запасних частин і спорядження, особистих речей команди і багажу, що слідує з пасажирами.

Відповідно до ч. ч. 1, 2 ст. 334 МК України органи доходів і зборів вимагають від осіб, які переміщують товари, транспортні засоби комерційного призначення через митний кордон України чи провадять діяльність, контроль за якою покладено на органи доходів і зборів, тільки ті документи та відомості, які необхідні для здійснення митного контролю та встановлені цим Кодексом. Особи, зазначені у частині першій цієї статті, зобов`язані надавати органам доходів і зборів документи та відомості, необхідні для здійснення митного контролю, в усній, письмовій та/або електронній формі.

Митному органу в пункті пропуску через державний кордон України згідно із ст. 335 цього Кодексу подаються документи, що містять відомості про товари, достатні для їх ідентифікації та необхідні для прийняття рішення про пропуск їх через митний кордон України (ч. 1 ст. 198 МК України).

При перевезенні водним транспортом під час переміщення товарів, транспортних засобів комерційного призначення через митний кордон України декларант, уповноважена ним особа або перевізник залежно від виду транспорту, яким здійснюється перевезення товарів, серед іншого надають митному органу в паперовій або електронній формі такі документи та відомості: г) декларація про особисті речі екіпажу судна; з) відомості про наявність (відсутність) на борту судна товарів, ввезення яких на митну територію України заборонено або обмежено, включаючи валютні цінності, наявні у членів екіпажу, лікарські засоби, до складу яких входять наркотичні, сильнодіючі засоби, психотропні та отруйні речовини підпункти г, з пункту 2 ч. 1 ст. 335 МК України.

Пунктом 2 Розділу 2 Порядку виконання митних формальностей на морському та річковому транспорті, затверджених Наказом Міністерства Фінансів України № 308 від 10.03.2015 р., під час переміщення судна через митний кордон України капітан судна або уповноважена ним особа подає документи та відомості, визначені п. 2 ч. 1 ст. 335 Митного кодексу України.

Враховуючи вищезазначені норми законодавства, дослідивши матеріали про порушення митних правил, приходжу до висновку, що вина ОСОБА_1 у вчиненні правопорушення підтверджується наступними дослідженими в судовому засіданні доказами:

- протоколом про порушення митних правил №0079/50800/20 від йй.05.2020 р., в якому викладені обставини, за яких ОСОБА_1 вчинив правопорушення. Згідно протоколу 11.05.2020 р. при здійсненні митного оформлення на відхід за кордон до Туреччини т/х «Schillplate» (ІМО 9505285), ОСОБА_1 до початку митного огляду його каюти, не заявив згідно MONEY LIST DECLARATION (Декларація про валюту екіпажу) від 11.05.2020 р. про відсутність власних коштів та згідно SHIPS CASH DECLARATION (Декларація про суднову касу) від GENERAL DECLARATION (Загальна декларація) від 11.05.2020 р. про відсутність на судні суднової каси. Також з протоколу вбачається, що відповідно до ст. 511 МК України під час митного оформлення т/х «Schillplate» вилучено грошові кошти в сумі 1290 Євро купюрами номіналом по 50 Євро в кількості 24 штуки, купюрами номіналом по 20 Євро в кількості 2 банкнот; купюрами номіналом по 10 Євро в кількості 5 штук; а також грошові кошти в сумі 14850 рублів Російської Федерації купюрами номіналом 5000 рублів в кількості 2 купюр; купюрами номіналом 1000 рублів в кількості 4 купюр; купюри номіналом 100 рублів в кількості 7 штук; купюри номіналом 50 рублів в кількості 3 купюр;

- актом від 11.05.2020 р. про проведення огляду (переогляду) товарів, транспортних засобів, ручної поклажі та багажу, відповідно до якого під час проведення огляду в зоні митного контролю на нижньому рейді Херсонського морського торгівельного порту, при здійсненні митного контролю та оформлення на відхід т/х «Schillplate було виявлено не заявлені до початку митного огляду, за встановленою формою письмово та при усному опитуванні особисті валютні цінності у ОСОБА_1 ;

- GENERAL DECLARATION (Загальною декларацією) від 11.05.2020 р., в якій зазначено про відсутність суднової каси;

- SHIPS CASH DECLARATION (Декларацією про суднову касу) від 11.05. 2020 р., в якій заявлено про відсутність грошових коштів в судновій касі т/х «Schillplate»;

- MONEY LIST DECLARATION (Декларацією про валюту екіпажу) від 11.05.2020 р., в якій вказано про відсутність у ОСОБА_1 будь-яких валютних цінностей;

- описом предметів від 12.05.2020 р., в якому детально описано кількість та номінал, серію та номер купюр грошових коштів загальною сумою 1290 Євро та 14850 рублів Російської Федерації.

Отже, можна дійти висновку, що згідно поданої капітаном т/х «Schillplate» Савельєвим П.В. MONEY LIST DECLARATION (Декларації про валюту екіпажу) від 11.05.2020 р. у ОСОБА_1 відсутні готівкові грошові кошти на борту вказаного судна знаходиться 690 літрів розчинника. При цьому, як слідує з акту від 11.05.2020 р. про проведення огляду (переогляду) товарів, транспортних засобів, ручної поклажі та багажу під час проведення митного контролю на нижньому рейді Херсонського морського торгівельного порту було виявлено не заявлені до початку митного огляду, за встановленою формою письмово та при усному опитуванні особисті валютні цінності у громадянина Росії ОСОБА_1 .

Таким чином ОСОБА_1 не заявив за встановленою формою точних і достовірних відомостей про товар грошові кошти в сумі 1290 Євро та 14850 рублів Російської Федерації, які підлягали обов`язковому декларуванню при переміщенні через митний кордон України.

З огляду на досліджені докази, можна зробити висновок про те, що дійсно ОСОБА_1 під час митного контролю т/х «Schillplate» не повідомив про наявність на судні товару, стосовно якого встановлюються заходи контролю грошових коштів (іноземної валюти). Оцінюючи наведені докази суд приходить до висновку, що останні узгоджуються між собою щодо часу, місця та обставин, вчиненого правопорушення, і доводять факт порушення правил та умов проходження митного контролю і свідчать про те, що ОСОБА_1 дійсно було допущене порушення митних правил, за що передбачено відповідальність за ст. 472 МК України, а саме: недекларування товарів, що переміщуються через митний кордон України, тобто незаявлення за встановленою формою точних та достовірних відомостей (наявність, найменування або назва, кількість тощо) про товари, які підлягають обов`язковому декларуванню у разі переміщення через митний кордон України.

Вирішуючи питання про притягнення ОСОБА_1 до адміністративної відповідальності та застосування до нього адміністративного стягнення враховую вищевикладене, особу та обставини вчиненого адміністративного правопорушення, приходжу до висновку про необхідність накладення стягнення, передбаченого санкцією ст. 472 МК України у виді штрафу в розмірі 100 відсотків вартості товару з конфіскацією товару.

З ОСОБА_1 на користь держави, відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 4 Закону України «Про судовий збір», підлягає стягненню судовий збір 0,2 розміру мінімальної заробітної плати.

Керуючись ст. ст. 280, 283, 284 КУпАП, ст. ст. 9, 10, 57, 318, 335, 370, 472, 519, 520, 526-529 МК України, суд, -

п о с т а н о в и в:

ОСОБА_1 ( ОСОБА_2 ), ІНФОРМАЦІЯ_1 , визнати винним у вчиненні митного правопорушення, передбаченого ст. 472 МК України та накласти адміністративне стягнення у вигляді штрафу у розмірі 100 відсотків вартості товарів, що становить 1290 (одну тисячу двісті дев?яносто) Євро та 14850 (чотирнадцять тисяч вісімсот п?ятдесят) рублів Російської Федерації (дев`ять тисяч п`ятсот тридцять), що за курсом НБУ станом на 11.05.2020 року становить 42963 (сорок дві тисячі дев?ятсот шістдесят три) гривні 18 (вісімнадцять) копійок з конфіскацією товарів, що стали предметом правопорушення, вилучених на підставі протоколу про порушення митних правил №0079/50800/20 від 11.05.2020 р., а саме: 1290 Євро та 14850 рублів Російської Федерації.

(Рахунок отримувача: UA0021002, Одержувач УК у м. Херсоні/ м. Херсон/ 21081100, Код отримувача(код за ЄДРПОУ) 37959779, Банк отримувач Казначейство України (ЕАП), Код класифікації доходів бюджету: 21081100).

Перераховані на рахунок Чорноморської митниці Дермитслужби в рахунок забезпечення стягнення штрафу, згідно платіжного доручення №1290 від 12.05.2020 р. грошові кошти в сумі 42703 гривні 42 копійки перерахувати до державного бюджету України в рахунок сплати штрафу.

Стягнути з ОСОБА_1 ( ОСОБА_2 ), ІНФОРМАЦІЯ_1 ,, на користь держави судовий збір у розмірі 420 (чотирьохсот двадцяти) гривень 40 (сорока) копійок.

(Отримувач коштів: ГУК у м. Києві/м. Київ/22030106, Код отримувача (код за ЄДРПОУ) 37993783, Банк отримувача Казначейство України (ЕАП), Рахунок отримувача: UA0026001, Код класифікації доходів бюджету: 22030106).

Постанова судді у справі про порушення митних правил може бути оскаржена особою, стосовно якої вона винесена, представником такої особи або органом доходів і зборів, який здійснював провадження у цій справі протягом 10 (десяти) днів з дня винесення постанови до Херсонського апеляційного суду через Херсонський міський суд Херсонської області.

Суддя: Л.В. Валігурська