Справа № 163/285/20
Провадження № 3/163/290/20
ЛЮБОМЛЬСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСТІ
ПОСТАНОВА

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

31 січня 2020 року місто Любомль

Суддя Любомльського районного суду Волинської області Гайдук А.Л., за участі представника Волинської митниці Держмитслужби Кухарука В.В., розглянувши, направлені Волинською митницею ДМСУ, матеріали справи за протоколом №0040/20500/20 про притягнення до відповідальності за ст. 472 МК України

ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , громадянина України, що проживає по АДРЕСА_1 приватного підприємця, РНОКПП невідомий, закордонний паспорт серії НОМЕР_1 , виданий 07.08.2017 органом 6390, -

в с т а н о в и л а :

ОСОБА_1 12.01.2020 року приблизно о 12 год. 23 хв., слідуючи з України в Республіку Польща через митний пост Ягодин Волинської митниці Держмитслужби, в якості водія автомобіля марки «Мерседес-Бенз», реєстраційний номерний знак НОМЕР_2 , намагався незаконно, шляхом недекларування, тобто незаявлення за встановленою формою, перемістити через митний кордон України валюту, яка склала понад дозволену до вивезення норму готівки, в розмірі 6900 українських гривень та 50 євро, що по курсу НБ України станом на 12.01.2020 склало 1329,37 гривень, а всього валюту на загальну суму 8229,37 гривень, що знаходились в дорожній сумці разом із задекларованою валютою і були виявлені під час перерахунку задекларованої валюти, чим порушив вимоги п.6 Положення про транскордонне переміщення валютних цінностей, затвердженого постановою Правління Національного банку України № 3 від 02.01.2019 та ст.8 Закону України «Про валюту і валютні операції», та вчинив правопорушення, передбачене ст.472 МК України.

ОСОБА_1 на розгляд справи в суд не з`явився, про причини неявки суд не повідомив, на електронну адресу суду надіслав заяву про розгляд справи у його відсутності.

Представник Волинської митниці ДМСУ під час розгляду протоколу висловив позицію про доведеність вини ОСОБА_1 у вчиненні порушення митних правил, передбаченого ст.472 МК України, та просив накласти на останнього стягнення в розмірі, еквівалентному сумі переміщуваної, не задекларованої валюти, та стягнути судовий збір.

Заслухавши думку представника Волинської митниці ДМСУ та дослідивши письмові докази у справі, суд дійшов висновку про доведеність вини ОСОБА_1 у вчиненні правопорушення, передбаченого ст.472 МК України, що підтверджується, зокрема, наступними доказами: протоколом про порушення митних правил; копією контрольного талона для проходження по «червоному коридору»; актом про проведення огляду (переогляду) товарів, транспортних засобів, ручної поклажі та багажу, у якому зафіксовано факт виявлення в результаті митного огляду у громадянина ОСОБА_1 не задекларованої валюти, а саме: 6900 українських гривень та 50 євро, що знаходились в дорожній сумці разом із задекларованою валютою і були виявлені під час перерахунку задекларованої валюти, та які перевищували дозволену до вивезення норму готівки, визначену постановою Правління НБУ №3 від 02.01.2019 року, та підлягали обов?язковому письмовому декларуванню; письмовими поясненнями ОСОБА_1 , у яких останній, як на причину недекларування виявлених у нього коштів, вказав на власну необачність, оскільки про їх наявність він забув; митною декларацією ОСОБА_1 для письмового декларування товарів, що переміщуються через митний кордон, у якій останній задекларував: транспортний засіб особистого користування марки «Мерседес», 1997 - рік випуску, і особисті речі та власноручним підписом засвідчив свою обізнаність з тим, що повідомлення у митній декларації недостовірних відомостей тягне за собою відповідальність згідно із законом; декларацією транскордонного переміщення фізичними особами валютних цінностей, згідно якої ОСОБА_1 переміщував через митний кордон України наступну валюту: 6000 доларів США, 20000 польських злотих, та вказав, що це його власні кошти; митними деклараціями пасажира автомобіля ОСОБА_2 , у яких останній задекларував свої власні кошти та особисті речі; службовою запискою державного інспектора м/п «Ягодин» Волинської митниці ДМСУ, у якій викладені обставини проходження ОСОБА_1 митного контролю, за яких останній переміщувану ним валюту в повному обсязі не задекларував; письмовими поясненнями пасажира автомобіля ОСОБА_2 , який підтвердив факт приналежності виявленої, не задекларованої валюти ОСОБА_1 .

Статтями 196, 197 МК України передбачено порядок визначення товарів, відносно яких встановлюється заборона або обмеження на переміщення їх через митний кордон України.

Частиною 3 ст.197 МК України передбачено, що обмеження щодо ввезення на митну територію України та вивезення за межі митної території України валютних цінностей, а також порядок переміщення їх через митний кордон України, у тому числі особливості декларування валютних цінностей (зокрема, визначення граничних сум валютних цінностей, які підлягають письмовому або усному декларуванню), можуть встановлюватися Національним банком України.

Відповідно до п.5,6 Положення про транскордонне переміщення валютних цінностей, затвердженого постановою Правління Національного банку України № 3 від 02.01.2019, чинною на час перетину ОСОБА_1 митного кордону України, (далі Положення), фізична особа ввозить в Україну та вивозить за межі України готівкову валюту і банківські метали в сумі/вартістю, що не перевищує в еквіваленті 10000 євро, без письмового декларування митному органу. Фізична особа ввозить в Україну та вивозить за межі України готівкову валюту і банківські метали в сумі/вартістю, що дорівнює або перевищує в еквіваленті 10000 євро, за умови її письмового декларування митному органу в повному обсязі.

Зміст зазначеного Положення однозначно вказує, що у випадку переміщення валюти понад 10000 євро, письмовому декларуванню підлягає уся валюта, тобто як та, що складає еквівалент 10000 євро, так і та, що її перевищує.

По справі встановлено, що загальна сума переміщуваної ОСОБА_1 валюти в еквіваленті на євро становить 10429,06 євро, з яких: еквівалент у 10119,54 євро останній задекларував, а еквівалент валюти у 309,52 євро встановлено уже під час повного митного огляду.

Задекларована валюта органом доходів і зборів не затримувалась та повернута ОСОБА_1 .

З приводу власної необачності ОСОБА_1 , на що вказує останній у своїх письмових поясненнях, слід зазначити, що вчинення правопорушення, передбаченого ст.472 МК України, за суб`єктивною стороною може характеризуватися виною, як у формі умислу, так і необережності, а тому така вказівка правопорушника правового значення не має.

Таким чином, на підставі досліджених судом доказів та аналізу встановлених у справі фактів і обставин, слід дійти висновку, що ОСОБА_1 своїми умисними діями вчинив правопорушення, передбачене ст.472 МК України, а саме, недекларування валютних цінностей за встановленою обов`язковою письмовою формою.

Вирішуючи питання про вид та міру відповідальності ОСОБА_1 за порушення митних правил, суд враховує характер вчиненого правопорушення, його особу, зокрема те, що останній вперше притягується до відповідальності за порушення митних правил, ступінь його вини у вчиненому, відсутність обставин, що пом`якшують та обтяжують відповідальність, і доходить висновку, що на правопорушника слід накласти стягнення в межах санкції ст.472 МК України, яка не містить альтернативи, у виді штрафу в розмірі 100% вартості переміщуваної понад норму валюти з її конфіскацією.

Відповідно до п.5 ч.2 ст. 4 Закону України «Про судовий збір» з ОСОБА_1 слід стягнути судовий збір в розмірі 420 грн. 40 коп.

Керуючись ст.ст.522, 527, 528 МК України, п.5 ч.2 ст. 4 Закону України «Про судовий збір», на підставі ст. 472 МК України, суддя, -

п о с т а н о в и л а :

ОСОБА_1 визнати винним у вчиненні правопорушення, передбаченого ст.472 МК України, та накласти на нього стягнення у виді штрафу в розмірі 8229 (вісім тисяч двісті двадцять дев`ять) гривень 37 копійок з конфіскацією в дохід держави 6900 (шість тисяч дев`ятсот) українських гривень та 50 (п`ятдесят) євро, вилучених згідно протоколу та опису затриманих предметів №0040/20500/20 від 12.01.2020 року та прийнятих 13.01.2020 бухгалтерією Волинської митниці ДМСУ, згідно квитанцій до прибуткових касових ордерів за №2, №10.

Штраф в розмірі 8229 (вісім тисяч двісті двадцять дев`ять) гривень 37 копійок підлягає стягненню на рахунок UA5003262 в Казначействі України (ЕАП) (МФО 899998, одержувач УК в Любомльському районі, , призначення платежу: 21081100, штраф у справі про порушення митних правил №, прізвище, ініціали).

Стягнути з ОСОБА_1 в користь держави 420 (чотириста двадцять) гривень 40 копійок судового збору на рахунок UA0003262 в Казначействі України (ЕАП) (МФО 899998, отримувач УДКСУ в Любомльському районі, , код класифікації доходів бюджету 22030101, призначення платежу "судовий збір у справах про адміністративні правопорушення").

Постанова протягом десяти днів з дня її винесення може бути оскаржена в апеляційному порядку до Волинського апеляційного суду через Любомльський районний суд.

Суддя Любомльського районного суду

Волинської області А.Л. Гайдук