Справа № 163/2475/19
Провадження № 3/163/541/20
ЛЮБОМЛЬСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСТІ
ПОСТАНОВА

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

24 червня 2020 року місто Любомль

Суддя Любомльського районного суду Волинської області Чишій С.С.

з участю представника Волинської митниці Держмитслужби Кондратюка І.П.,

розглянувши в приміщенні суду направлені Волинською митницею ДФС матеріали справи за протоколом № 2957/20500/19 про притягнення до відповідальності за ч.1 ст.483 МК України

ОСОБА_1 , громадянина Російської Федерації, генерального директора ТОВ "Профешнл Білдінг Матеріалс" (місто Москва, Російська Федерація),

в с т а н о в и в :

Інспектор Волинської митниці склав протокол про те, що ОСОБА_1 як керівник ТОВ "Профешнл Білдінг Матеріалс" вчинив дії, спрямовані на переміщення товарів через митний кордон України з приховуванням від митного контролю, при таких обставинах.

23.08.2019 року в зону митного контролю митного поста "Доманове" Волинської митниці ДФС заїхав автомобіль "ДАФ", номерний знак НОМЕР_1 . Відповідно до наданих товарно-супровідних документів Книжки МДП (Carnet TIR) ХК80637233, CMR № 204873, інвойсу з пакувальним листом № ODN131, експортної декларації 18341300ЕХ539027, свідоцтв про державну реєстрацію з додатками, ліцензій №№ 123RU8, 123RU2 в транспортному засобі переміщувався товар торгівельної марки "DENLAKS" 10 найменувань. Його відправником вказана турецька компанія "Oynurden Kimia San. Tic. A.S.", одержувачем російське ТОВ "Professional Building Matеrials", умовами поставки FCA за правилами Інкотермс 2010.

Згідно з висновком ДПМЕ ДФС в наданих зразках товару виявлено прекурсори: ацетон, толуол, метилетилкетон, сумарний вміст яких перевищує 50 масовий відсотків.

Передбаченого постановою КМ України від 03.02.1997 року № 146 дозволу на переміщення прекурсорів (в тому числі, шляхом транзиту через територію України) перевізник товару не мав.

Кримінальне провадження за ознаками ч.3 ст.305, ч.1 ст.367 КК України постановою слідчого СВ УСБУ у Волинській області по цьому факту закрите 06.09.2019 року.

З посиланням на п.п.7, 43 ст.4, ч.2 ст.459 МК України дії ОСОБА_1 кваліфіковані за ч.1 ст.483 МК України за ознакою подання органу доходів і зборів як підстави переміщення товарів документів, що містять неправдиві відомості щодо хімічного складу цих товарів з вмістом прекурсорів, що потребує дозволу для транзитного переміщення.

ОСОБА_1 про розгляд справи в суд не з`явився.

Його захисник адвокат Борт П.С. на адресу суду через електронну пошту направив письмові пояснення з правовою позицією щодо відсутності в діях підзахисного складу правопорушення і наявності підстав для закриття провадження в справі.

Представник Волинської митниці під час розгляду протоколу заявив, що вважає доведеною винуватість ОСОБА_1 у вчиненні порушення митних правил, просив накласти стягнення в межах санкції ч.1 ст.483 МК України, стягнути витрати митниці і судовий збір.

Дослідженням доказів по справі встановлено таке.

Згідно з ч.1 ст.458 МК України порушення митних правил є адміністративним правопорушенням, яке являє собою протиправні, винні (умисні або з необережності) дії чи бездіяльність, що посягають на встановлений цим Кодексом та іншими актами законодавства України порядок переміщення товарів, транспортних засобів комерційного призначення через митний кордон України, пред`явлення їх митним органам для проведення митного контролю та митного оформлення, а також здійснення операцій з товарами, що перебувають під митним контролем або контроль за якими покладено на органи доходів і зборів цим Кодексом чи іншими законами України, і за які цим Кодексом передбачена адміністративна відповідальність.

Відповідно до ч.1 ст.486 МК України завданнями провадження у справах про порушення митних правил є своєчасне, всебічне, повне та об`єктивне з`ясування обставин кожної справи, ви-рішення її з дотриманням вимог закону, забезпечення виконання винесеної постанови, а також виявлення причин та умов, що сприяють вчиненню порушень митних правил, та запобігання таким правопорушенням.

В рішенні "Надточій проти України" Європейський Суд з прав людини у справі зазначив, що "положення Митного кодексу безпосередньо поширюються на всіх громадян, які перетинають кордон та регулюють їх поведінку шляхом застосування стягнень (штраф та конфіскація), які є як покаранням, так і стримуванням від порушення. Таким чином, митні правопорушення, які розглядаються, мають ознаки, притаманні "кримінальному обвинуваченню" у значенні статті 6 Конвенції".

Згідно з рішенням Європейського Суду з прав людини у справі "Авшар проти Туреччини" в оцінці доказів Суд встановив стандарт доказування "поза розумним сумнівом". Таке доказування передбачає співіснування досить вагомих, чітких та узгоджених між собою висновків або подібних неспростованих презумпцій факту, а за відсутності таких ознак не можна констатувати, що винуватість особи доведено поза розумним сумнівом.

Отже, в справі про порушення митних правил винуватість особи має бути також доведена поза розумним сумнівом.

З постанови слідчого СВ УСБУ у Волинській області від 06.09.2019 року про закриття кримінального провадження № 0000138 та матеріалів справи про порушення митних правил вбачається, що автомобілем "ДАФ", номерний знак НОМЕР_1 , під керуванням водія ОСОБА_2 23.08.2018 року на митну територію України через митний пост "Порубне" Чернівецької митниці ДФС увезено клей та праймер торгової марки "Denlaks" вагою 19 875 кг нетто та вартістю 49 027,50 доларів США.

Відповідно до товарно-супровідних документів товари слідували від турецької компанії "Oynurden Kimia San. Tic. A.S." в адресу російської компанії "Professional Building Matеrials".

Після проведення митних формальностей і поміщення товару в митний режим транзиту транспортний засіб з вантажем був пропущений через митний кордон і того ж дня 23.08.2018 року прибув на митний пост "Доманове" Волинської митниці ДФС.

Під час здійснення досудового розслідування встановлено, що в клеї марки "Denlaks" може міститись більше 50% прекурсорів, а водій транспортного засобу ОСОБА_2 самовільно змінив початковий маршрут з Туреччини в Російську Федерацію і поїхав через митну територію України.

В ході досудового розслідування доказів того, що ОСОБА_2 чи інші особи мали намір вчинити контрабанду прекурсорів, тобто перемістити їх через митний кордон України з приховуванням від митного контролю, не здобуто, через що зроблено висновок про відсутність в діях ОСОБА_2 прямого умислу як ознаки передбаченого ст.305 КК України злочину.

Через такі обставини кримінальне провадження в частині контрабанди та службової недбалості за ознаками ч.3 ст.305, ч.1 ст.367 КК України закрито на підставі п.2 ч.1 ст.284 КПК України.

Таким чином, під час здійснення досудового розслідування в кримінальному провадженні за ознаками ст.305 КК України не встановлено вчинення ОСОБА_1 будь-яких дій, спрямованих на переміщення товару з вмістом прекурсору з приховуванням від митного контролю.

Не встановлені такі обставини і з приєднаних до протоколу про порушення митних правил документів.

Товарно-супровідні документи на вантаж клею, копії актів про проведення митного огляду транспортного засобу, виділені матеріали кримінального провадження лише констатують факт увезення товару через митний пост "Порубне", транзит територію України і прибуття на митний пост "Доманове", а також наявність у хімічному складі товару прекурсорів.

В самому ж протоколі про порушення митних правил щодо ОСОБА_3 фактично описано хронологію подій, однак не вказано фактичних його дій, що свідчили б про спрямованість на приховування товарів від митного контролю.

Згідно із ч.2 ст.458 МК України адміністративна відповідальність за правопорушення, передбачені цим Кодексом, настає у разі, якщо ці правопорушення не тягнуть за собою кримінальну відповідальність.

З огляду на зміст ч.1 ст.483 МК України відповідальність за нею настає за відсутності ознак злочинів, передбачених ст.ст.201, 305 КК України.

Оскільки фактичні обставини кримінального провадження дали підстави для закриття провадження за ознакою відсутності прямого умислу на переміщення товару з приховуванням від митного контролю, такий умисел відсутній і в справі про порушення митних правил, в якій, крім цього, не встановлено і інших ознак передбаченого ч.1 ст.483 МК України правопорушення ні в діях підприємства-отримувача товару, ні в діях ОСОБА_1 як його керівника.

Згідно з п.1 ст.247 КУпАП провадження в справі про адміністративне правопорушення не може бути розпочато, а розпочате підлягає закриттю в разі відсутності складу адміністративного правопорушення.

У зв`язку з наведеним провадження в справі підлягає закриттю за відсутністю в діях ОСОБА_1 складу правопорушення.

З огляду на особливості вилученого товару, його митного оформлення і переміщення територією України вирішення долі цього товару слід віднести до компетенції Волинської митниці.

Керуючись ст.ст.522, 527, 528 МК України,

п о с т а н о в и в :

Провадження в справі за протоколом про порушення митних правил № 2957/20500/19 щодо ОСОБА_1 за ознаками ч.1 ст.483 МК України закрити за відсутністю в його діях складу правопорушення.

Вилучені за цим протоколом 21698,10 кг брутто клею та праймеру "Denlaks" передати Волинської митниці для вирішення питання про їх долю згідно з чинним законодавством.

Carnet TIR із серійним номером ХК80637233, що міститься в матеріалах справи, повернути білоруському підприємству "БелКаспиан".

Постанова протягом десяти днів з дня її винесення може бути оскаржена в апеляційному порядку до Волинського апеляційного суду через Любомльський районний суд.

Суддя Любомльського районного суду

Волинської області С.С.Чишій