Справа № 163/2475/19
Провадження № 3/163/1548/19
ЛЮБОМЛЬСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСТІ
ПОСТАНОВА

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

06 грудня 2019 року місто Любомль

Суддя Любомльського районного суду Волинської області Чишій С.С.

з участю представника Волинської митниці Сагаля А.С.,

розглянувши в приміщенні суду направлені Волинською митницею ДФС матеріали справи за протоколом № 2957/20500/19 про притягнення до відповідальності за ч.1 ст.483 МК України

ОСОБА_1 , громадянина Російської Федерації, генерального директора ТОВ "Профешнл Білдінг Матеріалс" (місто Москва, Російська Федерація),

в с т а н о в и в :

Інспектор Волинської митниці склав протокол про те, що ОСОБА_1 як керівник ТОВ "Профешнл Білдінг Матеріалс" вчинив дії, спрямовані на переміщення товарів через митний кордон України з приховуванням від митного контролю, при таких обставинах.

23.08.2019 року в зону митного контролю митного поста "Доманове" Волинської митниці ДФС заїхав автомобіль "ДАФ", номерний знак НОМЕР_1 . Відповідно до наданих товарно-супровідних документів Книжки МДП (Carnet TIR) ХК80637233, CMR № 204873, інвойсу з пакувальним листом № ODN131, експортної декларації 18341300ЕХ539027, свідоцтв про державну реєстрацію з додатками, ліцензій №№ 123RU8, 123RU2 в транспортному засобі переміщувався товар торгівельної марки "DENLAKS" 10 найменувань. Його відправником вказана турецька компанія "Oynurden Kimia San. Tic. A.S.", одержувачем російське ТОВ "Professional Building Matеrials", умовами поставки FCA за правилами Інкотермс 2010.

Згідно з висновком ДПМЕ ДФС в наданих зразках товару виявлено прекурсори: ацетон, толуол, метилетилкетон, сумарний вміст яких перевищує 50 масових відсотків.

Передбаченого постановою КМ України від 03.02.1997 року № 146 дозволу на переміщення (в тому числі, транзиту) прекурсорів перевізник товару не мав.

Кримінальне провадження за ознаками ч.3 ст.305 КК України постановою слідчого СВ УСБУ у Волинській області по цьому факту закрите 06.09.2019 року.

З посиланням на п.п.7, 43 ст.4, ч.2 ст.459 МК України дії ОСОБА_1 кваліфіковані за ч.1 ст.483 МК України за ознакою подання органу доходів і зборів як підстави переміщення товарів документів, що містять неправдиві відомості щодо хімічного складу цих товарів з вмістом прекурсорів, що потребує дозволу для транзитного переміщення.

ОСОБА_1 про розгляд справи не повідомлявся і в суд не з`явився.

Представник Волинської митниці під час розгляду протоколу заявив, що вважає доведеною винуватість ОСОБА_1 у вчиненні порушення митних правил, просив накласти стягнення в межах санкції ч.1 ст.483 МК України, стягнути витрати митниці і судовий збір.

Справа підлягає направленню на додаткову перевірку з таких підстав.

Відповідно до ст.487 МК України провадження у справах про порушення митних правил здійснюється відповідно до цього Кодексу, а в частині, що не регулюється ним, - відповідно до законодавства України про адміністративні правопорушення.

Згідно із п.3 ч.2 ст.494 МК України протокол про порушення митних правил повинен містити … необхідні для розгляду справи відомості про особу, яка притягується до відповідальності за порушення митних правил, якщо її встановлено.

Відповідно до ч.2 ст.283 КУпАП постанова повинна містити … відомості про особу, стосовно якої розглядається справа (прізвище, ім`я та по батькові (за наявності), дата народження, місце проживання чи перебування).

Склавши протокол про переміщення предметів з приховуванням від митного контролю, інспектор митниці встановив особу, яка, на його думку, вчинила правопорушення. При цьому належних відомостей про цю особу в протоколі не вказав і до протоколу не приєднав.

Підстави вважати джерелом відомостей про особу керівника компанії лише договір-заявку № 01 між ТОВ "ПБМ" та перевізником "БалКаспіан" є сумнівними з точки зору допустимості доказу відповідно до ст.495 МК України.

Такі недоліки безсумнівно не дозволяють прийняти процесуальне рішення, оскільки відповідна постанова не міститиме відомостей про особу. Сам же суддя такі відомості збирати повноважень не має, оскільки такі дії виходять за межі процесуальної дискреції судді і можуть поставити під сумнів його неупередженість.

Згідно із ч.9 ст.494 МК України якщо при складенні протоколу особа, яка притягується до адміністративної відповідальності за порушення митних правил, не була присутня, до протоколу вноситься відповідний запис, який підписується посадовою особою органу доходів і зборів, яка склала протокол, та свідками, якщо вони є, після чого один примірник протягом трьох робочих днів надсилається особі, яка притягується до адміністративної відповідальності за порушення митних правил, за повідомленою нею або наявною в органах доходів і зборів адресою (місце проживання або фактичного перебування).

Як вбачається з матеріалів справи, 04-м грудня 2019 року датовано лист Волинської митниці в адресу ОСОБА_1 . Такий лист, як і протокол про порушення митних правил, які стосуються громадянина іноземної держави, на відповідну мову (російську, англійську тощо) не перекладено, а в справі відсутні докази направлення протоколу міжнародним поштовим чи іншим зв`язком.

У зв`язку з наведеним справа підлягає направленню на додаткову перевірку для встановлення достовірних, повних і необхідних відомостей про особу, яка притягається до адміністративної відповідальності, виконання вимог закону щодо вручення примірника протоколу, про-ведення інших процесуальних дій.

Керуючись ст.ст.522, 527, 528 МК України,

п о с т а н о в и в :

Справу за протоколом про порушення митних правил № 2957/20500/19 щодо ОСОБА_1 за ознаками ч.1 ст.483 МК України направити Волинській митниці ДФС для проведення додаткової перевірки в 1-місячний строк з дня одержання матеріалів справи

Постанова апеляційному оскарженню не підлягає.

Суддя Любомльського районного суду

Волинської області С.С.Чишій