Справа №521/7652/19
Номер провадження 3/521/3507/19
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15.08.2019 р. м. Одеса

Суддя Малиновського районного суду м. Одеси Корой В.Д., за участю захисника особи, яка притягується до адміністративної відповідальності адвоката Судакова В.В. та представника Одеської митниці ДФС Безлущенка О.С., розглянувши матеріали, які надійшли з Одеської митниці ДФС про притягнення до адміністративної відповідальності ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , громадянина Грузії, працюючого водієм ТОВ «Алемзгруп», який проживає в Грузії, АДРЕСА_1 . АДРЕСА_2 , за вчинення адміністративного правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 483 Митного Кодексу України, -

ВСТАНОВИВ:

З протоколу вбачається, що 30.12.2018 року до зони митного контролю відділу митного оформлення №3 митного поста «Чорноморський» Одеської митниці ДФС на судні закордонного плавання т/х «KAUNAS» надійшов вантаж «сигарети з фільтром BUSINESS CLUB», у кількості 1533 картонних ящика, вага брутто 17195 кг, згідно наданих документів (інвойс від 20.12.2018 року №2, CMR від 20.12.2018 року №б/н), на вантажному автомобілі, реєстраційний номер НОМЕР_1 / НОМЕР_2 , під керуванням громадянина Грузії НОМЕР_3 .

Відповідно до наданих документів, а саме контракту, укладеного 17.12.2018 року №17/18 між «Qirat Trading» LLC та «Baxtiyor Sattorov Servis», інвойс від 20.12.2018 року №2, CMR від 20.12.2018 року №б/н, відправником товару є компанія «Qirat Trading» LLC (405, Офисная Башня, Эмират Конкорд Аль Мактум Дейр, Дубай, ОАЭ), одержувачем є - «Baxtiyor Sattorov Servis» (ул. Бахтияр, 56, Чустский район, Наманганская область, Узбекистан).

Разом з тим, з метою з`ясування питання про автентичність поданих органам доходів та зборів України документів на зазначені товари було направлено запит від 21.01.2019 року №1288/5/99-99-20-02-01-16 до митних органів Республіки Узбекистан.

11.02.2019 року до Одеської митниці ДФС листом Департаменту організації протидії митним правопорушенням та міжнародної взаємодії Державної фіскальної служби України від 11.02.2019 року №4238/7/99-99-20-02-01-17 надійшла відповідь митних органів Республіки Узбекистан від 08.02.2019 року №04.04/-00676 із наданням пояснень громадянина Республіки Узбекистан ОСОБА_2 , який є директором ЧП «Бахтиер Сатторов Сервис» («Baxtiyor Sattorov Servis»), a також з наданням контракту від 01.08.2018 року №24/18.

В ході опрацювання інформації, яка надана митними органами Республіки Узбекистан (пояснення громадянина Республіки Узбекистан ОСОБА_2 , який є директором ЧП «Бахтиер Сатторов Сервис», контракт від 01.08.2018 року №24/18), було встановлено, що дійсно 01.08.2018 року ЧП «Бахтиер Сатторов Сервис» підписував з компанією «Qirat Trading» LLC інший контракт №24/18. Проте, ніяких поставок тютюнових виробів громадянин ОСОБА_2 на свою адресу не очікує, у зв`язку з тим, що у нього відсутня ліцензія на право здійснення оптово-роздрібної торгівлі тютюновими виробами і він не здійснював попередню оплату за товар, який направлений на його адресу компанією «Qirat Trading» LLC.

Тобто, в ході проведеної перевірки встановлено, що перевізником/водієм громадянином Грузії ОСОБА_3 EMZARI, як підстави для переміщення через митний кордон України товару «сигарети з фільтром BUSINESS CLUB», що переміщувались на вантажному автомобілі, реєстраційний номер НОМЕР_1 / НОМЕР_2 надавались документи (контракт від 17.12.2018 року №17/18, інвойс від 20.12.2018 року №2, CMR від 20.12.2018 року №б/н), які містять неправдиві відомості щодо одержувача товарів.

Відповідно ч. 6 до Постанови Пленуму Верховного суду України «Про судову практику у справах про контрабанду та порушення митних правил» від 03.06.2005 року № 8 підставою для переміщення товарів через митний кордон є визначені нормативними актами документи, без яких неможливо одержати дозвіл митного органу на пропуск товарів через митний кордон. Це, зокрема, можуть бути митна декларація, контракт, коносамент, ліцензія, квота, товаросупровідні документи, дозвіл відповідних державних органів.

Документами, що містять неправдиві дані, є, зокрема, такі, в яких відомості щодо суті угоди, найменування, асортименту, ваги, кількості чи вартості товарів, а також їх відправника чи одержувача, держави, з якої вони вивезені чи в яку переміщуються, не відповідають дійсності.

Таким чином, на думку митного органу, переміщення товарів через митний кордон України на адресу ЧП « ОСОБА_4 Сатторов Сервис» здійснено шляхом надання до митниці в якості підстави для переміщення товарів документів, які містять неправдиві дані стосовно одержувача товару.

На підставі вищевказаних обставин, 13.02.2019 року посадовою особою Одеської митниці ДФС у відношенні ОСОБА_1 було складено протокол про порушення митних правил № 0451/50000/19 за ч. 1 ст. 483 МК України.

В судовому засіданні захисник Судаков В.В. зазначив, що провадження у справі про адміністративне правопорушення щодо притягнення BABUNIDZE ОСОБА_5 до адміністративної відповідальності за ч. 1 ст. 483 МК України підлягає закриттю, а матеріали справи про адміністративне правопорушення на підставі ст. 253, 284 КУпАП необхідно передати Управлінню розслідування кримінальних проваджень, яке здійснює досудове розслідування у кримінальному провадженні №00000008 від 25.01.2017 року за обставинами, в т.ч. зазначеними в протоколі.

Представник митниці ДФС Безлущенко О.С ОСОБА_6 вказав, що вина ОСОБА_1 підтверджується наданими суду документами та вважав за можливе притягнути останнього до адміністративної відповідальності в межах санкції ч. 1 ст. 483 МК України.

Вивчивши матеріали справи, заслухавши пояснення учасників судового засідання, суд приходить до висновку, що протокол про адміністративне правопорушення у відношенні ОСОБА_1 та додані до нього матеріали підлягають направленню до Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби Україниз наступних підстав.

Згідно з статтею 483 МК України, однією з ознак переміщення через митний кордон України товарів з приховуванням від митного контролю, є надання органу доходів і зборів, як підстав для переміщення товарів, документів, що містять неправдиві відомості щодо одержувача товарів.

Під час розгляду справи про адміністративне правопорушення встановлено, що Головним слідчим управлінням фінансових розслідувань Державної фіскальної служби Україниздійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №00000008 від 25.01.2017 року, яке в тому числі стосується обставин зазначених в протоколі про порушення митних правил.

Зокрема, в рамках даного кримінального провадження, 23.02.2019 року Головним слідчим управлінням фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України на виконання ухвали Шевченківського районного суду м. Києва від 21.02.2019 року сигарети марки «BUSINESS CLUB» були вилучені зі складу Одеської митниці ДФС ТОВ «Сільгосппостач».

Відповідно до ст. 253 КпАП України, якщо при розгляді справи орган (посадова особа) прийде до висновку, що в порушенні є ознаки кримінального правопорушення, він передає матеріали прокурору або органу досудового розслідування.

Також, відповідно до ч. 2 ст. 284 КпАП України постанова про закриття справи виноситься при передачі матеріалів органу досудового розслідування.

Таким чином, суд приходить до висновку про необхідність направлення матеріалів справи органу досудового розслідування, оскільки Головним слідчим управлінням фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №00000008 від 25.01.2017 року.

Керуючись ст.ст. 483, 527, 528, 529 МК України, ст. ст.247, 284, 253 КУпАП, -

ПОСТАНОВИВ:

Адміністративну справу відносно ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 про вчинення адміністративного правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 483 МК України закрити, з направленням матеріалів справи до Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України, яке здійснює досудове розслідування у кримінальному провадженні №00000008 від 25.01.2017 року.

Постанова може бути оскаржена до Одеського апеляційного суду на протязі 10-ти днів з дня її винесення.

Суддя В.Д. Корой