Провадження № 3/359/2693/2019
Справа № 359/7576/19
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

16 серпня 2019 м. Бориспіль

Суддя Бориспільського міськрайонного суду Київської області Кабанячий Ю.В., розглянув за участю представника митниці Клімова С.Г., адміністративний матеріал, який надійшов від Київської митниці ДФС, про порушення митних правил, передбачених ст. 472 МК України, відносно громадянна ОСОБА_1 ( ОСОБА_2 ); ІНФОРМАЦІЯ_1 , місце народження: Лівія, м. Алзавях (Alzawiyah); місце проживання: АДРЕСА_1 ; тимчасове місце проживання: АДРЕСА_2 , місце роботи: фінансовий директор фірми «Ан Авіа Сервіс», паспорт громадянина ОСОБА_3 , виданий 12.05.2015, орган що видав Tripoli, посвідка на тимчасове проживання № НОМЕР_1 , видана 28.07.2017, орган, що видав 8001,

в с т а н о в и в :

13.07.2019 о 20 год. 40 хв. на митний контроль поступив громадянин Лівії Alarousi ОСОБА_4 Alhadi ( ОСОБА_2 ), який прилетів з Туреччини м. Стамбул, літаком а/к «Турецькі авіалінії», рейсом № 459 своїми діями обрав канал, позначений символами червоного кольору - «червоний коридор», з метою оформлення митної декларації на готівку в сумі 60 000 доларів США. Пасажир для митного оформлення подав заповнену власноруч митну декларацію, в якій в пункті 4. «Відомості про валютні цінності Сума/Вага (цифрами та словами)» було задекларовано готівку у сумі 60 000 доларів США. Для перерахунку задекларованої готівки громадянина Лівії Alarousi ОСОБА_4 Alhadi ( ОСОБА_2 ), було запрошено до окремого службового приміщення митниці залу «Приліт» терміналу «D», де ним було пред`явлено 64 000 доларів США, що знаходились у валізі у відкритому поліетиленовому пакеті. Вся зазначена готівка переміщувалась без ознак приховування.

Громадянин Лівії Alarousi ОСОБА_5 ( ОСОБА_2 ) за роз`ясненнями митних правил з приводу декларування валюти до стійки митної консультації залу «Приліт» терміналу «D» ДПМА «Бориспіль» не звертався.

Пасажиру було пропущено 60 000 доларів США, які були задекларовані пасажиром в митній декларації № 125100000/2019/1201 від 13.07.2019. По протоколу про порушення митних правил вилучено 4 000 доларів США. Зі слів пасажира вся готівка, а саме 64 000 доларів США належать йому особисто.

Таким чином, громадянин Лівії Alarousi ОСОБА_5 ( ОСОБА_2 ), порушив порядок проходження митного контролю, яким обмежено переміщення готівки через митний кордон України відповідно до Постанови Правління НБУ №3 від 02.01.2019 «Про затвердження Положення про транскордонне переміщення валютних цінностей» та Постанови Правління НБУ №5 від 02.01.2019 «Про затвердження Положення про заходи захисту та визначення порядку здійснення окремих операцій в іноземній валюті».

Зазначені дії мають ознаки порушення митних правил, передбаченого ст. 472 МК України, тобто нез`явлення за встановленою формою точних та достовірних відомостей (наявність, найменування або назва, кількість тощо) про товари, транспортні засоби комерційного призначення, які підлягають обов`язковому декларуванню у разі переміщення через митний кордон України.

У зв`язку з цим, інспектором митниці 13.07.2019, складено протокол про порушення митних правил №0352/12500/19.

На підставі ст. 511 МК України за протоколом №0352/12500/19 вилучено товар: 4 000 доларів США, згідно курсу НБУ станом на 13.07.2019 за 100 доларів США 2580 - 1837 гривень. Загальна вартість 103 207 гривень 35 копійок.

Підстав для перенесення розгляду справи, направлення матеріалів для додаткової перевірки судом не встановлено.

У судове засідання громадянин Лівії Alarousi ОСОБА_5 ( ОСОБА_2 ), не з`явився, про час та місце розгляду справи повідомлений належним чином. Причини неявки суду не відомі. Заперечень по справі та клопотань про відкладення розгляду справи до суду не надходило. Представника до суду не забезпечив. Разом з цим, згідно протоколу опитування правопорушника встановлено, що вину у вчиненому правопорушенні він визнає. У зв`язку з чим, відповідно до вимог Митного кодексу України, суддя прийшов до висновку про можливість розгляду справи за відсутності особи, яка притягується до відповідальності за порушення митних правил.

Представник митниці протокол підтримав та зазначив, що громадянин Лівії Alarousi ОСОБА_5 ( ОСОБА_2 ) скоїв порушення митних правил, яке передбачене ст. 472 МК України, у зв`язку з чим просив застосувати до правопорушника адміністративне стягнення у виді штрафу в розмірі 100% вартості товарів з конфіскацією зазначених товарів.

Суд заслухавши пояснення представника митниці, розглянувши подані документи, повно і всебічно з`ясувавши всі фактичні обставини справи, об`єктивно оцінивши докази, які мають юридичне значення для розгляду справи, вважає, що вину громадянина ОСОБА_1 ( ОСОБА_2 ) повністю доведеною.

Як вбачається з матеріалів справи та це встановлено судом, громадянин Лівії Alarousi ОСОБА_5 ( ОСОБА_2 ), який прилетів до України з Туреччини м. Стамбул, самостійно обрав форму митного контролю позначеного символами червоного кольору - «червоний коридор».

Відповідно до ч. 1 ст. 248 Митного Кодексу України митне оформлення розпочинається з моменту подання митному органу декларантом або уповноваженою ним особою митної декларації або документа, який відповідно до законодавства її замінює, та документів, необхідних для митного оформлення. Відповідно до ч. 8 ст. 264 МКУ з моменту прийняття митним органом митної декларації вона є документом, що засвідчує факти, які мають юридичне значення.

Відповідно до п. 3 розділу 2 Інструкції про переміщення готівки і банківських металів через митний кордон України, затвердженої постановою Правління НБУ від 27.05.2008 № 148 (яка діяла станом на 25.01.2019), фізична особа - нерезидент має право ввозити в Україну готівку в сумі, що перевищує в еквіваленті 10 000 євро за умови письмового декларування митному органу в повному обсязі.

Відповідно до ч. 1 ст. 266 МК України декларант зобов`язаний здійснити декларування товарів, транспортних засобів комерційного призначення відповідно до порядку, встановленого цим Кодексом; на вимогу органу доходів і зборів пред`явити товари, транспортні засоби комерційного призначення для митного контролю і митного оформлення; надати органу доходів і зборів передбачені законодавством документи і відомості, необхідні для виконання митних формальностей; у випадках, визначених цим Кодексом та Податковим кодексом України, сплатити митні платежі або забезпечити їх сплату відповідно до розділу X цього Кодексу у випадках, визначених цим Кодексом та іншими законами України, сплатити інші платежі, контроль за справлянням яких покладено на органи доходів і зборів.

Диспозицією ст. 472 МК України встановлено, що правопорушенням є недекларування товарів, транспортних засобів комерційного призначення, що переміщуються через митний кордон України, тобто незявлення за встановленою формою точних та достовірних відомостей (наявність, найменування або назва, кількість тощо) про товари, транспортні засоби комерційного призначення, які підлягають обов`язковому декларуванню у разі переміщення через митний кордон України.

Згідно ч. 1 ст. 257 МК України декларування здійснюється шляхом заявлення за встановленою формою (письмовою, усною, шляхом вчинення дій) точних відомостей про товари, мету їх переміщення через митний кордон України, а також відомостей необхідних для здійснення їх митного контролю та митного оформлення.

Як вбачається з матеріалів справи, громадянин Лівії Alarousi ОСОБА_5 ( ОСОБА_2 ) надав митним органам заповнену митну декларацію (а.с.12), в якій в пункті 4 «Відомості про валютні цінності» було задекларовано валюту в сумі 60000 доларів США. Інша наявна у нього готівка у сумі 4000 доларів США не була заявлена за встановленою формою. Таким чином, громадянин Лівії Alarousi ОСОБА_5 ( ОСОБА_2 ) не заявив за встановленою формою точних та достовірних відомостей про товари, а саме про наявність у нього готівки у розмірі 4000 доларів США, яка підлягає обов`язковому декларуванню у разі переміщення через митний кордон України.

Частиною 4 ст. 266 МК України передбачено, що у разі самостійного декларування товарів, транспортних засобів комерційного призначення декларантом передбачену Митним кодексом відповідальність за вчинення порушення митних правил у повному обсязі несе декларант.

Відповідно до ст. 23 КУпАП України адміністративне стягнення є мірою відповідальності і застосовується з метою виховання особи, яка вчинила правопорушення, в дусі додержання законів України, запобіганню вчинення нових правопорушень.

На підставі статті ст. 33 КУпАП України при накладенні стягнення враховується характер вчиненого правопорушення, особа правопорушника, ступінь його вини, майновий стан, обставини, що пом`якшують і обтяжують відповідальність.

Обтяжуючих відповідальність особи обставин судом не встановлено.

Вина правопорушника підтверджується, даними протоколу про порушення митних правил №0352/12500/19 від 13.07.2019 (а.с.2-5), даними доповідних записок (а.с.6-7, 8), даними протоколу опитування в справі про порушення митних правил № 0352/12500/19 від 13.07.2019 (а.с.9-11), митною декларацією від 13.07.2019 (а.с.12), копією паспортів правопорушника (а.с.13-15), переліком купюр затриманих по протоколу №0352/12500/19 від 13.07.2019 (а.с.17) та описом предметів (а.с.20-21).

Своїми діями громадянин ОСОБА_6 Alarousi ОСОБА_5 ( ОСОБА_2 ) не заявив за встановленою формою точні та достовірні відомості (наявність, найменування або назва, кількість тощо) про товари, які підлягають обов`язковому декларуванню у разі переміщення через митний кордон України, чим вчинив правопорушення, яке передбачене ст. 472 МК України.

Зважаючи на викладене, матеріали справи, встановлені судом обставини, думку представника митниці та зазначені норми закону, суд дійшов висновку, що на правопорушника має бути накладено стягнення за ст. 472 МК України, у виді штрафу з конфіскацією вилучених товарів.

Відповідно до ч. 1 ст. 520 МК України витрати у справі про порушення митних правил відшкодовуються особою, щодо якої винесено постанову про накладення адміністративного стягнення.

Таким чином, з правопорушника громадянина Лівії ОСОБА_7 ( ОСОБА_2 ) на користь Київської митниці ДФС слід стягнути витрати, понесені Київською митницею ДФС на транспортування предметів правопорушення в справі про порушення митних правил до місця зберігання у розмірі 36 грн. 54 коп. (а.с.18).

Крім того, відповідно до ст. 40-1 КУпАП, п. 5 ч. 2 ст. 4 Закону України «Про судовий збір» слід стягнути з правопорушника, на якого накладено адміністративне стягнення, судовий збір в розмірі 384,20 грн.

Керуючись ст. 266, ст. 472, ст. 520 МК України, ст.ст. 23, 33, 40-1 КУпАП України,

п о с т а н о в и в :

Визнати винним громадянина Лівії Alarousi ОСОБА_5 ( ОСОБА_2 ); ІНФОРМАЦІЯ_1 , місце народження: Лівія м. Алзавях (Alzawiyah), місце проживання: АДРЕСА_1 ; тимчасове місце проживання: АДРЕСА_2 , місце роботи: фінансовий директор фірми «Ан Авіа Сервіс», паспорт громадянина ОСОБА_3 , виданий 12.05.2015, орган що видав Tripoli, посвідка на тимчасове проживання № НОМЕР_1 , видана 28.07.2017, орган, що видав 8001, у скоєні правопорушення, передбаченого ст. 472 МК України та накласти на нього адміністративне стягнення у виді штрафу у розмірі 100 відсотків вартості вилучених товарів, що становить 103 207 (сто три тисячі двісті сім) грн. 35 коп. на користь держави України (одержувач: Борисп.УК/Бориспіль, , код банку (МФО): 899998, банк одержувача: Казначейство України (ЕАП), р/р: 0004, КБК: 21081100).

Вилучені товари згідно протоколу про порушення митних правил №0352/12500/19: 4 000 доларів США, згідно курсу НБУ станом на 13.07.2019 за 100 доларів США 2580 - 1837 гривень. Загальна вартість 103 207 гривень 35 копійок - конфіскувати на користь держави.

Стягнути з громадянина Лівії ОСОБА_7 ( ОСОБА_2 ); ІНФОРМАЦІЯ_1 , місце народження: Лівія м. Алзавях (Alzawiyah), місце проживання: АДРЕСА_1 ; тимчасове місце проживання: АДРЕСА_2 , місце роботи: фінансовий директор фірми «Ан Авіа Сервіс», паспорт громадянина ОСОБА_3 , виданий 12.05.2015 р., орган що видав Tripoli, посвідка на тимчасове проживання № НОМЕР_1 , видана 28.07.2017, орган, що видав 8001, на користь Державного бюджету України (отримувач коштів: Бориспільське управління Державної казначейської служби України, код отримувача (код ЄДРПОУ): 38007070, банк отримувача: Казначейство України (ЕАП), код банку отримувача (МФО): 899998, рахунок отримувача: 0004, код класифікації доходів бюджету: 22030101) судовий збір в розмірі 384 (триста вісімдесят чотири) грн. 20 коп.

Стягнути з громадянина Лівії ОСОБА_7 ( ОСОБА_2 ); ІНФОРМАЦІЯ_1 , місце народження: Лівія м. Алзавях (Alzawiyah), місце проживання: АДРЕСА_1 ; тимчасове місце проживання: АДРЕСА_2 , місце роботи: фінансовий директор фірми «Ан Авіа Сервіс», паспорт громадянина ОСОБА_3 , виданий 12.05.2015, орган що видав Tripoli, посвідка на тимчасове проживання № НОМЕР_1 , видана 28.07.2017, орган, що видав 8001, понесені витрати у справі про порушення митних правил на транспортування предметів правопорушення в розмірі 36грн. 54 коп.

Постанова судді у справі про адміністративне правопорушення може бути оскаржена особою, яку притягнуто до адміністративної відповідальності, її законним представником, захисником, потерпілим, його представником протягом десяти днів з дня винесення постанови.

Апеляційна скарга подається до відповідного апеляційного суду через місцевий суд, який виніс постанову.

Постанова суду у справі про адміністративне правопорушення набирає законної сили після закінчення строку оскарження цієї постанови і може бути пред`явлена до виконання протягом трьох місяців з дня набрання нею законної сили.

Суддя Ю.В. Кабанячий

Постанова суду набрала законної сили ___________________.