Справа № 163/916/19
Провадження № 3/163/593/19
ЛЮБОМЛЬСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСТІ
ПОСТАНОВА

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

18 липня 2019 року місто Любомль

Суддя Любомльського районного суду Волинської області Чишій С.С.

з участю секретаря Горпинко К.О.,

представника Волинської митниці Кондратюка І.П.,

особи, що притягується до відповідальності, ОСОБА_1 ,

захисника Довжика Р.С.,

розглянувши в приміщенні суду направлені Волинською митницею ДФС матеріали справи за протоколом № 1577/20500/19 про притягнення до відповідальності за ст.ст.471, 472 МК України

ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , громадянина України, що проживає ОСОБА_2 , непрацюючого, РНОКПП НОМЕР_1 ,

в с т а н о в и в :

ОСОБА_1 , слідуючи 05.04.2019 року з Республіки Білорусь в Україну через митний пост "Доманове" Волинської митниці ДФС пасажиром автомобіля "Ніссан", номерний знак НОМЕР_2 , порушив порядок проходження митного контролю в зоні спрощеного митного контролю, переміщуючи понад встановлену понад встановлену ст.8 Закону України "Про валюту і валютні операції" норму 2400 доларів США або 64 852,88 гривні за офіційним курсом НБУ, чим вчинив правопорушення, передбачене ст.471 МК України.

В судовому засіданні ОСОБА_1 винуватості не визнав і пояснив, що вилучена валюта належала водію ОСОБА_3 Сам переміщував лише валюту в еквіваленті 10 000 євро, тобто в межах норми.

Незважаючи на такі заперечення, винуватість ОСОБА_1 у вчиненні передбаченого ст.471 МК України правопорушення повністю стверджена матеріалами справи: протоколом про порушення митних правил, контрольним талоном, актом про проведення митного огляду транспортного засобу, письмовими поясненнями порушника, службовою запискою.

В судовому засіданні інспектор Волинської митниці ОСОБА_4 показав, що під час митного контролю виявив в автомобілі сервісну сумку автомобіля, де знаходився пакунок з валютою. Під час перерахунку встановлено наявність 20 000 євро та 2400 доларів США. Власником доларів США себе визнав ОСОБА_1 , тому щодо нього було складено протокол про порушення митних правил. Валюта в межах норми по 10 000 євро була повернута водію та ОСОБА_1 .

Такі показання свідка відповідають акту про проведення митного огляду транспортного засобу, письмовим поясненням ОСОБА_1 і в своїй сукупності спростовують як твердження порушника, так і показання в якості свідка ОСОБА_3 про належність йому понаднормової валюти.

В той же час дії ОСОБА_1 за ст. 472 МК України кваліфіковані зайво.

З досліджених доказів встановлено, що під час митного контролю порушник заявив про всю переміщувану валюту і пред`явив її до перерахунку, що дає підстави для висновку про усне декларування. Письмова митна декларація порушнику для заповнення не надавалась.

Згідно з рекомендованим правилом 9 розділу 1 спеціального додатку J Протоколу про внесення змін до Міжнародної конвенції про спрощення та гармонізацію митних процедур, який на-брав чинності для України з 15.09.2011 року, потрібно, щоб пасажирам було дозволено усно декларувати товари, які вони перевозять. Однак митна служба може вимагати письмову або оформлену в електронному вигляді декларацію на товари, які перевозяться пасажирами та є об`єктом ввозу або вивозу комерційного характеру, або вартість чи кількість яких перевищують обмеження, встановлені національним законодавством.

Таким чином, з огляду на такі положення міжнародного договору та вимоги ч.6 ст.366 МК України у випадку усного декларування товарів на смузі спрощеного митного контролю працівник митниці мав право вимагати письмову декларацію, що в даній справі не було зроблено.

Відтак системний аналіз ст.ст.257, 366, 472 МК України приводить до висновку, що за умови усного декларування переміщуваних товарів при проходженні митного контролю на "зеленому коридорі" і ненаданні можливості чи відсутності вимоги зі сторони працівника митного органу заповнити письмову декларацію немає підстав для кваліфікації дій особи додатково за ст.472 МК України, оскільки відсутні підстави для висновку як щодо факту недекларування товарів, так і щодо заявлення неточних чи недостовірних відомостей про них.

Отже, з огляду на доведеність перевищення порушником встановленої законом норми вивезення валюти його дії слід кваліфікувати за ст.471 МК України, а провадження за ст.472 МК України підлягає закриттю.

Враховуючи доведеність вини порушника, стягнення на нього слід накласти у вигляді штрафу.

Валютні цінності в цій справі ввозились в Україну, а обмеження у вигляді підтвердження документів про походження валюти відповідно до п.18 постанови Правління НБУ від 02.01.2019 року № 5 встановлено на лише валюту, що вивозиться з України.

У зв`язку з цим відповідно до санкції ст.471 МК України відсутні підстави для накладення стягнення у вигляді конфіскації валюти, яка підлягає поверненню володільцю.

Згідно із п.5 ч.2 ст.4 Закону України "Про судовий збір" такий збір у відповідному розмірі підлягає стягненню з порушника.

Керуючись ст.ст.522, 527, 528 МК України,

п о с т а н о в и в :

ОСОБА_1 визнати винним у вчиненні правопорушення, передбаченого ст.471 МК України, за цим законом накласти на нього стягнення у вигляді штрафу в розмірі 1700 (одна тисяча сімсот) гривень.

Штраф в розмірі 1700 (одна тисяча сімсот) гривень підлягає стягненню на рахунок 3262 в Казначействі України (МФО 899998, , одержувач ГУ ДКСУ у Волинській області, код класифікації доходів бюджету 21081100, призначення платежу "адміністративні штрафи у справі про порушення митних правил №").

Провадження в даній справі за ознаками ст.472 МК України щодо ОСОБА_1 закрити за відсутністю в його діях складу порушення митних правил.

Вилучені за цим протоколом 2400 (дві тисячі чотириста) доларів США повернути ОСОБА_1 .

Стягнути з ОСОБА_1 в користь держави 384 (триста вісімдесят чотири) гривні 20 копійок судового збору на рахунок 3262 в Казначействі України (МФО 899998, , отримувач УК в Любомльському районі, код класифікації доходів бюджету 22030001, призначення платежу "судовий збір у справах про адміністративні правопорушення").

Постанова протягом десяти днів з дня її винесення може бути оскаржена в апеляційному порядку до Волинського апеляційного суду через Любомльський районний суд.

Суддя Любомльського районного суду

Волинської області С.С.Чишій