Справа № 163/1415/19
Провадження № 3/163/890/19
ЛЮБОМЛЬСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСТІ
ПОСТАНОВА

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

26 липня 2019 року місто Любомль

Суддя Любомльського районного суду Волинської області Чишій С.С.

з участю секретаря Семенюк К.М.,

представника Волинської митниці Кондратюка І.П.,

захисника Климович Т.Д.,

розглянувши в приміщенні суду направлені Волинською митницею ДФС матеріали справи за протоколом № 2082/20500/19 про притягнення до відповідальності за ч.1 ст.483 МК України

ОСОБА_1 (ОСОБА_1 ), громадянина США, Президента та Головного операційного директора компанії "Soles4Souls 1169" (Уедлі, Алабама, США),

в с т а н о в и в :

Інспектор Волинської митниці склав протокол про те, що ОСОБА_1 як керівник компанії "Soles4Souls 1169" вчинив дії, спрямовані на переміщення товарів через митний кордон України з приховуванням від митного контролю, при таких обставинах.

12.05.2019 року на митний пост "Ягодин" Волинської митниці прибув автомобіль з номерними знаками НОМЕР_1 / НОМЕР_2 , водій якого ОСОБА_4 до митного контролю подав Книжку МДП VX83214631, CMR А № 106998, комерційний інвойс № 18. Згідно з цими документами в адресу молдавської компанії "Yumeter" (Тирасполь) переміщувалось взуття в асортименті вагою 15 578 кг нетто загальною вартістю 18 849 доларів США. Відправником товарів в документах зазначено американську компанію "Soles4Souls 1169" (Уедлі, Алабама).

В результаті повного митного огляду встановлено, що в транспортному засобі серед заявленого товару знаходяться 37 178 штук жіночих блузок в асортименті 1152 найменувань загальною вартістю 504 594,20 доларів США або 13 223 338,59 гривні за офіційним курсом НБУ.

Дії ОСОБА_1 з посиланням на ст.ст.4, 459 МК України, ст.65 ГК України кваліфіковані за ч.1 ст.483 МК України як спрямовані на переміщення товарів через митний кордон з приховуванням від митного контролю шляхом подання документів, що містили неправдиві відомості про найменування товарів, їх кількості, маркування та номерів.

ОСОБА_1 на розгляд справи в суді не з`явився.

Його захисник адвокат Климович Т.Д. не заперечила проти проведення засідання без участі підзахисного, надала пояснення і висловила свою правову позицію про відсутність в діях ОСОБА_1 складу правопорушення.

Представник Волинської митниці під час розгляду протоколу заявив, що вважає доведеною винуватість ОСОБА_1 у вчиненні порушення митних правил, просив накласти стягнення в межах санкції ч.1 ст.483 МК України, стягнути витрати митниці і судовий збір.

Дослідженням доказів по справі встановлено таке.

Ознаки невідповідності фактично переміщуваних товарів заявленим в товарно-супровідних документах вбачаються з протоколу про порушення митних правил, акту про проведення митного огляду транспортного засобу, Книжки МДП VX83214631, CMR А № 106998, комерційного інвойсу № 18.

В справі міститься лист, направлений компанією "Soles4Souls 1169", очевидно, електронною поштою в адресу митниці на її запит, про допущену помилку при відвантаженні товару.

Цей лист підписаний Президентом і Головним операційним керівником цієї компанії Дейвідом Грабеном.

Вбачається, що саме на підставі цього листа зроблено висновок про винуватість ОСОБА_1 як посадової особи компанії-відправника.

Згідно із ч.2 ст.459 МК України суб`єктами адміністративної відповідальності за порушення митних правил можуть бути громадяни, які на момент вчинення такого правопорушення досягли 16-річного віку, а при вчиненні порушень митних правил підприємствами - посадові особи цих підприємств.

Відповідно до п. ст.4 МК України посадові особи підприємств - керівники та інші працівники підприємств (резиденти та нерезиденти), які в силу постійно або тимчасово виконуваних ними трудових (службових) обов`язків відповідають за додержання вимог, встановлених цим Кодексом, законами та іншими нормативно-правовими актами України, а також міжнародними договорами України, укладеними у встановленому законом порядку.

Згідно із ст.487 МК України провадження у справах про порушення митних правил здійснюється відповідно до цього Кодексу, а в частині, що не регулюється ним, - відповідно до законодавства України про адміністративні правопорушення.

Пунктом 3 ч.2 ст.494 МК України встановлено, що протокол про порушення митних правил повинен містити … необхідні для розгляду справи відомості про особу, яка притягується до відповідальності за порушення митних правил, якщо її встановлено.

Відповідно до ч.2 ст.283 КУпАП постанова повинна містити … відомості про особу, стосовно якої розглядається справа (прізвище, ім`я та по батькові (за наявності), дата народження, місце проживання чи перебування).

Отже, віднесення особи до посадових осіб підприємства, винного у вчиненні порушення митних правил, відноситься до предмета доказування в справі про таке правопорушення.

Склавши протокол про переміщення предметів з приховуванням від митного контролю, інспектор митниці встановив особу, яка, на його думку, вчинила правопорушення. При цьому належних відомостей про цю особу в протоколі не вказав і до протоколу не приєднав: справі відсутні відомості про дату народження, місце проживання ОСОБА_1 , офіційні документи або інші підтвердження про зайняття ним посади, за якою його можна було б віднести до посадових осіб в розумінні положень ст.ст.4, 459 МК України.

Крім цього, не перевірено і викладене в листі за підписом ОСОБА_1 твердження про помилку менеджера компанії при відвантаженні товару, а також відношення до переміщуваного вантажу молдовської компанії "Yumeter".

Такі недоліки безсумнівно не дозволяють прийняти процесуальне рішення, оскільки відповідна постанова не міститиме відомостей про особу. Сам же суддя такі відомості збирати повноважень не має, оскільки такі дії виходять за межі процесуальної дискреції судді і можуть поставити під сумнів його неупередженість.

У зв`язку з наведеним справа підлягає направленню на додаткову перевірку для встановлення достовірних, повних і необхідних відомостей про особу, яка притягається до адміністративної відповідальності; проведення при необхідності інших процесуальних дій.

Керуючись ст.ст.522, 527, 528 МК України,

п о с т а н о в и в :

Справу за протоколом про порушення митних правил № 2082/20500/19 щодо ОСОБА_1 за ознаками ч.1 ст.483 МК України направити Волинській митниці для проведення додаткової перевірки у 2-місячний строк з дня одержання матеріалів справи.

Постанова апеляційному оскарженню не підлягає.

Суддя Любомльського районного суду

Волинської області С.С.Чишій