Справа № 359/8834/19
Провадження № 3/359/3110/2019
Бориспільський міськрайонний суд Київської області
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

20 вересня 2019 року м. Бориспіль

Суддя Бориспільського міськрайонного суду Київської області Бондаренко І.А., за участю представника митниці Ясінської О.Я., особи, яка притягається до відповідальності та його представника адвоката Максимова В.В., розглянувши адміністративний матеріал, який надійшов від Київської митниці ДФС, про порушення митних правил, передбачених ст. 471 МК України, щодо громадянин Йорданії АЛ-ОМАРІ ОСОБА_1 (AL-OMARY OBADEH ОСОБА_2 ), ІНФОРМАЦІЯ_1 , місце народження: Йорданія, м. Ірбід, місце проживання: АДРЕСА_1 АДРЕСА_2 ), студент Вінницького національний медичний університет ім. Пирогова, паспорт громадянина Йорданії НОМЕР_1 , виданий 09.01.2018, орган, що видав KURAH; посвідка на тимчасове проживання № НОМЕР_2 , дата видачі 15.11.2017, підстави видачі 04/12, орган, що видав 0501,

в с т а н о в и в :

12.08.2019 р. о 07 год. 25 хв. під час проходження митного контролю в зоні митного контролю залу «Приліт» терміналу «D» ДП МА «Бориспіль» громадянин Йорданії АЛ-ОМАРІ ОБАДЕХ ОСОБА_3 (AL-OMARY OBADEH ОСОБА_2 ), який прилетів до України з Йорданії м. Амман, рейсом № 762 літаком а/к «МАУ», своїми діями обрав канал, позначений символами зеленого кольору - «зелений коридор», тим самим, відповідно до ч. 5 ст. 366 МК України заявив про те, що переміщувані ним через митний кордон України товари не підлягають письмовому декларуванню, оподаткуванню митними платежами, не підпадають під встановлені законодавством заборони та обмеження щодо ввезення на митну територію України, тобто своїми діями засвідчив факти, що мають юридичне значення.

«Зелений коридор» призначений для декларування шляхом вчинення дій громадянами, які переміщують через митний кордон України товари в обсягах, що не підлягають оподаткуванню митними платежами та не підпадають під встановлені законодавством заборони або обмеження щодо ввезення на митну територію України або вивезення за межі цієї території і не підлягають письмовому декларуванню.

Перетин пасажиром «зеленої лінії», згідно Наказу Міністерства Фінансів України № 671 від 03.08.2018 р. «Про затвердження Порядку виконання митних формальностей на повітряному транспорті», яка позначає початок «зеленого коридору», вказує, що для проходження митного контролю ним обрано «зелений коридор», і декларування здійснюється шляхом вчинення дій. Громадянин самостійно обирає відповідний канал («зелений коридор» або «червоний коридор») для проходження митного контролю.

На підставі п. 4 ст. 336 та ст. 342 Митного Кодексу України громадянину Йорданії АЛ-ОМАРІ ОСОБА_1 (AL-OMARY OBADEH ОСОБА_2 ), було задано запитання щодо наявності в нього готівкових коштів, пасажир відповів, що має 10 000 доларів США. Після цього пасажиру було запропоновано пред`явити всю готівку. В службовому приміщенні митниці (зоні митного контролю) пасажиром було видано готівку в розмірі 5 300 євро та 12 450 доларів США, що знаходилися в одному з відділень дорожньої сумки пасажира (ручна поклажа).

Зазначена готівка переміщувалась без ознак приховування. Зі слів громадянина Йорданії НОМЕР_3 -ОМАРІ ОСОБА_1 (AL-OMARY OBADEH ОСОБА_2 ) вся зазначена готівка належить йому особисто. Пасажир обрав проходження митного контролю «зеленим коридором», де передбачено наявність у громадян готівки у сумі, що не перевищує в еквіваленті 9999 євро.

З виявленої суми громадянину Йорданії АЛ-ОМАРІ ОСОБА_1 (AL-OMARY OBADEH ОСОБА_2 ) було пропущено 11 150 доларів США (еквівалент 9 957 євро станом на 12.08.2019р.) За протоколом про порушення митних правил вилучено 5 300 євро та 1 300 доларів США.

На момент проходження митного контролю належним чином оформленої митної декларації пасажир не надав, до моменту перетину ним «зеленої лінії» для отримання довідкової інформації в інформаційній зоні та роз`яснення митних правил та порядку використання двоканальної системи до інспектора митниці не звертався.

Таким чином, своїми діями громадянин Йорданії АЛ-ОМАРІ ОСОБА_1 (AL-OMARY OBADEH ОСОБА_2 ), під час проходження митного контролю в залі «Приліт» терміналу «D» ДП МА «Бориспіль» порушив встановлений ст. 366 МК України порядок проходження митного контролю в зонах (коридорах) спрощеного митного контролю.

Зазначені дії, що полягають у переміщенні через митний кордон України громадянином Йорданії АЛ-ОМАРІ ОСОБА_1 (AL-OMARY OBADEH ОСОБА_2 ), який формою проходження митного контролю обрав проходження через «зелений коридор» готівки в обсязі, що підлягає обов`язковому письмовому декларуванню у повному обсязі для фізичних осіб, відповідно до Постанови Правління НБУ №3 від 02.01.2019 року «Про затвердження Положення про транскордонне переміщення валютних цінностей» та Постанови Правління НБУ №5 від 02.01.2019 року «Про затвердження Положення про заходи захисту та визначення порядку здійснення окремих операцій в іноземній валюті», та мають ознаки порушення митних правил, передбаченого ст. 471 МК України.

У зв`язку з цим працівниками митниці 12.08.2019 р. складено протокол про порушення митних правил № 0399/12500/19.

На підставі ст. 511 МК України за протоколом вилучено:

-долари США, згідно курсу НБУ станом на 12.08.2019 р. за 100 доларів США 2509-0813 грн., кількістю 1300, вартістю 32618 грн. 06 коп;

-євро, згідно курсу НБУ станом на 12.08.2019 р. за 100 євро 2809-6692 грн., кількістю 5300, вартістю 148912 грн. 47 коп.

Підстав для відкладення розгляду справи, направлення матеріалів для додаткової перевірки, закриття провадження в справі не встановлено.

Громадянин Йорданії АЛ-ОМАРІ ОСОБА_1 надав письмові пояснення, згідно яких повідомив, що вину в недекларуванні коштів в сумі 1300 доларів США та 5300 євро, визнає в повному обсязі, але це сталося в зв`язку з тим, що він неналежним чином поцікавився митними правилами України. Привіз валютні кошти для оплати власного навчання та проживання свого рідного брата і зазначеного однокурсника по медичному університеті. Вилучені кошти є для нього значними і єдиним засобом існування в Україні, тому їх конфіскація істотно вплине на його життя. Просить повернути вилучені кошти, оскільки це поставить його в скрутне матеріальне становище.

Представник особи, яка притягається до відповідальності адвокат Максимов В.В. в судовому засіданні повідомив, що Громадянин Йорданського Хашимітського Королівства ОСОБА_4 -Омарі ОСОБА_5 є клінічним ординатором другого року навчання кафедри дерматовенерологій Вінницького національного медичного університету ім. І.М. Пирогова, в м. Вінниці за контрактом №223ко/17 із щорічною оплатою за навчання 4100 доларів США. Його рідний брат ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_2 є студентом третього курсу медичного інституту (денна форма навчання) Сумського державного університету із щорічною оплатою 3700 доларів США. Батьки передали йому 7150 доларів США та 5300 євро для оплати навчання за нього та за рідного брата. Спорідненість (по типу свідоцтва про народження) підтверджується їх власними внутрішніми паспортами Йорданського ОСОБА_7 про те, що у них одні батьки: батько - ОСОБА_8 , а мати - ABEER. Крім цього батьки ОСОБА_9 -Джарах, який також є клінічним ординатором кафедри офтальмології Вінницького національного медичного університету ім. М.І.Пирогова в м.Вінниця надали йому 5300 доларів США для того, щоб він передав їх зазначеному для оплати за навчання Ta проживання. 12 серпня 2019 року привіз валютні кошти для оплати власного навчання та проживання свого рідного брата ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_2 та вказаного сокурсника по медичному університету ОСОБА_9 -Джаррах всього 5300 євро та 12450 доларів США. Вилучені грошові кошти в сумі 1300 доларів США та 5300 євро є для ОСОБА_4 - ОСОБА_10 значними коштами, а тому їх конфіскація суттєво вплине на його життя. Практично це кошти за навчання йому та його рідного брата. Без цих коштів не зможе існувати та продовжити навчання в ординатурі, що призведе до катастрофи всіх його життєвих планів на майбутнє.

Тому просить суд призначити Громадянину Йорданського Хашимітського Королівства ОСОБА_4 -Омарі ОСОБА_5 , адміністративне стягнення у вигляді штрафу, а вилучену валюту, яку він законним шляхом отримав та яка має цільове призначення та легальне джерело доходу, повернути.

Представник митниці протокол підтримав та зазначив, що громадянин Йорданського Хашимітського ОСОБА_11 -Омарі ОСОБА_5 скоїв порушення митних правил, яке передбачене ст. 471 МК України у зв`язку з чим просив застосувати до правопорушника адміністративне стягнення у виді штрафу з конфіскацією вилученої валюти.

Суддя заслухавши думку представника митниці, особу, яка притягується до адміністративної відповідальності та її представника, дослідивши матеріали справи, приходить до висновку, що в громадянина Йорданського Хашимітського Королівства ОСОБА_4 -Омарі ОСОБА_5 вбачаються ознаки правопорушення, передбаченого ст. 471 Митного кодексу України.

Згідно протоколу про порушення митних правил № 0399/12500/19 від 12.08.2019 громадянин Йорданського Хашимітського ОСОБА_11 -Омарі ОСОБА_5 обрав зону спрощеного митного оформлення «зелений коридор», а тому відповідно до ч. 5 ст. 366 МК України заявив про те, що переміщувані ним через митний кордон України товари не підлягають письмовому декларуванню, оподаткуванню митними платежами, не підпадають під встановлені законодавством заборони та обмеження щодо ввезення на митну територію України.

Так, відповідно до ч. 2 ст. 366 МК України передбачено, що канал позначений символами зеленого кольору «зелений коридор», призначений для декларування шляхом вчинення дій громадянами, які переміщують через митний кордон України готівки, що не перевищує 10 000 євро.

Відповідно до п. 6 положення «Про транскордонне переміщення валютних цінностей» затверджене Постановою Правління НБУ № 3 від 02.01.2019, фізична особа ввозить в Україну та вивозить за межі України готівкову валюту і банківські метали в сумі/вартістю, що дорівнює або перевищує в еквіваленті 10000 євро, за умови її письмового декларування митному органу в повному обсязі.

Кожен громадянин самостійно обирає відповідний канал для проходження митного контролю.

Таким чином, своїми діями громадянин Йорданського Хашимітського ОСОБА_11 -Омарі ОСОБА_5 під час проходження митного контролю в залі «Відліт» терміналу «D» ДП МА «Бориспіль» порушив встановлений ст. 366 МК України порядок проходження митного контролю в зонах (коридорах) спрощеного митного контролю.

Зазначені дії, що полягають у переміщенні через митний кордон України, громадянином Йорданського Хашимітського ОСОБА_11 - ОСОБА_10 , який формою проходження митного контролю обрав проходження через «зелений коридор» готівки в обсязі, що підлягає обов`язковому письмовому декларуванню та мають ознаки порушення митних правил, передбаченого ст. 471 МК України.

Суддя критично ставиться до посилань, представника особи яка притягається до адміністративної відповідальності, на необхідність накладення на нього адміністративного стягнення у виді штрафу без застосування конфіскації вилученої валюти, оскільки санкція ст. 471 МК України є безальтернативною та передбачає накладення штрафу у розмірі 100 неоподаткованих мінімумів доходів громадян та конфіскацію предметів (грошових коштів), порядок переміщення через митний кордон України яких було порушено. Нормами Митного Кодексу України не передбачено можливості накладання стягнення у розмірі меншому ніж передбачено санкцією відповідної статті. Тому, призначення стягнення відповідно до санкції вказаної статті, не можна вважати занадто суворим.

Крім того при опитуванні особи безпосередньо в день порушення митних правил, останній вказував, що вилученні кошти належать йому особисто та необхідні йому для оплати навчання та купівлі автомобіля, що підтверджуються протоколом опитування в справі про порушення митних правил (а. с. 11).

Відповідно до ст. 23 КУпАП України адміністративне стягнення є мірою відповідальності і застосовується з метою виховання особи, яка вчинила правопорушення, в дусі додержання законів України, запобіганню вчинення нових правопорушень.

На підставі статті ст. 33 КУпАП України при накладенні стягнення враховується характер вчиненого правопорушення, особа правопорушника, ступінь його вини, майновий стан, обставини, що пом`якшують і обтяжують відповідальність.

Обтяжуючих відповідальність особи обставин судом не встановлено.

Вина правопорушника підтверджується: даними протоколу про порушення митних правил № 0399/12500/19 від 12.08.2019, протоколом опитування в справі про порушення митних правил, даними доповідної записки, актом про проведення огляду товарів, копією переліку іноземної валюти, затриманої по протоколу, описом предметів.

Своїми діями громадянин Йорданського Хашимітського ОСОБА_11 - ОСОБА_10 порушив порядок проходження митного контролю в зонах спрощеного митного контролю, яким обмежно переміщення готівки через митний кордон України, а саме в розмірі, що перевищує 10 000 євро, чим вчинив правопорушення, яке передбачене ст. 471 МК України.

Зважаючи на викладене, матеріали справи, встановлені судом обставини та зазначені норми закону, суддя дійшов висновку, що на правопорушника має бути накладено стягнення за ст. 471 МК України, у виді штрафу з конфіскацією вилученої валюти.

Відповідно до ч. 1 ст. 520 МК України витрати у справі про порушення митних правил відшкодовуються особою, щодо якої винесено постанову про накладення адміністративного стягнення.

Таким чином з правопорушника на користь Київської митниці ДФС слід стягнути витрати, понесені Київською митницею ДФС на транспортування предметів правопорушення в справі про порушення митних правил до місця зберігання у розмірі 13 грн. 17 коп. (а.с.25).

Крім того, відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 4 Закону України «Про судовий збір» слід стягнути з правопорушника, на якого накладено адміністративне стягнення, судовий збір в розмірі 384,20 грн.

Керуючись ст. 366, ст. 374, ст. 471 МК України, ст. 23, ст. 33, ст. 40-1 КУпАП України, суддя

постановив :

Визнати винним громадянин Йорданії АЛ-ОМАРІ ОСОБА_1 (AL-OMARY OBADEH ОСОБА_2 ), ІНФОРМАЦІЯ_1 , паспорт громадянина Йорданії НОМЕР_1 , виданий 09.01.2018, орган, що видав KURAH; посвідка на тимчасове проживання № НОМЕР_2 , дата видачі 15.11.2017, підстави видачі 04/12, орган, що видав 0501, у скоєнні правопорушення, передбаченого ст. 471 МК України та піддати стягненню у вигляді накладення адміністративного штрафу у розмірі 100 (ста) неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 1700 (одну тисячу сімсот) грн. на користь держави України (, код банку (МФО): 899998, банк одержувача: Казначейство України (ЕАП), р/р: 0004, КБК: 21081100) та підлягає зверненню на вилучену згідно протоколу суму 1700 грн. 00 коп. в рахунок його сплати.

Вилучену у громадянин Йорданії АЛ-ОМАРІ ОСОБА_1 (AL-OMARY OBADEH ОСОБА_2 ), ІНФОРМАЦІЯ_1 , паспорт громадянина Йорданії НОМЕР_1 , виданий 09.01.2018, орган, що видав KURAH; посвідка на тимчасове проживання № НОМЕР_2 , дата видачі 15.11.2017, підстави видачі 04/12, орган, що видав 0501, валюту: долари США, згідно курсу НБУ станом на 12.08.2019 р. за 100 доларів США 2509-0813 грн., кількістю 1300, вартістю 32618 грн. 06 коп.; євро, згідно курсу НБУ станом на 12.08.2019 р. за 100 євро 2809-6692 грн., кількістю 5300, вартістю 148912 грн. 47 коп., відповідно до протоколу про порушення митних правил № 0399/12500/19 - конфіскувати в дохід держави України.

Стягнути з громадянина Йорданії НОМЕР_3 -ОМАРІ ОСОБА_1 (AL-OMARY OBADEH ОСОБА_2 ), ІНФОРМАЦІЯ_1 , паспорт громадянина Йорданії НОМЕР_1 , виданий 09.01.2018, орган, що видав KURAH; посвідка на тимчасове проживання № НОМЕР_2 , дата видачі 15.11.2017, підстави видачі 04/12, орган, що видав 0501 на користь Державного бюджету України (отримувач коштів: Бориспільське управління Державної казначейської служби України, код отримувача (код ЄДРПОУ): 38007070, банк отримувача: Казначейство України (ЕАП), код банку отримувача (МФО): 899998, рахунок отримувача: 0004, код класифікації доходів бюджету: 22030101) судовий збір в розмірі 384 (триста вісімдесят чотири) грн. 20 коп.

Стягнути з громадянина Йорданії НОМЕР_3 -ОМАРІ ОСОБА_1 (AL-OMARY OBADEH ОСОБА_2 ), ІНФОРМАЦІЯ_1 , паспорт громадянина Йорданії НОМЕР_1 , виданий 09.01.2018, орган, що видав KURAH; посвідка на тимчасове проживання № НОМЕР_2 , дата видачі 15.11.2017, підстави видачі 04/12, орган, що видав 0501 на користь Київської митниці ДФС (Код , банк: Держказначейська служба України м. Київ, код банку: 820172, р/р: НОМЕР_4 ) понесені витрати у справі про порушення митних правил на транспортування предметів правопорушення в розмірі 13 грн. 17 коп.

Постанова суду (судді) у справі про порушення митних правил може бути оскаржена особою, стосовно якої вона винесена, представником такої особи або органом доходів і зборів, який здійснював провадження у цій справі протягом десяти днів з дня винесення постанови.

Апеляційна скарга подається до Київського апеляційного суду через місцевий суд, який виніс постанову.

Постанова суду у справі про адміністративне правопорушення набирає законної сили після закінчення строку оскарження цієї постанови і може бути пред`явлена до виконання протягом трьох місяців з дня набрання нею законної сили.

Суддя І.А. Бондаренко