Справа№ 640/68/19
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"18" січня 2019 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

головуючого судді - Шаренко С.Л.,

при секретарі - Школі В.В.,

за участю представника Харківської митниці ДФС - ОСОБА_1,

особи, що притягається до адміністративної відповідальності

ОСОБА_2,

захисника - ОСОБА_3,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань у приміщенні суду в м. Харкові матеріал № 1584/80700/18 про порушення митних правил у відношенні ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, ІПН НОМЕР_1, громадянки України, працюючої КНП «Міська дитяча поліклініка №14», зареєстрованої за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2,

за ч.1 ст. 483 МК України, -

встановив:

12.08.2018 о 10.30 год. через зону митного контролю пункту пропуску «Гопківка» у напрямку руху з України до Російської Федерації ОСОБА_2 переміщувалась у пішому порядку. При проведенні усного декларування на предмет переміщення через митний кордон України товарів (предметів), які заборонені (обмежені) до переміщення через митний кордон України, а також будь-якої зброї, боєприпасів, отруйних та вибухових речовин, наркотиків, валюти, культурних цінностей та інших предметів, які підлягати обов'язковому декларуванню, ОСОБА_2 заявила, що вищезазначеного не переміщує. При зовнішньому огляді ОСОБА_2 наочно спостерігалось нехарактерне випирання одягу, що може свідчити про можливість переміщення через митний кордон України заборонених або обмежених товарів. ОСОБА_2 було запропоновано предявити речі, що знаходяться на ній, на що ОСОБА_2 самостійно показала, пасок білого кольору з тканини, з кишенями, у яких знаходилась іноземна валюта номіналом: 1000 рублів та 500 рублів Російської Федерації загальною сумою 785 000 рублів РФ. Також у гаманці, який знаходився у особистій сумці, було виявлено 100 доларів США, що згідно курсу НБУ станом на 12.08.2018 складало 10301,66 євро.

В судовому засіданні ОСОБА_2 та її захисник адвокат ОСОБА_3 посилаючись на неусунення недоліків, про які було зазначено в постанові суду від 27.11.2018, а саме не встановлення того де саме, якою посадовою особою та за яких конкретно обставин ОСОБА_2 нібито скористалась усною формою декларування, просили повернути протокол про порушення митних правил відносно ОСОБА_2 до Харківської митниці ДФС для проведення додаткової перевірки для усунення недоліків.

Крім того, ОСОБА_2 у судовому засіданні зазначила, що 08.08.2018 вона на її чоловін за 810 000,00 грн. продали належний їй житловий будинок № 38 по вул. Залізничній у с. Мала Данилівка Дергачівського району Харківської області. 12.08.2018 вона, її чоловін та син, обмінявши вказані кошти та кошти, які знаходились у них вдома на рублі РФ направились з України до Російської Федерації з метою перетнути кордон України у пішому пункті пропуску «Гоптівка» митного посту «Щербаківка» Харківської митниці ДФС, з подальшою метою купівлі житла синові у Російській Федерації. Прибувши до вказаного митного поста вона, знаючи про обовязок декларування грошових кошів у розмірі більше 10 000 євро, маючи при собі грошову суму, що перевищує такий розмір підійшла до працівника Державної прикордонної служби України, який був поряд з метою отримання відповіді на зазначене питання, заявивши, що має при собі готівкові кошти та їх суму. У відповідь працівник Державної прикордонної служби України запропонував ОСОБА_2 пройти за ним до одного з приміщень, розташованих на території митного посту, куди він і прослідував. Прибувши до приміщення їй було повідомлено, що вона приховала грошові кошти у розмірі, який підлягає декларуванню. Грошові кошти в сумі 785 000 рублів РФ, що згідно курсу НБ України станом на 12.08.2018 складало 10301,66 євро, які знаходилися у неї, були виявлені працівниками митного поста «Щербаківка» Харківської митниці Державної фіскальної служби до моменту перетину ним митного кордону України.

Адвокат ОСОБА_3 вважала, що дії, визначені диспозицією ч. 1 ст. 483 МК України, були припинені ОСОБА_2 ще до перетину державного кордону та такі дії не утворюють склад закінченого адміністративного правопорушення за ч. 1 ст. 483 МК України, що вказує на відсутність у ОСОБА_2 наміру на порушення митних правил. Також посилалася на відсутність доказів вчинення ОСОБА_2 адміністративного проступку з необережності, оскільки вхід до зони митного контролю був здійснений нею не з наміром його порушити, а з наміром дізнатись про порядок оформлення наявних у неї валютних коштів. Поміщення грошових коштів до кишені паску з тканини не охоплюється поняттям приховування товару від митного контролю у розумінні ч. 1 ст. 483 МК України. Також зазначила, що у протоколі вказано, що у ОСОБА_2 наочно спостерігалося нехарактерне випирання одягу, тобто від співробітників не вимагалося ніяких додаткових зусиль з метою виявлення ознак порушення звичної форми одягу, що свідчило б про те, що ОСОБА_2 потайно для співробітників митниці щось розмістила на тілі. Вважала помилковим висновок співробітників митниці про нібито приховування від митного контролю товару з використанням способу, що утруднює виявлення такого товару з боку ОСОБА_2

Представник Харківської митниці ДФС ОСОБА_1 в судовому засіданні підтримав викладені у висновку обставини, просив визнати ОСОБА_2 винною у вчиненні інкримінованого їй правопорушення та накласти на неї адміністративне стягнення у вигляді штрафу в розмірі 100 відсотків вартості товарів, а також, конфіскації товарів безпосереднього предмету порушення митних правил.

Вислухавши пояснення представника Харківської митниці ДФС, особи, яка притягається до адміністративної відповідальності, його захисника, суд приходить до висновку, що про наявність в діях ОСОБА_2 складу адміністративного правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 483 МК України, виходячи з наступного.

Судом встановлено, що 12.08.2018 о 10:30 год. через зону митного контролю МАПП «Гоптівка» Харківської митниці ДФС з митної території України в напрямку Російської Федерації, по смузі пішохідного руху, пішки перетинала митний кордон України ОСОБА_2

Під час здійснення митного контролю при усному декларуванні ОСОБА_2 заявила, що предметів обмежених або заборонених до переміщення через митний кордон України у неї немає. Однак, з врахуванням орієнтування УСБ України в Харківській області, в ході зовнішнього огляду було виявлено нехарактерне випирання одягу, у звязку з чим ОСОБА_2 було запропоновано предявити речі, які знаходяться прихованими в одягнутому на неї одязі. На вказану пропозицію ОСОБА_2 повідомила, що приховує на собі пасок з тканини з кишенями, в якому вона переміщує 785 000 рублів РФ та самостійно видала його.

Згідно постанови Національного банка України № 148 від 27.05.2008 (зі змінами), фізична особа має право ввозити в Україну та вивозити за межі України готівку в сумі, що не перевищує в еквіваленті 10 000 євро, без письмового декларування митному органу.

Фізична особа-резидент має право ввозити в Україну та вивозити за межі України готівку в сумі, що перевищує в еквіваленті 10 000 євро, за умови письмового декларування митному органу та за наявності документів, що підтверджують зняття готівки з рахунків у банках (фінансових установах), виключно на ту суму, що перевищує в еквіваленті 10 000 євро.

По даному факту у відношенні ОСОБА_2 складений протокол про порушення митних правил за ознаками ч. 1 ст. 483 МК України, вищезазначена валюта в сумі 785 000 рублів РФ, та 100 доларів США, що згідно курсу НБ України станом на 12.08.2018 складало 10301,66 євро на підставі ст. 511 МК України тимчасово вилучена та передана на зберігання до каси Харківської митниці ДФС.

27.11.2018 постановою судді Київського районного суду м. Харкова адміністративний матеріал відносно ОСОБА_2 направлений на доопрацювання.

14.11.2019 до канцелярії суду надійшов лист за підписом заступника начальника управління протидії митним правопорушенням та міжнародної взаємодії ОСОБА_4, відповідно до якого недоліки усунуті та долучив копію опису вилучених грошових коштів 785 000 рублів РФ, та 100 доларів США.

Відповідно до ст. 9 КУпАП, адміністративним правопорушенням визнається протиправна, винна (умисна або необережна) дія чи бездіяльність, яка посягає на громадський порядок, власність, права і свободи громадян, на встановлений порядок управління і за яку законом передбачено адміністративну відповідальність.

Згідно з диспозицією ст. 483 МК України, об`єктивна сторона складу правопорушення, за якою притягується ОСОБА_2 до адміністративної відповідальності, характеризується діями, спрямованими на приховування переміщуваного через митний кордон України товару, що спричиняє певні негативні наслідки, а суб`єктивна сторона лише прямим умислом. Тобто, переміщення товару через митний кордон з приховуванням від митного контролю повинно передбачати для експортера такого товару умисел щодо отримання певних переваг чи матеріальних благ внаслідок проведення такої незаконної зовнішньоекономічної операції.

Митний кодекс України визначає приховуванням від митного контролю як використання спеціально виготовлених сховищ (тайників) та інших засобів або способів, що утруднюють виявлення таких товарів, що переміщуються через митний кордон України, або надання одним товарам вигляду інших, чи подання митному органу як підстави для переміщення товарів підроблених документів, або одержаних незаконним шляхом, або таких, що містять неправдиві дані.

Факт вчинення ОСОБА_2 правопорушення підтверджується матеріалами адміністративної справи, в тому числі: протоколом про порушення митних правил № 1584/80700/18 від 12.08.2018 (а.с. 3-5); фото таблицею до протоколу про порушення митних правил (а.с. 7); квитанцією до прибуткового касового ордеру № 1, 3 від 13.08.2018 (а.с. 8); листом № 70/14-4400 від 10.08.2018 (а.с. 9); доповідною запискою № 2779/20-70-66/66 від 13.08.2018 (а.с. 10-11); актом про проведення огляду від 12.08.2018 року № UA807120/80700/180195 (а.с. 13); письмовими поясненнями ОСОБА_2 від 12.08.2018, з яких вбачається, що остання не заявила, про те, що переносить грошові кошти у сумі 785 000 рублів РФ та 100 доларів США, які знаходились у неї в поясі, оскільки вона не знала, що їх треба декларувати, гроші сховала тому що побоювалась нападу (а.с. 14).

Суд вважає, що спосіб переміщення грошових коштів, кількість осіб, які одночасно переміщували (чоловік, дружина, син) вказує на бажання ОСОБА_2 ухилитися від декларування валюти, яка підлягає обовязковому декларуванню та свідчить про наявність достатніх ознак вчинення адміністративного правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 483 МК України.

Таким чином, суд вважає, що в діях ОСОБА_2 міститься склад адміністративного правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 483 МК України, тобто переміщення або дії, спрямовані на переміщення товарів через митний кордон України з приховуванням від митного контролю, тобто з використанням спеціально виготовлених сховищ (тайників) та інших засобів або способів, що утруднюють виявлення таких товарів.

При накладенні стягнення суд враховує характер вчиненого правопорушення, особу правопорушника, ступінь його вини.

Обставини, що помякшують або обтяжують адміністративну відповідальність за адміністративне правопорушення, не встановлені.

Враховуючи обставини скоєного правопорушення, дані про особу правопорушника, ступінь його вини, суд застосовує до ОСОБА_2 адміністративне стягнення у вигляді штрафу в розмірі 100 відсотків вартості безпосередніх предметів порушення митних правил з їх подальшою конфіскацією.

У відповідності зі ч. 2 ст. 4 Закону України «Про судовий збір», суд стягує з правопорушника на користь держави судовий збір.

На підставі викладеного, керуючись 483, 520, 527, 528 МК України, суд, -

ухвалив:

Визнати винною ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, ІПН НОМЕР_1 в порушенні митних правил, передбаченого ч.1 ст. 483 МК України та піддати адміністративному стягненню у вигляді штрафу у розмірі 100 відсотків вартості предметів порушення митних правил 323 783 (триста двадцять три тисячі сімсот вісімдесят три) гривень 99 копійок (Отримувач УДКСУ у м. Харкові Харківської області, розрахунковий рахунок № 0002, , МФО 899998, банк отримувача Казначейство України (ЕАП), призначення платежу «оплата штрафу по постанові суду у справі про ПМП № 1584/80700/18 від ОСОБА_2В.» та конфіскувати безпосередні предмети порушення митних правил, що знаходяться на зберіганні Харківської митниці ДФС, а саме: 773 банкноти номіналом 1000 рублів РФ, 24 банкноти номіналом 500 рублів РФ, 5 банкнот номіналом 20 доларів США, пасок білого кольору з тканини з кишенями у кількості 1 шт.

Стягнути з ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, ІПН НОМЕР_1, в дохід держави судовий збір в розмірі 384 (триста вісімдесят чотири) грн. 20 коп. (отримувач коштів: ГУК у м. Києві/м.Київ/22030106, код отримувача: 37993783, банк отримувача: Казначейство України (ЕАП), МФО: 899998, рахунок отримувача: 6001, код класифікації доходів бюджету: 22030106, у призначенні платежу платником повинно бути вказано: слова "судовий збір", Київський районний суд м. Харкова).

Постанова може бути оскаржена до Харківського апеляційного суду через Київський районний суд м. Харкова протягом десяти днів з моменту її винесення.

Постанова набирає чинність після закінчення 10-ти денного строку на її оскарження, та може бути предявлена до виконання протягом трьох місяців.

Суддя: Шаренко С.Л.