Єдиний унікальний номер 725/6684/18
Номер провадження 3/725/4157/18
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21.12.2018 року м.Чернівці

Суддя Першотравневого районного суду м.Чернівці Федіна А.В., за участю захисника ОСОБА_1 та особи, яка притягається до відповідальності за порушення митних правил ОСОБА_2, розглянувши справу, яка надiйшла вiд Чернівецької митниці ДФС, про притягнення до адміністративної відповідальності за порушення митних правил передбачене за ч. 1 ст. 483 МК України громадянина України ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, мешканця ІНФОРМАЦІЯ_2, працюючого на посаді водія транспортної фірми «ОСОБА_3В.», закордонний паспорт FА294697, виданий 08.05.2015 року уповноваженим органом 7302, -

ВСТАНОВИВ:

Як вбачається з протоколу про порушення митних правил, 13.11.2018 року о 10 год. 19 хв. на територію п/п «Порубне» вїхав вантажний автомобіль НОМЕР_1 з причепом марки «KRONE» д.н.з. НОМЕР_2 під керуванням громадянина України ОСОБА_2, який слідував з Туреччини до України в службових справах.

Для здійснення митних формальностей представник перевізника водій транспортного засобу громадянин України ОСОБА_2 подав CARNET TIR №ХN81915896 та наступні документи:

?СМR № 531428 від 09.11.2018 року, INVOICE№ІНR078 від 09.11.2018 року, Packing List від 09.11.2018 року, сертифікат про проходження товару №С0551667 від 09.11.2018 року згідно яких у вищевказаному транспортному засобі переміщується товар: «поліестерова тюль» в кількості 85 вантажних місць (поліпропіленові мішки) вагою брутто 3027,75 кілограм загальною вартістю 29250 євро. Відправник-продавець товару фірма «Aksoy Tekstil Orme Dokuma Konf.San.Tic.Ltd.Sti», Tasulok Merkez Mah.Ziraat Sok. No:13 34283 Arnavutkoy/Istanbul, одержувач-покупець ТОВ «АТТАЛ» Україна, м.Рівне, вул. Дорошенка Петра, 84В;

?СМR № 5361427 від 09.11.2018 року, INVOICE№ OGH436 від 07.11.2018 року, Packing List від 07.11.2018 року, сертифікат про проходження товару №С0690794 від 08.11.2018 року згідно яких у вищевказаному транспортному засобі переміщується товар «вироби з пластмаси для сантехнічного призначення» в кількості 710 вантажних місць (картонні коробки) вагою брутто 5697 кілограм загальною вартістю 27414,78 доларів США. Відправник-продавець товару фірма «OGUZHAN PLASTIK VE KALIP SAN. LTD», BIKSAN SANAYI SITESI B-2 BLOK 26-32 34306 BASAKSEHIR ISTANBUL, одержувач-покупець ТОВ «АВЕЛЬ» Україна, м.Київ, вул. Гната Хоткевича, 12, оф. 156;

У Чернівецьку митницю ДФС 13.11.2018 року з УСБУ в Чернівецькій області надійшов лист щодо можливого переміщення вантажів з порушенням митного законодавства з використанням транспортного засобу з реєстраційним номером СЕ8993АХ/СЕ2160ХТ.

14.11.2018 року під час здійснення повного догляду вантажу, який знаходився у вантажних приміщеннях вищевказаних транспортних засобів, а саме перерахунку вантажних місць, було встановлено наявні 785 вантажних місця, що відповідає відомостям зазначеним у ТСД.

Під час огляду поданих до митного оформлення товаросупровідних документів було встановлено, що :

?INVOICE№ІНR078 від 09.11.2018 року, Packing List від 09.11.2018 року завірені підписом та печаткою фірми «Aksoy Tekstil Orme Dokuma Konf.San.Tic.Ltd.Sti». При застосуванні технічних засобів митного контролю встановлено, що підпис проставлено за допомогою копіювально-печатного обладнання, зображення вказаного штампа зроблено не кліше печаті, а за допомогою копіювально-печатного обладнання.

Таким чином, митний орган прийшов до висновку, що громадянин України ОСОБА_2 вчинив дії спрямовані на переміщення товарів - «поліестерова тюль» в кількості 85 вантажних місць через митний кордон України з приховуванням від митного контролю шляхом подання органу доходів та зборів як підстави для їх переміщення підроблених документів - INVOICE№ІНR078 від 09.11.2018 року, Packing List від 09.11.2018 року.

В судовому засіданні ОСОБА_2 та його захисник просили закрити провадження у справі у звязку з відсутністю в діях ОСОБА_2 складу правопорушення з підстав зазначених ним у відповідних письмових поясненнях, що долучені до матеріалів справи.

Відповідно до ст. 9 КУпАП - адміністративним правопорушенням (проступком) визнається протиправна, винна (умисна або необережна) дія чи бездіяльність, яка посягає на громадський порядок, власність, права і свободи громадян, на встановлений порядок управління і за яку законом передбачено адміністративну відповідальність.

Частиною першою ст. 483 МК України передбачено відповідальність за переміщення або дії, спрямовані на переміщення товарів через митний кордон України з приховуванням від митного контролю, тобто з використанням спеціально виготовлених сховищ (тайників) та інших засобів або способів, що утруднюють виявлення таких товарів, або шляхом надання одним товарам вигляду інших, або з поданням органу доходів і зборів як підстави для переміщення товарів підроблених документів чи документів, одержаних незаконним шляхом, або таких, що містять неправдиві відомості щодо найменування товарів, їх ваги (з урахуванням допустимих втрат за належних умов зберігання і транспортування) або кількості, країни походження, відправника та/або одержувача, кількості вантажних місць, їх маркування та номерів, неправдиві відомості, необхідні для визначення коду товару згідно з УКТ ЗЕД та його митної вартості.

Відповідно до розяснень, які містяться в п. 6 Постанови Пленуму Верховного суду України № 8 від 03.06.2005 року (зі змінами внесеними згідно з Постановою ВСУ № 8 від 30.05.2008 року) «Про судову практику у справах про контрабанду та порушення митних правил», судам необхідно враховувати, що підставою для переміщення через митний кордон є визначені нормативними актами документи, без яких неможливо одержати дозвіл митного органу на пропуск товарів через митний кордон. Це, зокрема, можуть бути митна декларація, контракт, коносамент, ліцензія, квота, товаросупровідні документи, дозвіл відповідних державних органів. Підробленими треба вважати як фальшиві документи, так і справжні, до яких внесено неправдиві відомості чи окремі зміни, що перекручують зміст інформації щодо фактів, які ними посвідчуються, а також документи з підробленими підписами, відбитками печаток та штампів.

З висновку експерта №1434-К від 27.11.2018 року вбачається, що в документах INVOICE№ІНR078 від 09.11.2018 року, Packing List від 09.11.2018 року відбитки штампів фірми «Aksoy Tekstil Orme Dokuma Konf.San.Tic.Ltd.Sti» нанесені струменевим способом друку.

Отже, предметом доказування у даній справі є встановлення факту того, що ОСОБА_2, маючи на меті приховати від митного контролю товар, який переміщував через митний кордон України, подав до митного контролю саме підроблені документи та йому було відомо про їх підробку.

Разом з тим, матеріали справи не містять належних і допустимих доказів вказаних обставин, зокрема підробки документів, у звязку з чим суд позбавлений можливості встановити обєктивні обставини справи, які мають значення для прийняття остаточного рішення.

Крім того, відповідно до вимог ч. 1 ст. 2 КК України, підставою кримінальної відповідальності є вчинення особою суспільно небезпечного діяння, яке містить склад злочину, передбаченого цим Кодексом.

Особливою частиною КК України передбачено відповідальність за підроблення документів, печаток, штампів та бланків, збут чи використання підроблених документів, печаток, штампів.

По факту вказаних протоколі ПМП обставини Чернівецькою митницею ДФС повідомлено Глибоцьке ВП Сторожинецького ВП ГУНП в Чернівецькій області про протиправне діяння, яке містить ознаки злочину, разом з тим матеріали справи не містять відомостей про наслідки розгляду такого повідомлення, внесення по даному факту відомостей в ЄРДР та початку досудового розслідування.

Встановлення факту підробки документів, які стали підставою для переміщення через митний кордон України товару - «поліестрова тюль» в кількості 85 вантажних місць має значення для предмету доказування в рамках даного судового провадження, а тому відсутність таких доказів унеможливлює прийняття рішення по даній справі.

Згідно ст. 487 МК України, провадження у справах про порушення митних правил здійснюється відповідно до цього Кодексу, а в частині, що не регулюється ним, - відповідно до законодавства України про адміністративні правопорушення.

Відповідно ст. 253 КУпАП, якщо при розгляді справи орган (посадова особа) прийде до висновку, що в порушенні є ознаки кримінального правопорушення, він передає матеріали прокурору або органу досудового розслідування.

Враховуючи вище наведене, дану справу необхідно направити прокурору Чернівецької області для проведення перевірки наявності чи відсутності складу кримінального правопорушення по факту обставин викладених у протоколі про порушення митних правил № 3640/40800/18 від 14.11.2018 року.

Враховуючи наявність всіх перелічених вище обставин, керуючись ст. 487 МК України, ст. 253 КУПАП, -

ПОСТАНОВИВ:

Справу про притягнення до адмiнiстративної вiдповiдальностi порушення митних правил передбачене ч .1 ст. 483 МК України громадянина України ОСОБА_2 направити в прокуратуру Чернівецької області.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Першотравневого

районного суду м.Чернівці А. В. Федіна