Справа № 359/2755/18
Провадження № 3/359/1240/2018
Бориспільський міськрайонний суд Київської області
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

20 квітня 2018 м. Бориспіль

Суддя Бориспільського міськрайонного суду Київської області Кабанячий Ю.В., за участю представника митниці ОСОБА_1, представника особи, яка притягається до відповідальності ОСОБА_2, ОСОБА_3, розглянувши адміністративний матеріал, який надійшов від Київської митниці ДФС, про порушення митних правил, передбачених ст. 471 МК України, щодо громадянина ОСОБА_4 Республіки Нігерія ОСОБА_5 Оларенваджу Айобамі (Kayode Olarenwaju Ayobami), ІНФОРМАЦІЯ_1, місце народження: ФР Нігерія, Ібадан, місце проживання (реєстрації): Іспанія, м. Жерона вул.. Альберія, буд. 99, футболіст футбольного клубу «Шахтар», паспорт громадянина ФР Нігерії А05100454, виданий 27.08.2013

в с т а н о в и в :

08.03.2018 о 15 год. 50 хв. під час проходження митного контролю в зоні митного контролю залу «Приліт» терміналу «D» ДП МА «Бориспіль» громадянином ОСОБА_4 Республіки Нігерія ОСОБА_5 Оларенваджу Айобамі, який прилетів з Німеччини м. Мюнхен літаком авіакомпанії «Люфтганза» рейсом № 2544, своїми діями обрав канал, позначений символами - «зелений коридор», тим самим, відповідно до ч. 5 ст. 366 МК України заявив про те, що переміщувані ним через митний кордон України товари не підлягають письмовому декларуванню, оподаткуванню митними платежами, не підпадають під встановлені законодавством заборони та обмеження щодо ввезення на митну територію України та засвідчив про факти, що мають юридичне значення.

Після перетину пасажиром «білої лінії», яка позначає закінчення зони спрощеного митного контролю «зелений коридор», на підставі п. 4 ст. 336 та ст. 342 Митного Кодексу України громадянину ОСОБА_4 Республіки Нігерія ОСОБА_5 Оларенваджу Айобамі, було задано запитання щодо наявності у нього готівки, на що він відповів, що має готівку в сумі від 10000 до 20000 євро. Після цього громадянина ОСОБА_4 Республіки Нігерія ОСОБА_5 Оларенваджу Айобамі, було запрошено до службового приміщення митниці зали «Приліт» терміналу «D» ДП МА «Бориспіль», де ним була видана готівка в розмірі 26500 євро.

Готівка знаходилась в одному з відділень гаманця пасажира, який знаходився в кишені брюк, що були одягненні на пасажирі. Зазначена готівка переміщувалась без ознак приховування. Зі слів громадянина ОСОБА_4 Республіки Нігерія ОСОБА_5 Оларенваджу Айобамі вся готівка належить йому особисто. Громадянин ОСОБА_4 Республіки Нігерія ОСОБА_5 Оларенваджу Айобамі обрав проходження митного контролю «зеленим коридором», де передбачено наявність у громадян готівки у сумі, що не перевищує еквівалент 10 000 євро (чи еквівалент цієї суми в іншій валюті).

Звиявленої суми громадянину ОСОБА_4 Республіки Нігерія ОСОБА_5 Оларенваджу Айобамі, було пропущено: 10000 євро. За протоколом про порушення митних правил затримано 16500 євро. На момент проходження митного контролю належним чином оформленої митної декларації пасажир не надавав, до моменту перетину ним «білої лінії» до інспектора митниці не звертався.

Таким чином, своїми діями громадянин ОСОБА_4 Республіки Нігерія ОСОБА_5 Оларенваджу Айобамі, під час проходження митного контролю в залі «Приліт» терміналу «D» ДП МА «Бориспіль», порушив встановлений ст. 366 МК України порядок проходження митного контролю в зонах (коридорах) спрощеного митного контролю.

Зазначені дії, що полягають у переміщенні через митний кордон України громадянином ОСОБА_4 Республіки Нігерія ОСОБА_5 Оларенваджу Айобамі, який формою проходження митного контролю обрав проходження через «зелений коридор», готівки в обсязі, що підлягає обовязковому письмовому декларуванню, у повному обсязі відповідно до Постанови Правління НБУ № 148 від 27.05.2008 та доповненнями, внесеними Постановами Правління Національного банку України, мають ознаки порушення митних правил, передбаченого ст. 471 МК України.

У звязку з цим працівниками митниці 08.03.2018 р. складено протокол про порушення митних правил № 0223/12500/18.

На підставі ст. 511 МК України за протоколом № 0223/12500/18 вилучено: євро, згідно курсу НБУ станом на 08.03.2018 за 100 євро 3270-1691 грн., кількістю 16500, вартістю 539577 грн. 90 коп.

В рахунок забезпечення штрафу працівниками митниці також було вилучено 1700 гривень.

Підстав для відкладення розгляду справи, направлення матеріалів для додаткової перевірки, закриття провадження в справі не встановлено.

Громадянин ОСОБА_4 Республіки Нігерія ОСОБА_5 Оларенваджу Айобамі у судове засідання не з'явився, про час та місце розгляду справи був повідомлений належним чином.

Представники особи, яка притягається до відповідальності ОСОБА_3 та ОСОБА_2 в судовому засіданні повідомили, що вилученні у громадянину ОСОБА_4 Республіки Нігерія ОСОБА_5 Оларенваджу Айобамі валютні цінності мають законне походження та були зняти ним з рахунку банку в Іспанії CaixaBank. Вилученні кошти необхідні йому для утримання його трьох малолітніх дітей та дружини. Тому при вирішенні справи просить врахувати сукупність обставин, що помякшують відповідальність особи, що притягається до адміністративної відповідальності та практику Європейського суду з справ людини. Таким чином, враховуючи все вищевикладене, просить призначити адміністративне стягнення у вигляді штрафу, а вилучену валюту повернути.

Представник митниці протокол підтримав та зазначив, що громадянин ОСОБА_4 Республіки Нігерія ОСОБА_5 Оларенваджу Айобамі скоїв порушення митних правил, яке передбачене ст. 471 МК України у звязку з чим просив застосувати до правопорушника адміністративне стягнення у виді штрафу з конфіскацією вилученої валюти.

Суддя заслухавши думку представника митниці, представника особи, яка притягується до адміністративної відповідальності, дослідивши матеріали справи, приходить до висновку, що в громадянина ОСОБА_4 Республіки Нігерія ОСОБА_5 Оларенваджу Айобамі вбачаються ознаки правопорушення, передбаченого ст. 471 Митного кодексу України.

Згідно протоколу про порушення митних правил № 0223/12500/18 від 08.03.2018 громадянин ОСОБА_4 Республіки Нігерія ОСОБА_5 Оларенваджу Айобамі обрав зону спрощеного митного оформлення «зелений коридор», а тому відповідно до ч. 5 ст. 366 МК України заявив про те, що переміщувані ним через митний кордон України товари не підлягають письмовому декларуванню, оподаткуванню митними платежами, не підпадають під встановлені законодавством заборони та обмеження щодо ввезення на митну територію України.

Відповідно до п. 3 розділу 2 Інструкції про переміщення готівки і банківських металів через митний кордон України, затвердженої постановою Правління НБУ від 27.05.2008 № 148, фізична особа нерезидент має право ввозити в Україну готівку в сумі, що перевищує в еквіваленті 10 000 євро, за умови письмового декларування митному органу в повному обсязі.

Диспозицією ст. 471 МК України встановлено, що правопорушенням є порушення встановленого цим Кодексом порядку проходження митного контролю в зонах (коридорах) спрощеного митного контролю, тобто переміщення через митний кордон України особою, яка формою проходження митного контролю обрала проходження (проїзд) через «зелений коридор», товарів, переміщення яких через митний кордон України заборонено або обмежено законодавством України, або товарів в обсягах, що перевищують неоподатковувану норму переміщення через митний кордон України.

Відповідальність за порушення митних правил настає для громадянина, який обрав проходження митного контролю «зеленим» коридором, з моменту перетину останнім «білої лінії», що позначає закінчення «зеленого» коридору.

Як вбачається з протоколу про порушення митних правил громадянин ОСОБА_4 Республіки Нігерія ОСОБА_5 Оларенваджу Айобамі перетнув «білу лінію», що позначає закінчення зони спрощеного митного оформлення «зелений коридор», таким чином перемістив через митний кордон України валюту, яка обмежена законодавством України, а саме в розмірі, що перевищує 10 000 євро.

Вина правопорушника, окрім особистого його визнання, як вчиненого з необережності та неумисно, підтверджується дослідженими у судовому засіданні письмовими доказами та встановлена судом.

У відповідності з положеннями ст. 8 Конституції України в Україні визнається і діє принцип верховенства права.

Згідно ст. 9 Конституції України, а також ст. 17 Закону України «Про міжнародні договори» від 22.12.1993, міжнародні договори, згода на обов'язковість яких дана Верховною Радою України, є часткою національного законодавства України. Також передбачається, що якщо міжнародним договором встановлені інші права, ніж ті, які передбачені законодавством України, то застосовуються правила міжнародного договору України. Тобто в такому випадку міжнародно-правові норми мають пріоритетне значення.

17 липня 1997 Україна ратифікувала Європейську Конвенцію «Про захист прав людини і основоположних свобод», а також Протоколи 1, 2, 4, 7, 11, які є невід'ємною частиною Конвенції, чим визнала її дію в національній правовій системі, а також обов'язковість рішень Європейського Суду з прав людини по всім питанням, що стосуються тлумачення і застосування Конвенції.

Правопорушення яке вчинив громадянин ОСОБА_4 Республіки Нігерія ОСОБА_5 Оларенваджу Айобамі полягало у переміщенні через митний кордон не задекларованих митному органу коштів в сумі 16500 євро, що підлягає обов'язковому декларуванню.

Слід зауважити, що діючим законодавством України ввезення готівкової іноземної валюти в Україну в принципі не обмежена, обмежена лише сума (10 000 євро), яка може бути ввезена без письмового декларування.

Об'єктивна сторона правопорушення яке вчинив громадянин ОСОБА_4 Республіки Нігерія ОСОБА_5 Оларенваджу Айобамі полягає в недекларуванні іноземної валюти при проходженні митного контролю в «зеленому коридорі», тобто в зоні спрощеного митного контролю, відповідальність за що передбачена ст. 471 МК України.

Згідно зі ст. 471 МК України за дане правопорушення передбачено накладення адміністративного стягнення в виді штрафу і конфіскації не задекларованої валюти.

Разом з тим, при вирішення питання про конфіскацію певного предмета правопорушення мають значення, зокрема: характеристика безпосереднього предмету правопорушення (чи загалом можливе його законне переміщення через митний кордон України, у тому числі чи підлягають сплаті митні платежі, інші податки, у зв`язку з переміщенням предмета правопорушення через митний кордон; джерело походження безпосереднього предмета правопорушення; причини, які призвели до порушення порядку проходження митного контролю в зонах спрощеного митного контролю; мета переміщення порушником предмета через митний кордон України; наявність завданої державі шкоди; вартість безпосереднього предмета правопорушення; майновий стан порушника.

За матеріалами справи жодних даних, які б давали суду підстави вважати, що шляхом застосування конфіскації буде попереджена інша незаконна діяльність - легалізація злочинних доходів, торгівля наркотиками, фінансування тероризму, ухилення від сплати податків, тощо - відсутні.

Ввезення даної суми на територію України нерезидентами допускається, за умови її письмового декларування митному органу в повному обсязі.

Таким чином єдине діяння, яке вчинив громадянин полягає в ненаданні митному органу відповідної декларації.

За вищевказане правопорушення, яке полягає в недекларуванні іноземної валюти, громадянин ОСОБА_4 Республіки Нігерія ОСОБА_5 Оларенваджу Айобамі підлягає адміністративному стягненню у виді штрафу.

Шкода, яку громадянин ОСОБА_4 Республіки Нігерія ОСОБА_5 Оларенваджу Айобамі потенційно міг завдати державі була незначною: він не ухилявся від сплати мита та інших зборів і не завдав державі іншої шкоди, якби він ввіз гроші не задекларувавши їх, органи влади лише не отримали б інформацію про те, що ці кошти опинилися на території держави. Таким чином, метою конфіскації було не відшкодування майнової шкоди, завданої державі, оскільки вона не зазнала ніяких збитків, внаслідок невнесення заявником відомостей до митної декларації. Крім того, застосування конфіскації в даному випадку є не компенсаційною, а стримуючою та карною мірою.

На підставі статті ст. 33 КУпАП при накладенні стягнення враховується характер вчиненого правопорушення, особа правопорушника, ступінь вини, майновий стан, обставини, що помякшують і обтяжують відповідальність.

При прийнятті рішення суддя враховує, зазначені представником особи, яка притягується до адміністративної відповідальності в судовому засіданні обставини.

При перевірці вказаних обставин судом встановлено, що громадянин ОСОБА_4 Республіки Нігерія ОСОБА_5 Оларенваджу Айобамі є професійним футболістом та на даний момент перебуває в оренді футбольного клубу ФК «Шахтар» з 2 березня 2018 по 31 травня 2018, що підтверджується контрактом № 809Т з професійним футболістом ФК «Шахтар» (Донецьк) та довідкою від 17.04.2018 з місця роботи.

Вилучені грошові кошти мали легальне походження та зняті з рахунку банку, що підтверджується довідкою про зняття коштів з CaixaBank від 30.01.2018.

Обтяжуючих відповідальність особи обставин судом не встановлено. При прийнятті рішення суддя враховує наявність у громадянин ОСОБА_4 Республіки Нігерія ОСОБА_5 Оларенваджу Айобамі, підтверджуючих походження валюти документів, її розмір та призначення валюти, ввезення якої намагався здійснити, призначене для утримання його багатодітної родини, а саме трьох малолітніх дітей 2017 року, 2015 року, 2014 року та його дружини. В матеріалах справи відсутні дані, які б свідчили про незаконність походження вказаних коштів, а навпаки є відомості, які свідчать про легальне походження валюти.

З огляду на наведене, застосування конфіскації предметів порушення митних правил, в даному випадку є порушенням положень ст. 1 Протоколу № 1 до Конвенції, а саме втручання в право громадянина ОСОБА_4 Республіки Нігерія ОСОБА_5 Оларенваджу Айобамі на повагу власності, так як є не пропорційним, оскільки покладає «індивідуальний надмірний тягар».

Відповідно до ст. 23 КУпАП адміністративне стягнення є мірою відповідальності і застосовується з метою виховання особи, яка вчинила правопорушення в дусі додержання законів України, поваги до правил співжиття, а також запобігання вчиненню нових правопорушень як самим правопорушником, так і іншими особами.

Враховуючи характер скоєного, виходячи із ч. 3 ст. 462 МК України, матеріалів справи, встановлені судом обставини, зазначені норми закону, суддя дійшов висновку, що на правопорушника має бути накладено стягнення у виді штрафу в розмірі 100 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян (1700 грн.). З цього приводу підстав для застосування додаткового покарання - конфіскації вилученої валюти у суду немає, яке вказане в санкції ст. 471 МК України.

Саме таке стягнення суддя вважає достатнім для виправлення та належної поведінки громадянина ОСОБА_4 Республіки Нігерія ОСОБА_5 Оларенваджу Айобамі.

Також, відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 4 Закону України «Про судовий збір» слід стягнути з громадянин ОСОБА_5 Оларенваджу Айобамі, на якого накладено адміністративне стягнення, судовий збір в розмірі 352 грн. 40 коп.

Керуючись п. 5 ч. 2 ст. 4 Закону України «Про судовий збір», ст. ст. 3, 10, 366, 462, 471, 520 МК України (в редакції 2012 р.), ст. ст. 8, 23, 33, 40-1 КУпАП, суддя

п о с т а н о в и в :

Визнати виннимгромадянина ОСОБА_4 Республіки Нігерія ОСОБА_5 Оларенваджу Айобамі (Kayode Olarenwaju Ayobami), ІНФОРМАЦІЯ_1, місце народження: ФР Нігерія, Ібадан, місце проживання (реєстрації): Іспанія, м. Жерона вул. Альберія, буд. 99, футболіст футбольного клубу «Шахтар», паспорт громадянина ФР Нігерії А05100454, виданий 27.08.2013 р., у скоєні правопорушення, передбаченого ст. 471 МК України та накласти на нього адміністративне стягнення у виді штрафуу розмірі сто неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 1700 (одна тисяча сімсот) гривень 00 коп., що підлягає сплаті на користь держави України (отримувач: Бориспіль УДКСУ/Київська митниця ДФС, ЄДПОУ: 38007070, МФО банку: 821018, КДБ: 21081100, р/р: 5004, 050*) та підлягає зверненню на вилучену згідно протоколу суму 1700 грн. 00 коп. в рахунок його сплати.

Вилучену валюту, згідно протоколу про порушення митних правил № 0223/12500/18, а саме:

- євро, згідно курсу НБУ станом на 08.03.2018 за 100 євро 3270-1691 грн., кількістю 16500, вартістю 539577 грн. 90 коп., повернути громадянину ОСОБА_4 Республіки Нігерія ОСОБА_5 Оларенваджу Айобамі (Kayode Olarenwaju Ayobami), ІНФОРМАЦІЯ_1, паспорт громадянина ФР Нігерії А05100454, виданий 27.08.2013.

Стягнути з громадянина ОСОБА_4 Республіки Нігерія ОСОБА_5 Оларенваджу Айобамі (Kayode Olarenwaju Ayobami), ІНФОРМАЦІЯ_1, паспорт громадянина ФР Нігерії А05100454, виданий 27.08.2013, на користь державного бюджету України (р/р № 0004, МФО: 821018, код за , банк: ГУДКСУ у Київській області м. Київ, отримувач коштів Бориспільське управління Державної казначейської служби України Київської області: 22030001, призначення платежу *;101;) судовий збір в розмірі 352 (триста пятдесят дві) грн. 40 коп.

Постанова судді у справі про адміністративне правопорушення може бути оскаржена особою, яку притягнуто до адміністративної відповідальності, її законним представником, захисником, потерпілим, його представником протягом десяти днів з дня винесення постанови.

Апеляційна скарга подається до відповідного апеляційного суду через місцевий суд, який виніс постанову.

Постанова суду у справі про адміністративне правопорушення набирає законної сили після закінчення строку оскарження цієї постанови і може бути предявлена до виконання протягом трьох місяців з дня набрання нею законної сили.

Постанова суду набрала законної сили ___________________.

Суддя Ю.В. Кабанячий