Провадження № 3/200/4543/18
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

06 грудня 2018 року суддя Бабушкінського районного суду м.Дніпропетровська Татарчук Л.О., розглянувши матеріал, що надійшов з ГУ ДФС у Дніпропетровській області, відносно:

ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, громадянина України, директора ТОВ «ТРАСТПРОМИСКОНСАЛТИНГ», який мешкає за адресою: АДРЕСА_1

про притягнення до адміністративної відповідальності за вчинення правопорушення, передбаченого ч.1 ст.1621 КУпАП, -

В С Т А Н О В И Л А:

При перевірці ТОВ «ТРАСТПРОМИСКОНСАЛТИНГ», розташованого за адресою: м. Дніпро, вул. Володимирівська, буд. 17а, директором якого є ОСОБА_1, було встановлено порушення:

ст. 2 Закону України «Про порядок здійснення розрахунків в іноземній валюті» від 23.09.1994 року (зі змінами та доповненнями) в частині несвоєчасного надходження товару в сумі 52727,86 дол. США згідно контракту № 1207-2017 від 12.07.2017 року, укладеного з «Novalux NTW LP» (UK), на підставі ст. 4 цього ж Закону ТОВ «ТПК» нараховується пеня за порушення термінів розрахунків у сфері ЗЕД на загальну суму 76794,81 гривень;

п. 1 ст. 9 Декрету КМУ «Про систему валютного регулювання і валютного контролю» від 19.02.1993 року № 15-93 (зі змінами та доповненнями) в частині не подання Декларації про валютні цінності, доходи та майно, що належать резиденту України і знаходяться за її межами станом на 01.07.2018 року до Національного банку України в законодавчо встановлені строки декларування та на підставі п. 2 ст. 16 цього ж Декрету КМУ та на підставі п. 2.7. Постанови Національного банку України № 49 від 08.02.2000 року «Про затвердження Полодення про валютний контроль» до ТОВ «ТПК» застосована штрафна санкція на загальну суму 170,00 гривень.

Також, встановлено наявність по контракту № 1207-2017 від 12.07.2017 року простроченої дебіторської заборгованості «Novalux NTW LP» (UK) на користь ТОВ «ТРАСТПРОМИСКОНСАЛТИНГ» на загальну суму 32507,07 євро.

ОСОБА_1 до суду не з'явився, про день, час та місце розгляду справи повідомлений належним чином, клопотання про відкладення розгляду справи до суду не надходило. За таких обставин, згідно до ст.268 КУпАП, суд вважає можливим розглянути справу у відсутності правопорушника.

Розглянувши матеріали справи про адміністративне правопорушення, вважаю, що вина ОСОБА_1 у вчиненні правопорушення, передбаченого ч.1 ст.1621 КУпАП, доведена повністю та підтверджується протоколом про адміністративне правопорушення від 30.10.2018 року, актом про результати перевірки ТОВ «ТРАСТПРОМИСКОНСАЛТИНГ» від 05.09.2018 року.

Враховуючи, що згідно ст.38 КУпАП, адміністративне стягнення може бути накладено не пізніш як через три місяці з дня вчинення правопорушення, а при триваючому правопорушенні - не пізніш як через три місяці з дня його виявлення ( акт перевірки від 05 вересня 2018 року), приходжу до висновку про необхідність закриття провадження у справі про притягнення ОСОБА_1 до адміністративної відповідальності ч.1 ст.162-1 КУпАП, оскільки вважаю неможливим накласти на нього адміністративне стягнення, в зв'язку зі спливом трьохмісячного строку з дня виявлення правопорушення до дня розгляду справи у суді.

На підставі викладеного, керуючись п.7 ст.247, ст.ст.38, 283, 284 КУпАП,-

П О С Т А Н О В И Л А:

ОСОБА_1 визнати винним у вчиненні адміністративного правопорушення, передбаченого ч.1 ст.162-1 КУпАП.

Провадження по справі про притягнення ОСОБА_1 до адміністративної відповідальності за вчинення правопорушення, передбаченого ч.1 ст.162-1 КУпАП - закрити на підставі ст.38 КУпАП, в зв'язку зі спливом трьохмісячного строку для накладення адміністративного стягнення.

Постанова судді може бути оскаржена до апеляційного суду Дніпропетровської області через Бабушкінський районний суд м. Дніпропетровська особою, яку притягнуто до адміністративної відповідальності, її законним представником, захисником, потерпілим, його представником протягом десяти днів з дня винесення постанови.

Суддя Л.О.Татарчук