Справа № 283/1468/18
провадження №3/283/464/2018
П О С Т А Н О В А

11 вересня 2018 року суддя Малинського районного суду Житомирської області Ярмоленко В.В., розглянувши матеріали, які надійшли з Головного управління ДФС у Житомирській області про притягнення до адміністративної відповідальності:

Каплан Ісмаіла, ІНФОРМАЦІЯ_1, посвідка на тимчасове проживання ІН 112903, місце народження Туреччина, місце проживання в Україні: АДРЕСА_1, ідентифікаційний номер -НОМЕР_1, працюючого на посаді директора ТОВ «ПАКЧАМ»,-

за ч.1 ст. 162-1 Кодексу України про адміністративні правопорушення,

ВСТАНОВИВ :

11 липня 2018 року до Малинського районного суду Житомирської області після доопрацювання надійшли адміністративні матеріали відносно Каплан Ісмаіла за ч.1 ст. 162-1 КУпАП.

Відповідно до протоколу про адміністративне правопорушення № 225 від 31.05.2018 року, Каплан Ісмаіл вчинив правопорушення, яке полягає в ухиленні від повернення виручки в Україну в передбачені законом строки, а саме: в порушення ст.1 Закону України «Про порядок здійснення розрахунків в іноземній валюті» від 23.09.1994 року при виконанні експортних контрактів №2-ТR від 26.12.2014 року з фірмою «BASARAN ORMAN URUNLERIHUSEYIN BASARAN DOGANCSLAR MEVKIITICARET» (Туреччина) валютна виручка в сумі 22,20 доларів США; №17-TR від 10.11.2015 року з фірмою «Pandora Katlanir Sandik Sanayive Ticaret Limited Sirketi» (Туреччина) валютна виручка в сумі 191,71 доларів США; №22-TR від 18.01.2016 року з фірмою «YAMAN AMBALAJIbrahimYaman» (Туреччина) валютна виручка в сумі 13 895,46 доларів США; №23-TRвід 18.01.2016 року з фірмою «YILDIZ ORMAN URUNLERI Seyit Ali DANYILDIZ» (Туреччина) валютна виручка в сумі 6 577,82 доларів США та №35-TRвід 27.07.2016 року з фірмою «FLORALTD.STI.» (Туреччина) валютна виручка в сумі 1 411,69 доларів США станом на 30.04.2018 року не надійшла, чим порушено вимоги ст.1 Закону України "Про порядок здійснення розрахунків в іноземній валюті" №185/94-ВР від 23.09.1994 року.

Каплан Ісмаіл до суду тричі не з'явився, повідомлявся належно, будь-яких заяв, клопотань по суті протоколу до суду не подав.

Факт вчинення правопорушення підтверджується даними протоколу № 225 від 31.05.2018 року, актом про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «ПАКЧАМ»з питань дотримання вимог валютного законодавства при виконанні зовнішньоекономічних контрактів за період з 01.06.2015 року по 30.04.2018 року, підписати який та дати пояснення в ньому правопорушник відмовився, довідкою про загальну інформацію ТОВ «ПАКЧАМ», даними про виконання контрактів на експорт продукції, та наказом №1-к від 26.11.2013 року відповідно до якого Каплан Ісмаіл став на посаду директора ТОВ «ПАКЧАМ"з 26.11.2013 року.

Приймаючи до уваги викладене, роблю висновок про доведеність вини правопорушника у ухиленні від повернення вируучки в іноземній валюті, що становить склад правопорушення, передбаченого частиною 1 статті 162-1 КУпАП.

Однак, відповідно до ч. 2 ст. 38 КУпАП, якщо справи про адміністративні правопорушення відповідно до цього Кодексу чи інших законів підвідомчі суду (судді), стягнення може бути накладено не пізніш як через три місяці з дня вчинення правопорушення, а при триваючому правопорушенні - не пізніш як через три місяці з дня його виявлення.

Таким чином, визначені цією статтею строки, на час розгляду протоколу про адміністративне правопорушення, закінчились, тому адміністративна справа підлягає закриттю на підставі п. 7 ст. 247 КУпАП.

Керуючись ст. ст. 38, 247 п. 7 Кодексу України про адміністративні правопорушення, -

П О С Т А Н О В И В:

Каплан Ісмаіла визнати винним у вчиненні адміністративного правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 162-1 КУпАП.

Провадження у справі відносно Каплан Ісмаіла за вчинення ним адміністративного правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 162-1 КУпАП, - закрити у звязку із закінченням строків притягнення до адміністративної відповідальності, передбачених статтею 38 цього Кодексу.

Постанова може бути оскаржена протягом десяти днів з дня винесення постанови до апеляційного суду через Малинський районний суд.

Постанова набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги.

Суддя