Справа № 592/3659/18
Провадження № 3/592/803/18
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 травня 2018 року м.Суми

Суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Костенко Владислав Геннадійович, за участю ОСОБА_1, захисника ОСОБА_2, представника митниці ОСОБА_3, розглянувши матеріали, які надійшли від Сумської митниці ДФС про притягнення до адміністративної відповідальності

ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродж. ІНФОРМАЦІЯ_2, громадянина України, не працюючого, проживаючого: ІНФОРМАЦІЯ_3, НОМЕР_1 Виданий Нововолинським МВ УМВСМ України 17.11.2010,

за ст. 472 МК України,

ВСТАНОВИВ:

28.02.2018 року о 22-20 год. ОСОБА_1, слідуючи у якості пасажира у вагоні-салоні № 35 потягу № 6 «Київ-Москва», переміщував через митний кордон України і не задекларував кошти, які переміщував, серед особистих речей, без ознак приховування 65000 доларів США, згідно курсу НБУ станом на 28.02.18 становила 52842 Євро.

До митної декларації ОСОБА_1, власноручно задекларував, що переміщує з собою через митний кордон України одне місце з ручною поклажею. На запитання в 3.1. « Сведения о валюте Украины и иностанной валюте наличными, платежные документы и другие ценные бумаги, банковские металлы» ОСОБА_1 власноручно задекларував; що переміщує з собою валюту у розмірі 70 Євро. В п. 4. Митної декларації « Сведения о товарах, которые подлежат обязательному письменному декларированию и/или налогообложению таможенными платежами, о товарах перемещение которых государственную границу Украины запрещено либо осуществляется по разрешительным документам соответствующих органов исполнительной власти, и о других товарах, декларируемых в письменном виде по желанию гражданина или по требованию таможенного органа», ОСОБА_1 власноручно надав відповідь «ні» шляхом проставлення графічної позначки у вигляді «Z» та власноручно зазначив в графі службові примітки «пункты декларации понятны». Підчас усного опитування даний громадянин підтвердив повноту і правильність відомостей внесених ним до митної декларації, а також повідомив, що ні валюти крім задекларованої ним ні будь-яких інших товарів та предметів, які б підлягали обовязковому декларуванню він, через митний кордон України не переміщує. При подальшому контролі, а саме огляді чемодану з особистими речами ОСОБА_1, зверху, серед особистих речей, без ознак приховування, в чорному поліетиленовому пакунку було виявлено грошові кошти у доларах США у розмірі 60000 доларів США. При подальшому огляді речей у його барсетці також було виявлено паперовий конверт з грошовими коштами у розмірі 5000 доларів США. Загальна сума переміщуваної готівки ОСОБА_1, а саме 65000 доларів США, згідно курсу НБУ від 28.02.18 становила 52842 Євро.

Відповідно до Глави 2 «Інструкції про переміщення готівки і банківських металів через митний кордон України», затвердженої постановою Правління Національного банку України від 27.05.2008 № 148 зареєстрованої в Мінюсті 11.06.2008 № 520/15211 Фізична особа має право ввозити в Україну та вивозити за межі України готівку в сумі, що не перевищує в еквіваленті 10000 євро, без письмового декларування митному органу. Фізична особа-резидент має право ввозити в Україну та вивозити за межі України готівку в сумі/, що перевищує в еквіваленті 10000 євро, за умови письмового декларування митному органу в повному обсязі та за наявності документів, що підтверджують зняття готівки з рахунків у банках (фінансових установах), виключно на ту суму, що перевищує в еквіваленті 10000 євро. Відповідно до курсу НБУ станом на 28.02.18 - 10000 євро становить 12300 доларів США, які ОСОБА_1 мав право переміщувати через митний кордон України без письмового декларування на законних підставах. Таким чином, враховуючи вище викладене ОСОБА_1 не задекларував за встановленою формою, під час проходження митного контролю, готівкові кошти у розмірі 52700 доларів США, чим, порушив вимоги глави 2 «Інструкції про переміщення готівки і банківських металів через митний кордон України», затвердженої постановою Правління Національного банку України від 27.05.2008 № 148 зареєстрованої в Мінюсті 11.06.2008 № 520/15211, ч. 1 cm. 318, cm. 196, cm. 197, ПКМУ № 436 від 21.05.12 «Про затвердження переліків товарів, на які встановлено обмеження щодо переміщення через митний кордон України», Наказу Мінфіну № 614 від 28.05.12« Про затвердження Порядку заповнення митної декларації для письмового декларування товарів, що переміщуються через митний кордон України громадянами для особистих, сімейних та інших потреб, не пов'язаних з провадженням підприємницької діяльності» зареєстрованої в Мінюсті 20.06.12 № 1014/21326.

Своїми діями ОСОБА_1 вчинив правопорушення передбачене ст. 472 МК України.

ОСОБА_1, вину визнав та пояснив, що дійсно не вніс відомості про кошти оскільки не розумів правильності заповнення декларації. Кошти віз у справах церкви для придбання утворі у Росії. Кошти йому не належать і були зібрані за рахунок пожертв прихожан.

Незважаючи на пояснення факт вчинення правопорушення повністю підтверджується матеріалами справи.

Протоколом про порушення митних правил за № 0205/80500/18 від 28.02.2018 року у якому наведені обставини виявлення правопорушення зазначені вище.

Митною декларацією, власноруч заповненою ОСОБА_4, з відповідними записами наведеними вище.

Протоколом опитування в справі про порушення митних правил ОСОБА_4, де у поясненнях він підтвердив переміщення коштів.

Письмовими поясненнями ОСОБА_5 і ОСОБА_6, провідників потягу, які підтвердили що у ОСОБА_1 серед його речей у конверті та пакеті виявлені долари США.

Описом предметів, яким описані номери банкнот по 100 доларів США, на загальну 57 200 доларів США.

З наведених вище доказів та положень закону і нормативних актів вбачається, що порушення мало місце.

ОСОБА_1 та його захисник просили звільнити від відповідальності у звязку з малозначністю відповідно до ст. 22 КпАП України, мотивуючи, що кошти йому не належать а призначені для оплати церковної утворі.

Вважаю, що немає підстав для звільнення від відповідальності на підставі ст. 22 КпАП України. Так не задекларована сума коштів є значною. З пояснень ОСОБА_1 та наведених доказів вбачається, що він був обізнаний у розмірі суми, яку переміщує через кордон. Зміст декларації є зрозумілим і понятим для заповнення, а тому він мав би її заповнити правильно. Він шість разів перетинав кордон України, на автомобільному транспорті де існує аналогічний порядок декларування та уся інформація про порядок декларування, обмеження у перевезенні тощо.

Згідно ст.ст. 6-7 МК України митні інтереси України - це національні інтереси України, забезпечення та реалізація яких досягається шляхом здійснення державної митної справи. Державою вживаються певні заходи контролю для захисту інтересів.

Згідно ст. 197 МК України обмеження щодо ввезення на митну територію України та вивезення за межі митної території України валютних цінностей, а також порядок переміщення їх через митний кордон України, у тому числі особливості декларування валютних цінностей (зокрема, визначення граничних сум валютних цінностей, які підлягають письмовому або усному декларуванню), можуть встановлюватися Національним банком України.

Згідно ст. 68 Конституції України кожен зобов'язаний неухильно додержуватися Конституції України та законів України, не посягати на права і свободи, честь і гідність інших людей. Незнання законів не звільняє від юридичної відповідальності.

Згідно ст. 458 МК України порушення митних правил є адміністративним правопорушенням, яке являє собою протиправні, винні (умисні або з необережності) дії чи бездіяльність, що посягають на встановлений цим Кодексом та іншими актами законодавства України порядок переміщення товарів.

ОСОБА_4 не задекларував значну суму валютних цінностей, повівся незаконно, хоча обєктивно повинний був розуміти важливість обовязку, виходячи з суми яку переміщує. З огляду на це та зазначене вище немає підстав довіряти ОСОБА_4 у походженні коштів та меті їх перетину через кордон України.

Враховуючи характер вчиненого та наведене, вважаю за необхідне накласти адміністративне стягнення у виді штрафу в розмірі 100 відсотків вартості товарів - безпосередніх предметів порушення митних правил за курсом НБУ станом на час вчинення, що становить 1 420 160 грн. 69 коп. та з конфіскацією цих товарів, що зберігаються на рахунку Сумської митниці ДФС .

Керуючись ст. 472 МК України,

ПОСТАНОВИВ:

Накласти на ОСОБА_1стягнення у виді штрафу на користь держави у розмірі 1 420 160 грн. 69 коп. та конфіскації 57 200 доларів США..

Стягнути з ОСОБА_1судовий збір на користь держави у розмірі 352 грн. 40 коп. на рахунок № 0001, отримувач ГУК у м. Києві/м. Київ 22030106, код за , банк одержувача Головне управління Державної казначейської служби України у м. Києві, код банку отримувача 820019, код класифікації доходів бюджету 22030106.

На постанову може бути подана апеляційна скарга до Апеляційного суду Сумської області через Ковпаківський районний суд м. Суми протягом десяти днів з дня її винесення.

Суддя В.Г. Костенко