Провадження № 3/359/3153/2018
Справа № 359/8380/18
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

«16» листопада 2018 року м. Бориспіль

Суддя Бориспільського міськрайонного суду Київської області Бондаренко І.А., за участю представника митниці Ясинської О.Я, представника особи, яка притягається до відповідальності - адвоката Нудненка М.М. розглянувши адміністративний матеріал, який надійшов від Київської митниці ДФС, про порушення митних правил, передбачених ст. 471 МК України, щодо громадянина Ізраїлю ОСОБА_4 (ОСОБА_4), ІНФОРМАЦІЯ_1, місце народження: Ізраїль, який проживає: АДРЕСА_1 (АДРЕСА_1), який працює: менеджер компанії «Tammuz Ltd.» в м. Тель-Авів, паспорт громадянина Ізраїлю для виїзду за кордон НОМЕР_1, виданий 19.06.2018, орган, що видав JERUSALEM,

в с т а н о в и в :

03.09.2018 р. о 11 год. 20 хв. під час проходження митного контролю в зоні митного контролю залу «Приліт» терміналу «D» ДП МА «Бориспіль» громадянин Ізраїлю ОСОБА_4 (ОСОБА_4), який прилетів з Ізраїлю, м. Тель-Авів до України, літаком а/к «EL-AL», рейсом № 2651, який своїми діями обрав канал, позначений символами зеленого кольору - «зелений коридор», тим самим, відповідно до ч. 5 ст. 366 МК України заявив про те, що переміщувані ним через митний кордон України товари не підлягають письмовому декларуванню, оподаткуванню митними платежами, не підпадають під встановлені законодавством заборони та обмеження щодо ввезення на митну територію України та засвідчив про факти, що мають юридичне значення.

Після перетину пасажиром «білої лінії», яка позначає початок зони спрощеного митного контролю «зелений коридор» митниці, пасажиру було задано запитання щодо наявності в нього готівки, на що він відповів, що має при собі близько 15 000 доларів США. Після цього пасажира було запрошено до службового приміщення митниці залу «Приліт» терміналу «D» ДП МА «Бориспіль», де ним була видана готівка в розмірі 22 500 долар США. Готівка знаходилася у двох відкритих паперових конвертах, що містились в одному з відділень чоловічої сумки (ручна поклажа). Зазначена готівка переміщувалась без ознак приховування. Зі слів громадянина Ізраїлю ОСОБА_4 (ОСОБА_4) валюта належить йому особисто. Пасажир обрав проходження митного контролю «зелений коридор», де передбачено наявність у громадян готівки у сумі, що не перевищує 10 000 євро (чи еквівалент цієї суми в іншій валюті).

З виявленої суми пасажиру було пропущено 11 650 доларів США (еквівалент 9 999 євро станом на 03.09.2018). За протоколом про порушення митних правил вилучено 10 850 доларів США.

На момент проходження митного контролю належним чином оформленої митної декларації пасажир не надав, до моменту перетину ним «білої лінії» до інспектора митниці не звертався.

Зазначені дії, що полягають у переміщенні через митний кордон України громадянином Ізраїлю ОСОБА_4 (ОСОБА_4), який формою проходження митного контролю обрав проходження через «зелений коридор», готівкових коштів в обсязі, що підлягає обов'язковому письмовому декларуванню у повному обсязі, передбаченому відповідно до Інструкції про переміщення готівки і банківських металів через митний кордон України, затвердженою Постановою Правління НБУ № 148 від 27.05.2008 р. зі змінами та доповненнями, мають ознаки порушення митних правил, передбаченого ст. 471 МК України.

Підстав для відкладення розгляду справи, направлення матеріалів для додаткової перевірки, закриття провадження в справі, не встановлено.

ОСОБА_4 до суду не з'явився, про час та місце розгляду справи повідомлений належним чином. До початку розгляду клопотань не надійшло.

Представник особи, яка притягається до відповідальності - адвокат Нудненко М.М. вказав, що гроші, які ввозив на територію України ОСОБА_4 Нір мають легальне походження, оскільки роботодавець надав йому довгострокову позику (яка повертається щомісячно з його зарплатні) у розмірі 35 000 доларів США, з яких 22500 доларів США були видані йому перед поїздкою до України. Вказані кошти він ввозив з метою проходження лікування безпліддя допоміжними репродуктивними технологіями. Зазначив, що вилучення готівки та можлива їх конфіскація є надмірним тягарем для Роя. При вирішенні справи просить врахувати сукупність обставин, що пом'якшують відповідальність особи, що притягається до адміністративної відповідальності та практику Європейського суду з справ людини і повернути вилучену валюту.

Представник митниці протокол підтримав та зазначив, що громадянин Ізраїлю ОСОБА_4 (ОСОБА_4) скоїв порушення митних правил, яке передбачене ст. 471 МК України, у зв'язку з чим просив застосувати до правопорушника адміністративне стягнення у виді штрафу з конфіскацією вилученої валюти.

Суддя, заслухавши думку представника митниці та представника особи, дослідивши матеріали справи, приходить до висновку, що в діях громадянина ОСОБА_4 вбачаються ознаки правопорушення, передбаченого ст. 471 Митного кодексу України.

Згідно протоколу про порушення митних правил, громадянин ОСОБА_4 обрав вид митного оформлення зону спрощеного митного оформлення «зелений коридор», а тому відповідно до ч. 5 ст. 366 МК України заявив про те, що переміщувані ним через митний кордон України кошти не підлягають письмовому декларуванню, оподаткуванню митними платежами, не підпадають під встановлені законодавством заборони та обмеження щодо ввезення на митну територію України.

Відповідно до п. 3 розділу 2 Інструкції про переміщення готівки і банківських металів через митний кордон України, затвердженої постановою Правління НБУ від 27.05.2008 року № 148, Фізична особа - нерезидент має право ввозити в Україну готівку в сумі, що перевищує в еквіваленті 10 000 євро, за умови письмового декларування митному органу в повному обсязі.

Диспозицією ст. 471 МК України встановлено, що правопорушенням є порушення встановленого цим Кодексом порядку проходження митного контролю в зонах (коридорах) спрощеного митного контролю, тобто переміщення через митний кордон України особою, яка формою проходження митного контролю обрала проходження (проїзд) через «зелений коридор», товарів, переміщення яких через митний кордон України заборонено або обмежено законодавством України, або товарів в обсягах, що перевищують неоподатковувану норму переміщення через митний кордон України.

Суддя критично ставиться до посилань представника особи, яка притягається до адміністративної відповідальності, на необхідність накладення на неї адміністративного стягнення у виді штрафу без застосування конфіскації вилученої валюти, оскільки санкція ст. 471 МК України є безальтернативною та передбачає накладення штрафу у розмірі 100 неоподаткованих мінімумів доходів громадян та конфіскацію предметів (грошових коштів), порядок переміщення через митний кордон України яких було порушено. Нормами Митного Кодексу України не передбачено можливості накладання стягнення у розмірі меншому ніж передбачено санкцією відповідної статті. Тому, призначення стягнення відповідно до санкції вказаної статті, не можна вважати занадто суворим.

Крім того, слід зазначити, що під час розгляду справи представником особи не надано жодних належних доказів походження коштів (зняття готівки з рахунків у банках) та те, що конфіскація вилучених коштів покладе на громадянина Ізраїлю ОСОБА_4 (ОСОБА_4) «індивідуальний надмірний тягар» та поставить останнього в скрутне матеріальне становище.

Відповідно до ст. 23 КУпАП України адміністративне стягнення є мірою відповідальності і застосовується з метою виховання особи, яка вчинила правопорушення, в дусі додержання законів України, запобіганню вчинення нових правопорушень.

На підставі статті ст. 33 КУпАП України при накладенні стягнення враховується характер вчиненого правопорушення, особа правопорушника, ступінь його вини, майновий стан, обставини, що пом'якшують і обтяжують відповідальність.

Обтяжуючих відповідальність особи обставин судом не встановлено.

Вина правопорушника підтверджується: даними протоколу про порушення митних правил № 0697/12500/18 від 03.09.2018, даними протоколу опитування в справі про порушення митних правил, даними доповідної записки, копією переліку іноземної валюти, затриманої по протоколу, описом предметів.

Своїми діями громадянин Ізраїлю ОСОБА_4 (ОСОБА_4) порушив порядок проходження митного контролю в зонах спрощеного митного контролю, яким обмежно переміщення готівки через митний кордон України, а саме в розмірі, що перевищує 10 000 євро, чим вчинив правопорушення, яке передбачене ст. 471 МК України.

Зважаючи на викладене, матеріали справи, встановлені судом обставини та зазначені норми закону, суддя дійшов висновку, що на правопорушника має бути накладено стягнення за ст. 471 МК України, у виді штрафу з конфіскацією вилученої валюти.

Відповідно до ч. 1 ст. 520 МК України, витрати у справі про порушення митних правил відшкодовуються особою, щодо якої винесено постанову про накладення адміністративного стягнення.

Таким чином з правопорушника на користь Київської митниці ДФС слід стягнути витрати, понесені Київською митницею ДФС на транспортування предметів правопорушення в справі про порушення митних правил до місця зберігання у розмірі 41 грн. 02 коп.

Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 4 Закону України «Про судовий збір» слід стягнути з ОСОБА_4, на якого накладено адміністративне стягнення, судовий збір в розмірі 352 грн. 40 коп.

Керуючись п. 5 ч. 2 ст.4 Закону України «Про судовий збір», ст. 3, ст. 10, ст. 366, ст. 462, ст. 471, ст. 520 МК України (в редакції 2012 р.), ст. 8, 23, 33, 40-1 КУпАП, суддя,

п о с т а н о в и в:

Визнати винним громадянина Ізраїлю ОСОБА_4 (ОСОБА_4), ІНФОРМАЦІЯ_1, місце народження: Ізраїль, паспорт громадянина Ізраїлю для виїзду за кордон НОМЕР_1, виданий 19.06.2018, орган, що видав JERUSALEM, у скоєні правопорушення, передбаченого ст. 471 МК України та накласти на нього адміністративне стягнення у виді штрафу у розмірі сто неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 1700 (одна тисяча сімсот) гривень 00 коп., на користь держави (Державний бюджет України, , МФО: 899998, банк отримувача: ГУ ДКСУ у Київській області, р/р 0004, КБК: 21081100, код виду надходжень бюджету: 050), що підлягає зверненню на вилучену згідно протоколу суму 1700 грн. 00 коп. в рахунок його сплати.

Вилучену в громадянина Ізраїлю ОСОБА_4 (ОСОБА_4), ІНФОРМАЦІЯ_1, місце народження: Ізраїль, паспорт громадянина Ізраїлю для виїзду за кордон НОМЕР_1, виданий 19.06.2018, орган, що видав JERUSALEM, валюту у розмірі: долари США, за курсом НБУ станом на 03.09.2018, за 100 доларів США - 2824-6117 грн., кількістю 10850, вартістю 306470 грн. 37 коп.; відповідно до протоколу про порушення митних правил № 0697/12500/18 - конфіскувати в дохід держави (отримувач: Державна фіскальна служба України, , МФО банку: 380805, банк отримувача: ПАТ «Райффайзен Банк Аваль», код бюджетної класифікації: 24010300, код виду надходжень: 052).

Стягнути з громадянина Ізраїлю ОСОБА_4 (ОСОБА_4), ІНФОРМАЦІЯ_1, місце народження: Ізраїль, паспорт громадянина Ізраїлю для виїзду за кордон НОМЕР_1, виданий 19.06.2018, орган, що видав JERUSALEM, на користь Державного бюджету України (отримувач коштів: Бориспільське управління Державної казначейської служби України, код отримувача (код ЄДРПОУ): 38007070, банк отримувача: Казначейство України (ЕАП), код банку отримувача (МФО): 899998, рахунок отримувача: 0004, код класифікації доходів бюджету: 22030101) судовий збір в розмірі 352 (триста п'ятдесят дві) грн. 40 коп.

Стягнути з громадянина Ізраїлю ОСОБА_4 (ОСОБА_4), ІНФОРМАЦІЯ_1, місце народження: Ізраїль, паспорт громадянина Ізраїлю для виїзду за кордон НОМЕР_1, виданий 19.06.2018, орган, що видав JERUSALEM, на користь Київської митниці ДФС (Код , банк: Держказначейська служба України м. Київ, код банку: 820172, р/р: 9083) понесені витрати у справі про порушення митних правил на транспортування предметів правопорушення в розмірі 41 грн. 02 коп.

Постанова судді у справі про адміністративне правопорушення може бути оскаржена особою, яку притягнуто до адміністративної відповідальності, її законним представником, захисником, потерпілим, його представником протягом десяти днів з дня винесення постанови.

Апеляційна скарга подається до Київського апеляційного суду через місцевий суд, який виніс постанову.

Постанова суду у справі про адміністративне правопорушення набирає законної сили після закінчення строку оскарження цієї постанови і може бути пред'явлена до виконання протягом трьох місяців з дня набрання нею законної сили.

Суддя І.А. Бондаренко