Справа № 163/2217/18
Провадження № 3/163/1271/18
ЛЮБОМЛЬСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСТІ
ПОСТАНОВА

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

09 листопада 2018 року місто Любомль

Суддя Любомльського районного суду Волинської області Чишій С.С.

з участю секретаря Семенюк К.М.,

представника Волинської митниці Кондратюка І.П.,

особи, що притягується до відповідальності, ОСОБА_2,

захисника ОСОБА_3,

розглянувши направлені Волинською митницею ДФСУ матеріали справи за протоколом №6181/20500/18 про притягнення до відповідальності за ч.1 ст.483 МК України

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, громадянку України, що проживає по АДРЕСА_1, генерального директора ТОВ «ПРЕМІУМ ПАКЕТ ГМБХ ЕНД КО. КГ», РНОКПП невідомий, паспорт НОМЕР_2,

в с т а н о в и в :

Інспектор Волинської митниці склав протокол про те, що ОСОБА_2 як генеральний директор ТОВ «ПРЕМІУМ ПАКЕТ ГМБХ ЕНД КО. КГ»(далі - ТОВ «Преміум Пакет») вчинила дії, спрямовані на переміщення товарів з приховуванням від митного контролю, при таких обставинах.

12.10.2018 року в зону митного контролю митного поста «Ягодин» Волинської митниці ДФС на в'їзд в Україну заїхав спеціалізований вантажний фургон «Форд Транзит», номерний знак НОМЕР_1, під керуванням водія того ж товариства «Преміум Пакет» ОСОБА_5 з вантажем міжнародних поштових відправлень.

Для проходження митного контролю ОСОБА_5 подав CMR без номера, накладну CN 38 НОМЕР_3, проформу-інвойс НОМЕР_3. Відповідно до авіадепеші CN 38 НОМЕР_3 призначеним оператором країни подання вказано компанію «JSC SORELSA», установою призначення ТОВ «Преміум Пакет», кількість товарів визначена у 3465 поштових пакетів в 166 коробках, вагу брутто зазначено у 1326 кг, вартість товарів - у 83160,75 доларів США.

Під час проведення поглибленого митного огляду встановлено, що у 166 коробках переміщуються 3468 мобільних телефонів торгівельних марок «Xiaomi», «Apple», «Motorola», «Sony Ericson».

Вартість товарів під час здійснення провадження експертним шляхом визначено у 14564693,90 гривні.

Дії ОСОБА_2 з посиланням на п.п.7, 43 ст.4, ч.2 ст.459 МК України, ч.5 ст.65 ГК України кваліфіковані за ч.1 ст.483 МК України за ознакою подання органу доходів і зборів як підстави переміщення товарів документів, що містять неправдиві відомості щодо найменування товарів, вартості, маркування та виду відправлення.

В судовому засіданні ОСОБА_2 своєї винуватості не визнала і пояснила, що при відправлені в їх адресу поштових відправлень з вини відправника сталась помилка, про яку дізналась після затримання вантажу на митному посту «Ягодин». Оскільки очолюване товариство є поштовим оператором, а місцем міжнародно поштового обміну розміщене на Київській митниці, митне оформлення мало проводитись на саме цією митницею. До моменту доставлення поштових відправлень підприємство не може перевірити вміст посилок.

Захисник ОСОБА_2 адвокат ОСОБА_3 подав і в засіданні підтримав письмові заперечення, в яких зазначено про порушення прав підзахисної при складанні протоколу та затриманні товарів. Додатково пояснив, що по факту переміщення вилучених товарів проводиться досудове розслідування підрозділом ГУ ДФС у Волинській області. Ухвалою Волинського апеляційного суду в цьому провадженні скасовано арешт товарів і транспортного засобу, що був раніше накладений. Слідчому давали показання як працівники ТОВ «Преміум Пакет», так і представники компанії «JSC SORELSA».

Дослідженням доказів по справі встановлено наступне.

До протоколу про порушення митних правил як докази правопорушення приєднано подані до митного контролю ОСОБА_5 товарно-супровідні документи, контрольний талон, актом огляду транспортного засобу, висновок експерта ДПМЕ ДФС, службова записка інспектора митниці.

Під час судового розгляду захисником подано копії статуту ТОВ «Преміум Пакет», наказ про виконання ОСОБА_2 обов'язків генерального директора товариства, контракту між ТОВ «Преміум Пакет» і компанією «JSC SORELSA», листування між цими компаніями з приводу вилучених по справі товарів, копії ухвал Волинського апеляційного суду в межах кримінального провадження №0000051.

В той же час митницею не здійснено жодних процесуальних дій щодо відправника товарів - компанії «JSC SORELSA». В адресу цього суб'єкта не направлено повідомлень та запитів по суті протоколу, не отримано пояснень, не з'ясовано перебіг досудового розслідування в провадженні №.

Такі недоліки не дозволяють розглянути справу повно і об'єктивно та ухвалити законне процесуальне рішення.

Відтак справа підлягає направленню на додаткову перевірку.

Під час перевірки слід: направити запити і отримати пояснення від компанії «JSC SORELSA» щодо обставин відправки і переміщення товарів, перевірити таку інформацію у встановленому процесуальному порядку(в тому числі, із застосуванням міждержавних чи міжурядових угод); з'ясувати результати або хід досудового розслідування в кримінальному провадженні №0000051; при потребі провести інші процесуальні дії.

Керуючись ст.ст.522, 527, 528 МК України,

п о с т а н о в и в :

Справу за протоколом про порушення митних правил №6181/20500/18 щодо ОСОБА_2 за ознаками ч.1 ст.483 МК України направити Волинській митниці для проведення додаткової перевірки у 2-місячний строк з часу одержання матеріалів справи.

Постанова апеляційному оскарженню не підлягає.

Суддя Любомльського районного суду

Волинської області С.С.Чишій