Справа № 359/3171/18
Номер провадження 3/359/1384/2018
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

27 квітня 2018 суддя Бориспільського міськрайонного суду Київської області Кабанячий Ю.В., розглянувши за участю представника митниці ОСОБА_1, адміністративний матеріал, який надійшов від Київської митниці ДФС, про порушення митних правил, передбачених ст. 471 МК України, відносно громадянина ОСОБА_2 (Majdub Mahmoud), ІНФОРМАЦІЯ_1, місце народження: ОСОБА_2., постійно проживає (зі слів пасажира): ОСОБА_2, Tamra, 30811, працює: власник будівельної компанії, паспорт громадянина ОСОБА_2 20678707, виданий 06.01.2013, орган, що видав AKKO,

в с т а н о в и в :

22.03.2018 о 11 год. 00 хв. під час проходження митного контролю в зоні митного контролю залу «Приліт» терміналу «D» ДП МА «Бориспіль» громадянин ОСОБА_2 (Majdub Mahmoud), який прилетів до України з ОСОБА_2 м. Тель-Авів літаком авіакомпанії «Ель-Аль» рейсом № 2651, своїми діями обрав канал, позначений символами - «зелений коридор», тим самим, відповідно до ч. 5 ст. 366 МК України, заявив про те, що переміщувані ним через митний кордон України товари не підлягають письмовому декларуванню, оподаткуванню митними платежами, не підпадають під встановлені законодавством заборони та обмеження щодо вивезення за межі митної території України та засвідчила про факти, що мають юридичне значення.

Після перетину пасажиром «білої лінії», яка позначає закінчення зони спрощеного митного контролю «зелений коридор», на підставі п. 4 ст. 336 та ст. 342 Митного Кодексу України пасажиру було задано запитання щодо наявності в нього готівки, на що він відповів, що має при собі 12586 доларів. Після цього пасажира було запрошено до службового приміщення митниці та запропоновано пред`явити всю наявну готівку. Громадянином ОСОБА_2 (Majdub Mahmoud), було видано готівку в розмірі 12586 доларів США, які містилися: 10 000 доларів у конверті у одній з кишень пасажира, а 2586 доларів США у іншій кишені пасажира. Зазначена готівка переміщувалась без ознак приховування. Зі слів громадянина ОСОБА_2 (Majdub Mahmoud), 2586 доларів США належить йому особисто, а 10000 доларів США його другу. Пасажир обрав проходження митного контролю «зеленим коридором», де передбачено наявність у громадян готівки у сумі, що не перевищує 10 000 євро (чи еквівалент цієї суми в іншій валюті).

З виявленої суми пасажирці було пропущено 12286 доларів США, що становить еквівалент 10 000 євро станом на 22.03.2018. За протоколом про порушення митних правил вилучено 300 доларів США.

На момент проходження митного контролю належним чином оформленої митної декларації та документів, що підтверджують зняття готівки з рахунків у банках (фінансових установах), пасажир не надав, до моменту перетину нею «білої лінії» до інспекторів митниці не зверталася.

Таким чином, своїми діями громадянина ОСОБА_2 (Majdub Mahmoud), під час проходження митного контролю в залі «Приліт» терміналу «D» ДП МА «Бориспіль» порушив встановлений ст. 366 МК України порядок проходження митного контролю в зонах (коридорах) спрощеного митного контролю.

Зазначені дії, що полягають у переміщенні через митний кордон України громадянина ОСОБА_2 (Majdub Mahmoud), який формою проходження митного контролю обрав проходження через «зелений коридор», готівки в обсязі, що підлягає обовязковому письмовому декларуванню у повному обсязі та наданні документів, що підтверджують зняття готівки з рахунків у банках (фінансових установах), виключно на ту суму, що перевищує в еквіваленті 10 000 євро для резидентів України, відповідно до Постанови Правління НБУ № 148 від 27.05.2008, зі змінами, та мають ознаки порушення митних правил, передбаченого ст. 471 МК України.

У звязку з чим працівниками митниці 22.03.2018 складений протокол про порушення митних правил № 0269/12500/18.

На підставі ст. 511 МК України за протоколом № 0269/12500/18 вилучено: долари США, за курсом НБУ станом на 22.03.2018, за 100 доларів США - 2628-0974 грн., кількістю 300, вартістю 7884 грн. 29 коп.

В якості забезпечення штрафу працівниками митниці було вилучено 1700 грн. 00 коп.

Підстав для перенесення розгляду справи, направлення матеріалів для додаткової перевірки судом не встановлено.

У судове засідання громадянин ОСОБА_2 (Majdub Mahmoud) не зявився, про час та місце розгляду справи був повідомлений належним чином (а.с.5), явку представника не забезпечив, клопотань про відкладення розгляду справи та заперечень по суті складеного протоколу не надходило.

Представник митниці протокол підтримав та зазначив, що громадянин ОСОБА_2 (Majdub Mahmoud) скоїв порушення митних правил, яке передбачене ст. 471 МК України, у звязку з чим просив застосувати до правопорушника адміністративне стягнення у виді штрафу та конфіскації вилученої валюти.

Суд заслухавши пояснення представника митниці, розглянувши подані документи, повно і всебічно зясувавши всі фактичні обставини справи, обєктивно оцінивши докази, які мають юридичне значення для розгляду справи, вважає, що вину громадянина ОСОБА_2 (Majdub Mahmoud) повністю доведеною.

Відповідно до ч. 2 ст. 366 МК України передбачено, що канал позначений символами зеленого кольору «зелений коридор», призначений для декларування шляхом вчинення дій громадянами, які переміщують через митний кордон України готівки, що перевищує 10 000 євро.

Згідно п. 3 розділу 2 Інструкції про переміщення готівки і банківських металів через митний кордон України, затвердженої постановою Правління НБУ від 27.05.2008 № 148, фізична особа нерезидент має право ввозити в Україну готівку в сумі, що перевищує в еквіваленті 10 000 євро, за умови письмового декларування митному органу в повному обсязі.

Кожен громадянин самостійно обирає відповідний канал для проходження митного контролю.

Своїми діями громадянин ОСОБА_2 (Majdub Mahmoud) під час проходження митного контролю в залі «Приліт» терміналу «Д» ДП МА «Бориспіль» порушив встановлений ст. 366 МК України порядок проходження митного контролю в зонах (коридорах) спрощеного митного контролю.

Зазначені дії, що полягають у переміщенні через митний кордон України, громадянин ОСОБА_2 (Majdub Mahmoud), який формою проходження митного контролю обрав проходження через «зелений коридор» готівки в обсязі, що підлягає обов'язковому письмовому декларуванню та мають ознаки порушення митних правил, передбаченого ст. 471 МК України.

Відповідно до ст. 23 КУпАП України адміністративне стягнення є мірою відповідальності і застосовується з метою виховання особи, яка вчинила правопорушення, в дусі додержання законів України, запобіганню вчинення нових правопорушень.

На підставі статті ст. 33 КУпАП України при накладенні стягнення враховується характер вчиненого правопорушення, особа правопорушника, ступінь його вини, майновий стан, обставини, що помякшують і обтяжують відповідальність.

Обтяжуючих відповідальність особи обставин судом не встановлено.

Вина правопорушника підтверджується: даними протоколу про порушення митних правил № 0269/12500/18 від 22.03.2018 (а.с.2-6), протоколом опитування в справі про порушення митних правил (а.с.7-10), даними доповідних записок (а.с.11,12), копією переліку іноземної валюти, затриманої по протоколу про ПМП (а.с.13).

Своїми діями громадянин ОСОБА_2 (Majdub Mahmoud) порушив порядок проходження митного контролю в зонах спрощеного митного контролю, яким обмежно переміщення готівки через митний кордон України, а саме в розмірі, що перевищує 10 000 євро, чим вчинив правопорушення, яке передбачене ст. 471 МК України.

Зважаючи на викладене, матеріали справи, встановлені судом обставини та зазначені норми закону, суддя дійшов висновку, що на правопорушника має бути накладено стягнення за ст. 471 МК України, у виді штрафу з конфіскацією вилученої валюти.

Крім того, відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 4 Закону України «Про судовий збір» слід стягнути з правопорушника, на якого накладено адміністративне стягнення, судовий збір в розмірі 352,40 грн.

Керуючись ст.ст. 366, 374, 471 МК України, ст.ст. 23, 33, 40-1 КУпАП України, суддя

постановив:

Громадянина ОСОБА_2 (Majdub Mahmoud), ІНФОРМАЦІЯ_1, паспорт громадянина ОСОБА_2 20678707, виданий 06.01.2013, орган, що видав AKKO, визнати винним у скоєнні правопорушення, передбаченого ст. 471 МК України та піддати стягненню у вигляді накладення адміністративного штрафу у розмірі 100 (ста) неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 1700 (одну тисячу сімсот) грн. на користь держави (отримувач: Бориспіль УДКСУ/Київська митниця ДФС, ЄДПОУ: 38007070, МФО банку: 821018, КДБ: 21081100, р/р: 5004, 050*) та підлягають зверненню на вилучену згідно протоколу суму 1700 грн. 00 коп. в рахунок його сплати.

Вилучену в громадянина ОСОБА_2 (Majdub Mahmoud), ІНФОРМАЦІЯ_1, паспорт громадянина ОСОБА_2 20678707, виданий 06.01.2013 р., орган, що видав AKKO, валюту у розмірі: долари США, за курсом НБУ станом на 22.03.2018 р., за 100 доларів США - 2628-0974 грн., кількістю 300 доларів США, вартістю 7884 грн. 29 коп., відповідно до протоколу про порушення митних правил № 0269/12500/18 - конфіскувати в дохід держави (отримувач: Державна фіскальна служба України, , МФО банку: 380805, банк отримувача: ПАТ «ОСОБА_3 Аваль», р/р № НОМЕР_1, код бюджетної класифікації: 24010300, код виду надходжень: 052).

Стягнути з громадянина ОСОБА_2 (Majdub Mahmoud), ІНФОРМАЦІЯ_1, паспорт громадянина ОСОБА_2 20678707, виданий 06.01.2013, орган, що видав AKKO, на користь державного бюджету України (р/р № 0004, МФО: 821018, код за , банк: ГУДКСУ у Київській області м. Київ, отримувач коштів Бориспільське управління Державної казначейської служби України Київської області: 22030001, призначення платежу *;101;) судовий збір в розмірі 352,40 гривень.

Постанова суду (судді) у справі про порушення митних правил може бути оскаржена особою, стосовно якої вона винесена, представником такої особи або органом доходів і зборів, який здійснював провадження у цій справі протягом десяти днів з дня винесення постанови.

Апеляційна скарга подається до відповідного апеляційного суду через місцевий суд, який виніс постанову.

Постанова суду у справі про адміністративне правопорушення набирає законної сили після закінчення строку оскарження цієї постанови і може бути предявлена до виконання протягом трьох місяців з дня набрання нею законної сили.

Постанова суду набрала законної сили ___________________

Суддя: Ю.В. Кабанячий