Дата документу 05.11.2018
Справа № 334/4244/18
Провадження № 3/334/1210/18
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 листопада 2018 року суддя Ленінського районного суду м. Запоріжжя Баруліна Т.Є., за участю представника Запорізької митниці ДФС Ковальок О.А., розглянувши адміністративний матеріал за фактом порушення митних правил громадянина Туреччини ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, Турція, директор підприємства «Темтекстиль», адреса проживання: АДРЕСА_1, паспорт № НОМЕР_1, виданий 30.10.2013р., за статтею 471 Митного кодексуУкраїни,

ВСТАНОВИВ:

06.05.2018 в зоні митного контролю сектору «відліт» КП «Міжнародний аеропорт Запоріжжя» під час здійснення митного контролю та оформлення багажу і ручної поклажі пасажирів, які прилетіли рейсом № 430 «Сабіха-Запоріжжя», громадянин Туреччини ОСОБА_1 самостійно обрав для проходження митного контролю «зелений коридор», де митний контроль здійснюється у спрощеному порядку (без заповнення митної декларації). Після перетину «білої смуги», що позначає закінчення зеленого коридору, під час здійснення митного контролю посадовою особою Запорізької митниці ДФС встановлено, що у громадянина Туреччини ОСОБА_1 в наявності готівка іноземна валюта у кількості 20 000 (двадцять тисяч) доларів США, що перевищує встановлену норму ввезення готівки еквівалентну 10 000 євро. Дозвільних/банківських документів на вивезення валюти гр. ОСОБА_1 надано не було. Вказані валютні цінності у гр. ОСОБА_1 знаходились без ознак приховування.

06.05.2018 Запорізькою митницею ДФС відносно гр. Туреччини ОСОБА_1 складено протокол про порушення митних правил №0168/11200/18 за ознаками, передбаченими ст. 471 МК України.

Предмети, що є безпосередніми предметами порушення митних правил, а саме валютні цінності - 8 031долар США, тимчасово вилучені та 07.05.2018 за квитанцією до прибуткового касового ордеру №3 від 07.05.2018 передано на зберігання в касу Запорізької митниці ДФС. Валюта в установленій нормі для усного декларування у розмірі еквівалентну 10 000 євро, а саме 11 969 доларів США по курсу НБУ на 06.05.2018 повернуто громадянину ОСОБА_1.

У судовому засіданні представник Запорізької митниці ДФС Ковальок О.А. підтримала факти, викладені у протоколі про порушення митних правил №0168/11200/18 та просила суд прийняти рішення в межах ст. 471 МК України.

Громадянин Туреччини ОСОБА_1 не з'явився у судове засідання, про час і місце судового розгляду повідомлявся належним чином. В своїх письмових поясненнях від 06.05.2018 гр. Туреччини ОСОБА_1 повідомив, що обрав спрощену форму проходження митного контролю, а саме «зелений коридор», при собі мав портфель. Після проходження білої смуги на «зеленому коридорі», він був зупинений співробітником Запорізької митниці ДФС та на вимогу надав портфель для огляду, в середині якого знаходився червоний пакет серед особистих речей. Співробітником Запорізької митниці ДФС було запитано, що саме знаходиться у середині пакету, на що гр. ОСОБА_1 відповів, що там 20 000 доларів США. Зазначену суму було ввезено в Україну для особистого користування. Про те, що можна переміщувати без письмового декларування 10 000 євро він не знав. Свою вину гр. ОСОБА_1 не визнає, посилаючись на не знання українського законодавства.

05.11.2018 через канцелярію Ленінського районного суду м. Запоріжжя надійшло клопотання від гр. ОСОБА_3 про відкладення розгляду справи. Однак до клопотання гр. ОСОБА_3 не було додано довіреності. Згідно п. 2 ч. 1 ст. 499 Митного кодексу України представниками осіб, які притягуються до адміністративної відповідальності за порушення митних правил можуть бути інші особи - на підставі нотаріально посвідченої довіреності. А тому у суду відсутня можливість перевірити законність представлення інтересів.

Суд, дослідивши матеріали справи, вважає, що в діях громадянина ОСОБА_1 є склад адміністративного правопорушення, передбачений ст.471 МК України.

У відповідності до ч. 3 ст. 197 МК України, обмеження щодо ввезення на митну територію України та вивезення за межі митної території України валютних цінностей, а також порядок переміщення їх через митний кордон України, у тому числі особливості декларування валютних цінностей (зокрема, визначення граничних сум валютних цінностей, які підлягають письмовому або усному декларуванню), можуть встановлюватися Національним банком України.

Відповідно до Інструкції про переміщення готівки і банківських металів через митний кордон України, затвердженої Постановою правління Національного банку України від 27.05.2008 № 148:

готівка - це готівкова валюта України і готівкова іноземна валюта у вигляді банкнот і монет, що перебувають в обігу та є законним платіжним засобом на території відповідної держави, банкноти та монети, вилучені з обігу або такі, що вилучаються з нього, але підлягають обмінові на грошові знаки, які перебувають в обігу (крім монет, що належать до банківських металів), і дорожні чеки.

Фізична особа, юридична особа несуть відповідальність за недекларування готівки і банківських металів, що переміщуються через митний кордон України, відповідно до законодавства України.

Фізична особа має право ввозити в Україну та вивозити за межі України готівку в сумі, що не перевищує в еквіваленті 10 000 Євро, без письмового декларування митному органу.

Відповідно до положень ст. 366 МК України, канал, позначений символами зеленого кольору («зелений коридор»), призначений для декларування шляхом вчинення дій громадянами, які переміщують через митний кордон України товари в обсягах, що не підлягають оподаткуванню митними платежами та не підпадають під встановлені законодавством заборони або обмеження щодо ввезення на митну територію України або вивезення за межі цієї території і не підлягають письмовому декларуванню.

Обрання «зеленого коридору» вважається заявою громадянина про те, що переміщувані ним через митний кордон України товари не підлягають письмовому декларуванню, оподаткуванню митними платежами, не підпадають під встановлені законодавством заборони та/або обмеження щодо ввезення на митну територію України або вивезення за межі цієї території та свідчить про факти, що мають юридичне значення.

Громадяни, які проходять (проїжджають) через «зелений коридор», звільняються від подання письмової митної декларації. Звільнення від подання письмової митної декларації не означає звільнення від обов'язкового дотримання порядку переміщення товарів через митний кордон України.

Відповідно до п. 57 ч. 1 ст. 4 МК України, товари - будь-які рухомі речі, у тому числі ті, на які законом поширено режим нерухомої речі (крім транспортних засобів комерційного призначення), валютні цінності, культурні цінності, а також електроенергія, що переміщується лініями електропередачі.

Статтею 471 МК України визначено, що порушення встановленого цим Кодексомпорядку проходження митного контролю в зонах (коридорах) спрощеного митного контролю, тобто переміщення через митний кордон України особою, яка формою проходження митного контролю обрала проходження (проїзд) через «зелений коридор», товарів, переміщення яких через митний кордон України заборонено або обмежено законодавством України, або товарів в обсягах, що перевищують неоподатковувану норму переміщення через митний кордон України.

Вина правопорушника підтверджується: даними протоколу про порушення митних правил №0168/11200/18 від 06.05.2018, поясненнями ОСОБА_1, доповідною запискою, описом предметів та фото іноземної валюти, затриманої по протоколу.

Правопорушником не було надано жодних документів на підтвердження легального походження саме тієї валюти, яка переміщувалася чи довідки з банків про їх зняття з рахунків.

Таким чином, громадянин ОСОБА_1 порушив встановлений порядок проходження митного контролю в зонах (коридорах) спрощеного митного контролю, тобто перемістив через митний кордон України через «зелений коридор» товар, переміщення якого через митний кордон України обмежено законодавством України.

Враховуючи вищевикладене, обставини справи, особу порушника та ступінь його вини, обставини, що пом'якшують та обтяжують відповідальність, суд вважає необхідним визнати винним громадянина ОСОБА_1 ст.471 МК України та застосувати до нього адміністративне стягнення у виді штрафу в розмірі сто неоподаткованих мінімумів доходів громадян з конфіскацією вилученої валюти.

Відповідно до п. 5 ч. 2 ст.4 Закону України «Про судовий збір» слід стягнути з громадянина Туреччини ОСОБА_1, на якого накладено адміністративне стягнення, судовий збір в розмірі 352 грн. 40 коп.

На підставі викладеного, керуючись ст. 471 Митного Кодексу України,ст. 283, 284 КУпАП, суд -

ПОСТАНОВИВ:

Визнати винним громадянина Туреччини ОСОБА_1 у вчиненні адміністративного правопорушення, передбаченого ст. 471 МК України та застосувати до нього адміністративне стягнення у виді штрафу сто неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 1700 грн. (одну тисячу сімсот гривень) на користь держави з конфіскацією вилученого товару, а саме: 8 031 доларів США (вісім тисяч тридцять один долар США), по курсу НБУ на 06.05.2018 складає 211 259,65 грн. (двісті одинадцять тисяч двісті п'ятдесят дев'ять гривень 65 коп.).

Стягнути з громадянина Туреччини ОСОБА_1, судовий збір у сумі 352,40 грн. 9триста сорок гривень 40 коп.).

Постанова може бути оскаржена до Запорізької апеляційного суду протягом десяти днів з дня її винесення.

Суддя: Баруліна Т. Є.