Справа № 751/4633/17
Провадження №3/751/1684/17
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 жовтня 2017 року м.Чернігів

Новозаводський районний суд м. Чернігова

в складі: головуючого судді Цибенко І.В.

при секретарі Без коровайній Н.В.

з участю представника особи, яка притягується до адміністративної відповідальності ОСОБА_1

представника Чернігівської митниці ДФС ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні в місті Чернігові справу за поданням Чернігівської митниці ДФС про притягнення до адміністративної відповідальності за ч. 1 ст. 483 МК України ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, зареєстрованого: ІНФОРМАЦІЯ_2, приватного підприємця, -

ВСТАНОВИВ:

12.05.2017 о 20 год. 59 хв. на митний пост «Сеньківка» Чернігівської митниці ДФС в напрямку з України до Російської Федерації заїхав маршрутний транспортний засіб автобус «Neoplan N116», р.н. НОМЕР_1, сполученням Ізмаїл-С.Петербург», який слідував під керуванням громадянина України ОСОБА_4 з 34 пасажирами.

Під час проведення огляду речей пасажирів, а саме громадянина України ОСОБА_3, який слідував у якості пасажира даного автобусу з м. Києва до С.Петербургу увагу привернуло можливе приховування на тілі під одягом предметів заборонених або обмежених до переміщення через митний кордон України. Громадянину ОСОБА_3 було запропоновано видати приховані предмети, на що він погодився, добровільно видав, приховану на тілі за допомогою еластичного поясу іноземну валюту в кількості 50 000 доларів США.

12.05.2017 відносно ОСОБА_3 складено протокол про порушення митних правил № N0291/10200/17 за ознаками порушення митних правил, передбаченого ч. 1 ст. 483 МК України.

Чернігівська митниця звертається з поданням про притягнення ОСОБА_3 до адміністративної відповідальності.

В судовому засіданні представник Чернігівської митниці ДФС подання підтримав і просив притягнути ОСОБА_3 до адміністративної відповідальності за ч. 1 ст.483 МК України та застосувати стягнення в межах санкції даної статті у вигляді штрафу в сумі 100 відсотків вартості товарів - безпосередніх предметів порушення митних правил з конфіскацією цих товарів, з конфіскацією іноземної валюти 50 000 доларів США.

В судовому засіданні 27.09.2017 року ОСОБА_3 вину не визнав та пояснив, що вказана готівка у вигляді 50000 доларів США належить йому та його сімї, яку він перевозив з метою використання на лікування хворої матері та навчання. Валюту закріпив на тілі за допомогою еластичного поясу, який пристосував саме для цілей безпечного перевезення. Вказав, що являється субєктом підприємницької діяльності, неодноразово перетинав кордон, проте як правило це здійснював через залізницю. На момент виявлення та перевірки, документів, що підтверджували походження валюти при собі не мав.

Представник особи, що притягується до адміністративної відповідальності в судовому засіданні просив закрити провадження у справі у звязку з відсутністю в діях ОСОБА_3 складу адміністративного правопорушення, зазначив, що перевозячи готівку в поясі ОСОБА_3 не мав на меті сховати її від митних органів. Такий спосіб перевезення було застосовано з метою власної безпеки. Мав намір задекларувати грошові кошти і будучи пасажиром рейсового автобусу чекав на момент проведення огляду речей. Крім того, вважає, що конфіскація 50000 доларів США не може бути застосована, оскільки підтверджується легальність походження коштів наданими документами. Така конфіскація призведе до втручання держави у право на мирне володіння майном та особа буде нести надмірний тягар.

Свідок ОСОБА_5, який являється посадовою особою Чернігівської митниці ДФС та здійснював оформлення протоколу про порушення митних правил громадянином ОСОБА_3 в судовому засіданні пояснив. Він перебував у складі оглядової групи 11.05.2017 на митному посту "Сеньківка" в ході огляду автобуса , який рухався з України до Російської Федерації. Деякі пасажири викликали підозру щодо перевезення ними заборонених чи обмежених предметів. Серед таких пасажирів був ОСОБА_3, якому було запропоновано показати що в нього під одягом. На що останній повідомив про наявність валюти та добровільно видав її. Валютні кошти знаходились під одягом на тілі в бандажному поясі. Свої пояснення ОСОБА_3 писав власноручно, відповідаючи на поставлені йому питання, ніяких клопотань не заявляв, примусу до нього не застосовувалось. Він вів себе дуже чемно та спокійно.

Свідок ОСОБА_6 пояснив, що він здійснював митний контроль та огляд 11.05.2017 на митному посту "Сеньківка" . На його робоче місце підійшов водій автобуса з документами на транспортний засіб та паспортом. Про бажання пасажирів здійснити декларування товарів не повідомляв, також до нього пасажири вказаного автобусу з такими заявами не звертались. Він був присутнім при виявленні у ОСОБА_3 валюти. Безпосередньо виявив валюту прикордонник та працівник митниці, що складав протокол- Рябченко.

Заслухавши учасників судового розгляду, дослідивши матеріали адміністративної справи на надані докази, суд приходить до наступного висновку.

Дослідивши матеріали справи про адміністративні правопорушення, оцінивши в сукупності зібрані докази, вислухавши думку учасників процесу, суд прийшов до висновку, що в діях особи, яка притягується до адміністративної відповідальності, вбачається наявність складу порушення митних правил, передбаченого ч. 1 ст. 483 МК України, за кваліфікуючими ознаками - вчинення дій спрямованих на переміщення іноземної валюти через митний кордон України з приховуванням від митного контролю, тобто з використанням інших засобів і способів, що утруднюють виявлення іноземної валюти у кількості 50000 дол. США, а саме з використанням власноручно виготовленого поясу для приховування валюти на тілі під одягом.

Судом встановлено, що 12.05.2017 о 20 год. 59 хв. на митний пост «Сеньківка» Чернігівської митниці ДФС в напрямку з України до Російської Федерації заїхав маршрутний транспортний засіб автобус «Neoplan N116», р.н. НОМЕР_1, сполученням Ізмаїл-С.Петербург», який слідував під керуванням громадянина України ОСОБА_4 з 34 пасажирами.

Під час проведення огляду речей пасажирів, а саме громадянина України ОСОБА_3, який слідував у якості пасажира даного автобусу з м. Києва до С.Петербургу увагу привернуло можливе приховування на тілі під одягом предметів заборонених або обмежених до переміщення через митний кордон України. Громадянину ОСОБА_3 було запропоновано видати приховані предмети, на що він погодився, добровільно видав, приховану на тілі за допомогою еластичного поясу іноземну валюту в кількості 50 000 доларів США.

12.05.2017 відносно ОСОБА_3 складено протокол про порушення митних правил № N0291/10200/17 за ознаками порушення митних правил, передбаченого ч. 1 ст. 483 МК України.

Згідно письмових пояснень ОСОБА_3, датованих 11.05.2017, що знаходяться в матеріалах справи, останній зазначив, що валюту в сумі 50 000 доларів США віз для підприємницької діяльності, належить вона особисто йому та його сімї, пояс виготовив самостійно для безпеки переміщення валютних цінностей.

Відповідно до п.57 ч.1 ст.4 Митного кодексу України, товари - це будь-які рухомі речі, у тому числі ті, на які законом поширено режим нерухомої речі (крім транспортних засобів комерційного призначення), валютні цінності, культурні цінності, а також електроенергія, що переміщується лініями електропередачі.

Згідно із п.2 глави 2 Інструкції про переміщення готівки і банківських металів через митний кордон України, затвердженої Постановою НБУ від 27.05.2008 року № 148 (з наступними змінами та доповненнями), фізична особа - резидент має право ввозити в Україну та вивозити за межі України готівку в сумі, що перевищує в еквіваленті 10 000 євро, за умови письмового декларування митному органу в повному обсязі та за наявності документів, що підтверджують зняття готівки з рахунків у банках (фінансових установах), виключно на ту суму, що перевищує в еквіваленті 10 000 євро.

Відповідно до ст. 197 МК України на окремі товари встановлюються обмеження щодо їх переміщення через митний кордон України. В даному випадку такі обмеження встановлені на рівні 10 000 євро, в зв»язку з чим валютні цінності, які переміщував ОСОБА_3, є товарами, переміщення яких через митний кордон України обмежене.

За змістом частини 1 статті 483 Митного кодексу України, переміщення або дії, спрямовані на переміщення товарів через митний кордон України з приховуванням від митного контролю, тобто з використанням спеціально виготовлених сховищ (тайників) та інших засобів або способів, що утруднюють виявлення таких товарів, або шляхом надання одним товарам вигляду інших, або з поданням органу доходів і зборів як підстави для переміщення товарів підроблених документів чи документів, одержаних незаконним шляхом, або таких, що містять неправдиві відомості щодо найменування товарів, їх ваги (з урахуванням допустимих втрат за належних умов зберігання і транспортування) або кількості, країни походження, відправника та/або одержувача, кількості вантажних місць, їх маркування та номерів, неправдиві відомості, необхідні для визначення коду товару згідно з УКТ ЗЕД та його митної вартості - тягнуть за собою накладення штрафу в розмірі 100 відсотків вартості товарів - безпосередніх предметів порушення митних правил з конфіскацією цих товарів, а також товарів, транспортних засобів із спеціально виготовленими сховищами (тайниками), що використовувалися для переміщення товарів - безпосередніх предметів порушення митних правил через митний кордон України.

Згідно роз'яснень, викладених у пункті 5 постанови Пленуму Верховного Суду України №8 від 03 червня 2005 р. «Про судову практику у справах про контрабанду та порушення митних правил», під використанням інших засобів чи способів, що утруднюють їх виявлення, слід розуміти таке фізичне приховування переміщуваних предметів, під час якого службова особа митного органу не може їх виявити шляхом звичайного візуального огляду або без застосування технічних засобів контролю.

З матеріалів справи та з пояснень особи, що притягується до адміністративної відповідальності ОСОБА_3, вбачається, що він неодноразово перетинав кордон, а отже, знав про умови його проходження. При цьому, незнання закону чи не розуміння його, не звільняє особу від відповідальності за його порушення.

Субєктивна сторона порушення митних правил, передбаченого ч. 1 ст. 483 МК України, характеризується прямим умислом. Матеріали справи указують на те, що ОСОБА_3 саме із метою приховування грошових коштів розмістив їх на тілі, при цьому використовував власноручно виготовлений пояс, який в розмінні ч. 1 ст.. 483 МК відноситься до інших засобів або способів, що утруднюють виявлення товарів (грошових коштів).

Таким чином, ОСОБА_3, вчинив дії спрямовані на переміщення іноземної валюти через митний кордон України з приховуванням від митного контролю, тобто з використанням інших засобів і способів, що утруднюють виявлення іноземної валюти у кількості 50 000 доларів США, а саме з використанням власноручно виготовленого поясу для приховування валюти на тілі під одягом, чим скоїв правопорушення передбачене ч. 1 ст. 483 МК України.

Провадження у справах про порушення митних правил, згідно ст. 487 МК України, здійснюється відповідно до митного Кодексу України, а в частині, що не регулюється ним, - відповідно до законодавства України про адміністративні правопорушення.

Відповідно до ст. 23 КпАП України, адміністративне стягнення є мірою відповідальності і застосовується з метою виховання особи, яка вчинила адміністративне правопорушення, в дусі додержання законів України, поваги до правил співжиття, а також запобігання вчиненню нових правопорушень як самим правопорушником, так і іншими особами.

ОСОБА_3 винен у вчиненні адміністративного правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 483 МК України, тому на нього слід накласти адміністративне стягнення в межах санкції даної статті у вигляді штрафу в розмірі 100 відсотків вартості товарів - безпосередніх предметів порушення митних правил з конфіскацією цих товарів, а саме валюти в розмірі 50 000 доларів США, яка вилучена та зберігається на банківському рахунку Чернігівській митниці ДФС, згідно квитанцій до прибуткового касового ордера № 329 від 12.05.2017.

Судовий збір у провадженні по справі про адміністративне правопорушення в сумі 320,00 грн. підлягає стягненню з ОСОБА_3 на користь держави.

На основі викладеного, керуючись ч. 1 ст. 483, ст..ст.527-529 МК України , ст.ст. 283-285, 287, 289 КУпАП, суд ,

постановив:

ОСОБА_3 притягнути до адміністративної відповідальності за ч. 1 ст.483 МК України і застосувати нього стягнення у вигляді штрафу на користь держави в сумі

1 321 446 (1 мільйон триста двадцять одну тисячу чотириста сорок шість) грн. 50 коп. з конфіскацією предметів порушення митних правил, а саме: 50 000 доларів США, які вилучені та зберігаються на банківському рахунку Чернігівської митниці ДФС, відповідно до квитанції до прибуткового касового ордера № 329 від 12.05.2017.

Стягнути з ОСОБА_3 судовий збір у розмірі 320 грн. 00 коп. на користь отримувача- ГУК у м.Києві /м.Київ/ 22030106, код ЄДРПОУ - 37993783, код банку отримувача -820019, банк отримувача ГУ ДКСУ України у м.Києві ; р/р 0001.

Постанова може бути оскаржена до апеляційного суду Чернігівської області через Новозаводський районний суд м.Чернігова протягом десяти днів.

Суддя: І.В. Цибенко