Справа № 163/270/17
Провадження №3/163/662/17

ЛЮБОМЛЬСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСТІ
ПОСТАНОВА

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

12 травня 2017 року місто Любомль

Суддя Любомльського районного суду Волинської області Чишій С.С.

при секретарі Носку А.В.

з участю представника Волинської митниці ОСОБА_1,

представника заінтересованої особи ОСОБА_2,

розглянувши направлені Волинською митницею ДФСУ матеріали справи за протоколом №2762/20500/2016 про притягнення до відповідальності за ч.1 ст.483 МК України

ОСОБА_3(KIM JOSSIV), 26.07.21954 року народження, громадянина ОСОБА_4, що проживає за адресою: Kent TH27 8PJ Great Britain, головного менеджера компанії «iIPE SOLUTIONS LTD», паспорт AU4696814,

в с т а н о в и в :

ОСОБА_3(KIM JOSSIV) як головний менеджер компанії «iIPE SOLUTIONS LTD» через громадянина України ОСОБА_5 вчинив дії, спрямовані на переміщення через митний кордон України з приховуванням від митного контролю товарів загальною вартістю 288432 гривні, при таких обставинах.

14.11.2016 року в зону митного контролю митного поста «Ягодин» Волинської митниці заїхав вантажний автомобіль «Сканія», номерний знак НОМЕР_1/АВ0233ХР, під керуванням водія ОСОБА_5 Він подав до митного контролю товарно-супровідні документи(Книжку МДП серії АХ №77378742, CMR №1436304, рахунок-фактуру(інвойс) №FV12/11/2016, сертифікат №FV12/11/2016), відповідно до яких та митної декларації типу ЕЕ №205000000/2016/911656 на митну територію України ввозились товари «вживана постільна білизна 2, 3 категорій» загальною вагою брутто 19055 кг. Продавцем товарів виступала британська компанія «iIPE SOLUTIONS LTD», відправником бельгійська компанія «RIMATEX BVBA», одержувачем українське ТОВ «ТЛ Логістик»(місто Київ).

Під час митного огляду транспортного засобу серед заявленого до митного контролю вантажу виявлено вживані матраци, ковдри, подушки вагою 4200 кг, вживані килими та інші текстильні покриття для підлоги вагою 840 кг, вживані хутрові шкури вівці в кількості 16 штук, вживані хутрові шкури північного оленя в кількості 2 штуки, вживану хутрову шкуру оленя в кількості 1 штука загальною вартістю 288432 гривень.

З одержаної від керівника компанії «iIPE SOLUTIONS LTD» інформації митниця встановила, що відповідальним за відправку товарів в адресу ТОВ «ТЛ Логістик» був головний менеджер компанії ОСОБА_3.

Таким чином, ОСОБА_3 своїми умисними діями, спрямованими на переміщення товарів з приховуванням від митного контролю шляхом подання органу доходів і зборів документів, що містять неправдиві відомості щодо найменування товару та його кількості, а також неправдиві відомості, необхідні для визначення коду товару згідно з УКТ ЗЕД та його митної вартості, вчинив передбачене ч.1 ст.483 МК України порушення митних правил.

ОСОБА_3 на розгляд справи в суді не зявився, хоча з використанням наявних в матеріалах справи відомостей засобами електронного звязку належним чином був повідомлений про час та місце розгляду.

Представник Волинської митниці під час розгляду протоколу заявив, що вважає доведеною винуватість ОСОБА_3 у вчиненні порушення митних правил, просив накласти стягнення в межах санкції ч.1 ст.483 МК України, стягнути витрати митниці і судовий збір.

Представник підприємства-одержувача ТОВ «ТЛ Логістик» заявив про недоведеність в діях ОСОБА_3 складу порушення митних правил, через що просив провадження в справі закрити.

ОСОБА_6 ОСОБА_3 у вчиненні правопорушення повністю стверджена дослідженими матеріалами справи: протоколом про порушення митних правил, товарно-супровідними документами на законно переміщувані товари(Книжка МДП серії АХ №77378742, CMR №1436304, інвойс №FV12/11/2016, сертифікат №FV12/11/2016), митною декларацією типу ЕЕ №205000000/2016/911656, актом огляду транспортного засобу, письмовими поясненнями представника ТОВ «ТЛ Логістик» ОСОБА_7, листом компанії-відправника «iIPE SOLUTIONS LTD», службовою запискою.

При цьому з огляду на принцип диспозитивності вартість товарів до уваги береться в розмірі відповідно до протоколу про порушення митних правил, оскільки експертно визначена вартість перевищує визначену при складанні протоколу та до відома порушника не доводилась.

Вважати дії ОСОБА_3 як посадової особи компанії «iIPE SOLUTIONS LTD» помилкою в розумінні ст.190 МК України підстави відсутні, оскільки наявність в транспортному засобі товарів, не вказаних в товарно-супровідних документах, виявлена посадовими особами Волинської митниці під час митного контролю, а не повідомлена цим особам до початку такого контролю.

Компанією «iIPE SOLUTIONS LTD» та самим ОСОБА_3 не подано доказів неумисних дій винної особи при завантаженні транспортного засобу. Твердження про віднесення вилучених за даним протоколом предметів до товарів, що повязуються з благоустроєм спальної кімнати, не може братись до уваги, оскільки вилучені товари і постільна білизна відносяться до різних кодів УКТ ЗЕД і не можуть класифікуватись як подібні товари.

Отже, причетність інших осіб до завантаження транспортного засобу вилученими товарами по справі не встановлена, тому дослідження вищевказаної сукупності доказів приводить до висновку про повне доведення винуватості у вчиненні порушення митних правил компанії «iIPE SOLUTIONS LTD», від імені якої в порядку ч.2 ст.459 МК України несе ОСОБА_3 як безпосередньо винна посадова особа.

З порушника в порядку ст.520 МК України та наказу Міністерства фінансів України від 15.06.2012 року №731 підлягають стягненню витрати митниці на зберігання товарів протягом 136 діб за курсом НБУ на дату розгляду справи(з врахуванням часу проведення експертизи), а також судовий збір згідно із п.5 ч.2 ст.4 Закону України «Про судовий збір».

Керуючись ст.ст.522, 527, 528 МК України,

п о с т а н о в и в :

ОСОБА_3(KIM JOSSIV) визнати винним у вчиненні правопорушення, передбаченого ч.1 ст.483 МК України, і накласти на нього стягнення у вигляді штрафу в розмірі 288432(двісті вісімдесят вісім тисяч чотириста тридцять дві) гривні з конфіскацією в дохід держави 4200 кг вживаних матраців, ковдр, подушок вагою, 840 кг вживаних килимів та іншого текстильного покриття для підлоги, 16 штук вживаних хутрових шкур вівці, 2 штук вживаних хутрових шкур північного оленя, 1 вживаної хутрової шкури оленя загальною вартістю 288432 гривні.

Штраф в розмірі 288432(двісті вісімдесят вісім тисяч чотириста тридцять дві) гривні підлягає стягненню на рахунок 5262 в ГУДКСУ у Волинській області(МФО 803014, , одержувач УДКСУ в Любомльському районі, код класифікації доходів бюджету 21081100, призначення платежу «адміністративні штрафи у справі про порушення митних правил»).

Стягнути з ОСОБА_3(KIM JOSSIV) в користь Волинської митниці ДФС України 236939(двісті тридцять шість тисяч девятсот тридцять девять) гривень витрат по справі на зберігання товарів на рахунок 9069 в ГУДКСУ у місті Києві(МФО 820172, , призначення платежу «відшкодування витрат за зберігання товарів на складах митного органу»).

Стягнути з ОСОБА_3(KIM JOSSIV) в користь держави 320(триста двадцять) гривень судового збору на рахунок 0262 в ГУДКСУ у Волинській області(МФО 803014, , отримувач УДКСУ в Любомльському районі, код класифікації доходів бюджету 22030001).

Постанова протягом десяти днів з дня її винесення може бути оскаржена в апеляційному порядку до апеляційного суду Волинської області через Любомльський районний суд.

Суддя Любомльського районного суду

Волинської області ОСОБА_8