Провадження № 3/359/1089/2017
Справа № 359/2138/17
М № 0086/125120102/17
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

«31» березня 2017 року м. Бориспіль

Суддя Бориспільського міськрайонного суду Київської області Криворучко І.В.,

за участі представника Київської митниці ДФС ОСОБА_1,

за участі представника особи, що притягується до відповідальності ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду адміністративну справу, яка надійшла від Київської митниці ДФС, про притягнення до адміністративної відповідальності громадянки США ОСОБА_3 Лапіна (Meyler Victoria Lapina), ІНФОРМАЦІЯ_1, місце народження: Україна місце проживання (реєстрації) : США, ш. Каліфорнія, 90067, м. Лос-Анджелес, вулиця Сентрі Хілл, буд. 2197, працює: тимчасово не працює, паспорт громадянки США для виїзду за кордон № 488820657, виданий 29.05.2012 р., орган, що видав: United States Department of State, за ст. 471 МК України, -

В С Т А Н О В И В :

Згідно даних протоколу про порушення митних правил, 17.02.2017 о 15 год. 00 хв. під час проходження митного контролю в зоні митного контролю залу «Приліт» «Премєр зали терміналу «D» ДП МА «Бориспіль» громадянки США ОСОБА_3, яка прилетіла літаком авіакомпанії «Air Francе» з Франції, м. Париж, рейсом №1752 , своїми діями обрала канал, позначений символами зеленого кольору - «зелений коридор», тим самим, відповідно до ч. 5 ст. 366 МК України заявила про те, що переміщувані нею через митний кордон України товари не підлягають письмовому декларуванню, оподаткуванню митними платежами, не підпадають під встановлені законодавством заборони та обмеження щодо ввезення на митну територію України та засвідчила про факти, що мають юридичне значення. Після перетину пасажиркою «білої лінії», яка позначає закінчення зони спрощеного митного контролю «зелений коридор», на підставі п. 4 ст. 336 та ст. 342 Митного Кодексу України громадянці США ОСОБА_3 було задано запитання щодо наявності у неї готівки, на що вона відповіла, що має готівку, що в сумі не перевищує 10 000 євро. Після цього громадянку США ОСОБА_3 було запрошено до службового приміщення митниці зали «Приліт» «Премєр зали терміналу «D» ДП МА «Бориспіль», де нею була видана готівка в розмірі 7 110 доларів США, 2 280 євро та 51 000 гривень. Готівка знаходилась: 7 110 доларів США та 2 280 євро в одному з відділень жіночої сумки пасажирки (ручна поклажа) та 51 000 гривень в іншому відділені жіночої сумки пасажирки (ручна поклажа). Зазначена готівка переміщувалась без ознак приховування. Зі слів громадянки США ОСОБА_3 вся готівка належить їй особисто. Громадянка США ОСОБА_3, обрала проходження митного контролю «зеленим коридором», де передбачено наявність у громадян готівки у сумі, що не перевищує еквівалент 10 000 євро (чи еквівалент цієї суми в іншій валюті). Звиявленої суми громадянці США ОСОБА_3 було пропущено: 7 110 доларів США, 2 280 євро та 30 042 гривні (що становить еквівалент 10 000 євро, відповідно до курсу НБУ на 17.02.2017 р.). За протоколом про порушення митних правил затримано 20 958 гривень. На момент проходження митного контролю належним чином оформленої митної декларації пасажирка не надавала, до моменту перетину нею «білої лінії» до інспектора митниці не зверталась. Таким чином, своїми діями громадянка США ОСОБА_3 Лапіна, під час проходження митного контролю в залі «Приліт» «Премєр зали терміналу «D» ДП МА «Бориспіль», порушила встановлений ст. 366 МК України порядок проходження митного контролю в зонах (коридорах) спрощеного митного контролю.

Зазначені дії, мають ознаки порушення митних правил, передбаченого ст. 471 МК України.

У звязку з цим працівниками митниці складено протокол про порушення митних правил № 0086/125120102/17 один примірник якого вручено під підпис ОСОБА_3 і в якому було зазначено про час та місце розгляду справи про порушення митних правил. В рахунок забезпечення штрафу працівниками митниці вилучено 1700 гривень.

Громадянка США ОСОБА_3 Лапіна (Meyler Victoria Lapina) до суду не зявилася, про час та місце розгляду справи повідомлена належним чином. Клопотань про перенесення розгляду справи до суду не надходило.

Представник особи ОСОБА_2 в суді вказала, що вказані грошові кошти належать ОСОБА_3 особисто. Вилучені кошти ввозились з метою передачі та допомоги оплати ремонтних робіт Благодійної організації «Благодійний фонд «Центр розвитку дитини «Успіх». При вирішенні справи просить врахувати сукупність обставин, що помякшують відповідальність особи, що притягається до адміністративної відповідальності та практику Європейського суду з справ людини та при визначенні покарання застосувати щодо нього штраф та повернути вилучену готівку.

Представник Київської митниці ДФС в судовому засіданні підтримав протокол, просив суд вилучену валюту конфіскувати, накласти стягнення на правопорушника у розмірі 100 неоподаткованих мінімумів доходів громадян.

Свідок ОСОБА_4 в суді засвідчив, що є учасником фонду Благодійної організації «Благодійний фонд «Центр розвитку дитини «Успіх». Підтвердив, що дійсно громадянка США ОСОБА_3 мала намір оплатити ремонтні роботи підлоги у розмірі 51000 гривень, для вказаної організації, однак потім остання в телефонній розмові зазначила, що всі кошти, які вона планувала витратити на оплату вказаних послуг у неї було вилучено працівниками митниці.

Дослідивши матеріали справи, заслухавши пояснення представника особи, що притягується до відповідальності, слід дійти висновку, що громадянка США ОСОБА_3 обрала проходження митного контролю «зеленим коридором», де передбачено наявність у громадян готівки у сумі, що не перевищує 10 000 євро, або еквівалент цієї суми в іншій валюті. На момент проходження митного контролю належним чином оформленої митної декларації громадянка США ОСОБА_3 не надала, з приводу декларування до інспекторів митниці не зверталася, відповідальність за що передбачена ст. 471 МК України.

Відповідно до ч. 2 ст. 366 МК України передбачено, що канал, позначений символами зеленого кольору «зелений коридор», призначений для декларування шляхом вчинення дій громадянами, які переміщують через митний кордон України готівки, що перевищує 10 000 євро.

Кожен громадянин самостійно обирає відповідний канал для проходження митного контролю.

Таким чином, своїми діями громадянка США ОСОБА_3 під час проходження митного контролю в залі «Приліт» терміналу «Д» ДП МА «Бориспіль» порушила встановлений ст. 366 МК України порядок проходження митного контролю в зонах (коридорах) спрощеного митного контролю.

Зазначені дії, що полягають у переміщенні через митний кордон України, громадянкою США ОСОБА_3, яка формою проходження митного контролю обрала проходження через «зелений коридор», готівки в обсязі, що підлягає обов'язковому письмовому декларуванню та мають ознаки порушення митних правил, передбаченого ст. 471 МК України.

Суддя критично ставиться до посилань представника особи, яка притягується до адміністративної відповідальності, адвоката ОСОБА_2, на необхідність накладення на громадянку США ОСОБА_3 адміністративного стягнення у виді штрафу без застосування конфіскації вилученої валюти, оскільки санкція ст. 471 МК України є безальтернативною, та передбачає накладення штрафу у розмірі 100 неоподаткованих мінімумів доходів громадян та конфіскацію предметів (грошових коштів), порядок переміщення через митний кордон України яких було порушено. Нормами Митного Кодексу України не передбачено можливості накладання стягнення у розмірі меншому ніж передбачено санкцією відповідної статті. Тому, призначення громадянці США ОСОБА_3 стягнення відповідно до санкції вказаної статті, не можна вважати занадто суворим, про що зазначає його представник.

Слід зазначити, що під час розгляду справи не надано жодних доказів про те, що конфіскація вилученої у громадянки США ОСОБА_3 готівки, покладає на неї індивідуальний надмірний тягар. Крім того при опитуванні особи безпосередньо в день порушення митних правил, остання вказував, що вилученні кошти належать їй особисто та необхідні для власного користування.

Таким чином, враховуючи вищевикладене, суддя приходить до висновку, що до суду не було наданого жодного належного та допустимого доказу, який би підтверджував легальність походження коштів, які мала при собі громадянка США ОСОБА_3 під час перетину митного кордону України.

Відповідно до ст. 23 КУпАП України адміністративне стягнення є мірою відповідальності і застосовується з метою виховання особи, яка вчинила правопорушення, в дусі додержання законів України, запобіганню вчинення нових правопорушень.

На підставі статті ст. 33 КУпАП України при накладенні стягнення враховується характер вчиненого правопорушення, особа правопорушника, ступінь його вини, майновий стан, обставини, що помякшують і обтяжують відповідальність.

Обтяжуючих відповідальність особи обставин судом не встановлено.

Враховуючи всі обставини справи, на думку суду відсутні виключні підстави застосування до громадянки США ОСОБА_3 лише штрафу без конфіскації. Пояснення представника не підтвердженні жодним доказом легальності, належності походження коштів та метою їх подальшого використання.

Беручи до уваги характер скоєного, особу правопорушника, та обставини що помякшують та обтяжують відповідальність останнього, суддя дійшов висновку, що на правопорушника може бути накладено стягнення у вигляді адміністративного штрафу у розмірі 100 неоподаткованих мінімумів доходів громадян з конфіскацією вилученої валюти.

Вина правопорушника підтверджується даними протоколу про порушення митних правил, протоколом опитування в справі про порушення митних правил, даними доповідної записки, актом про проведення огляду (переогляду) товарів, транспортних засобів, ручної поклажі та багажу, описом вилучених предметів, переліком купюр затриманих по протоколу та іншими документами, що знаходяться в матеріалах справи.

Своїми діями громадянка США ОСОБА_3 порушила порядок проходження митного контролю в зонах спрощеного митного контролю, яким обмежно переміщення готівки через митний кордон України.

З громадянка США ОСОБА_3 на користь Київської митниці ДФС слід стягнути витрати, понесені на транспортування предметів правопорушення в справі про порушення митних правил у розмірі 6 грн. 48 коп.

Крім того, відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 4 Закону України «Про судовий збір» слід стягнути з правопорушника, на якого накладено адміністративне стягнення, судовий збір в розмірі 320 грн.

Керуючись ст.471 МК України, -

П О С Т А Н О В И В :

Громадянку США ОСОБА_3 Лапіну (Meyler Victoria Lapina), ІНФОРМАЦІЯ_1, місце народження: Україна місце проживання (реєстрації) : США, ш. Каліфорнія, 90067, м. Лос-Анджелес, вулиця Сентрі Хілл, буд. 2197, працює: тимчасово не працює, паспорт громадянки США для виїзду за кордон № 488820657, виданий 29.05.2012 р., орган, що видав: United States Department of State, визнати винним у скоєнні правопорушення, передбаченого ст. 471 МК України та піддати стягненню у вигляді накладення адміністративного штрафу у розмірі 100 (ста) неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 1700 (одну тисячу сімсот) грн. на користь держави (отримувач: Бориспіль УДКСУ/Київська митниця ДФС, ЄДПОУ: 38007070, МФО банку: 821018, КДБ: 21081100, р/р: 5004, 050*), що підлягає зверненню на вилучену згідно протоколу суму 1700 грн. 00 коп. в рахунок його сплати.

Вилучену в громадянки США ОСОБА_3 Лапіної (Meyler Victoria Lapina), ІНФОРМАЦІЯ_1, паспорт громадянки США для виїзду за кордон № 488820657, виданий 29.05.2012 р., орган, що видав: United States Department of State валюту у розмірі:

- 20958 гривень, відповідно до протоколу про порушення митних правил № 0086/125120102/17 - конфіскувати в дохід держави (отримувач: Державна фіскальна служба України, , МФО банку: 380805, банк отримувача: ПАТ «ОСОБА_5 Аваль», код бюджетної класифікації: 24010300, код виду надходжень: 052).

Стягнути з громадянки США ОСОБА_3 Лапіної (Meyler Victoria Lapina), ІНФОРМАЦІЯ_1, паспорт громадянки США для виїзду за кордон № 488820657, виданий 29.05.2012 р., орган, що видав: United States Department of State на користь Київської митниці ДФС (р/р № 9083, МФО: 820172, код за , ОСОБА_6 служба України м. Київ) понесені витрати у справі про порушення митних правил на транспортування предметів правопорушення в розмірі 6 грн. 48 коп.

Стягнути з громадянки США ОСОБА_3 Лапіної (Meyler Victoria Lapina), ІНФОРМАЦІЯ_1, паспорт громадянки США для виїзду за кордон № 488820657, виданий 29.05.2012 р., орган, що видав: United States Department of State на користь державного бюджету України (р/р № 0004, МФО: 821018, код за , банк: ГУДКСУ у Київській області м. Київ, отримувач коштів Бориспільське управління Державної казначейської служби України Київської області: 22030001, призначення платежу *;101;) судовий збір в розмірі 320 гривень.

Апеляційна скарга на постанову суду по справі про адміністративне правопорушення може бути принесена до Апеляційного суду Київської області через Бориспільський міськрайонний суд Київської області протягом 10(десяти) днів з дня її винесення.

Постанова може бути предявлена до виконання протягом 3(трьох) місяців з дня набрання чинності.

Суддя І.В. Криворучко