Дата документу 23.11.2017
Справа № 334/5897/17
Провадження № 3/334/1829/17
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 листопада 2017 року суддя Ленінського районного суду м. Запоріжжя Добрєв М.В., розглянувши адміністративний матеріал за фактом порушення митних правил у відношенні громадянина України, ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, директора ТОВ "ГРЕЙТЕН ГРУП" (), ідентифікаційний номер НОМЕР_1, НОМЕР_2, виданий Радянським РУВС м. Києва 05.02.1998, зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1, за ст. 483 ч.1 Митного Кодексу України,

ВСТАНОВИВ:

03.03.2017 Запорізькою митницею ДФС у відношенні ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, директора ТОВ "ГРЕЙТЕН ГРУП" (), ідентифікаційний номер НОМЕР_1, НОМЕР_2, виданий Радянським РУВС м. Києва 05.02.1998, зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1, заведена адміністративна справа про порушення митних правил № 0208/11200/17 за ознаками, передбаченими ч.1 ст. 483 Митного кодексу України

Провадженням в справі встановлено, що 29.05.2017 Запорізькою митницею ДФС отримано лист Департаменту організації протидії митним правопорушенням ДФС України від 26.05.2017 № 13529/7/99-99-20-02-01-17 зі зверненням митних органів Турецької Республіки про надання допомоги у проведенні перевірки законності ввезення на митну територію України товарів широкого асортименту на адресу ТОВ «Грейтен Груп» (м. Київ, ).

До звернення митної адміністрації Туреччини додані копії документів, на підставі яких здійснене митне оформлення товарів в режимі Експорт на території країні відправлення: декларації LRN 16LR863, де одержувачем зазначено ТОВ «Грейтен Груп», UA, перевізником - ERKAL ULUSLARARASINAKL, Turkey, номер транспортного засобу - НОМЕР_4; рахунку-фактури від 30.07.2016 № 066376 на загальну суму 138563,82 євро, виданого компанією OZTAR PETROL INS. MADEN NAK.HAFR.SAN VE TIC.LTD.STI, Туреччина, для ТОВ «Грейтен Груп»; CMR від 30.07.2016 № б/н, де відправником зазначено OZTAR PETROL INS MAD.NAK.HARF.SAN.TIC.LTD, TURKIYE, одержувачем - GREYTEN GROUP LTD MARSHALA TIMOSHENKA, Kyiv, Ukrania, перевізником - ERKAL ULUSLARARASI NAKLIYAT, Turkiye, номер транспортного засобу - НОМЕР_4. За результатами опрацювання отриманих матеріалів, в зоні діяльності Запорізької митниці ДФС не встановлено фактів здійснення зовнішньоекономічних операцій за участю зазначеної фірми-нерезидента, а також митного оформлення товарів на підставі зазначених вище документів. Разом з тим, встановлено факт оформлення в Запорізькій митниці ДФС товарів: 1.Шкіра свиней, без волосяного покрову; 2.Трикотажні полотна поперечнов'язані пофарбовані; 3. Тканини полотняного переплетення; 4.Тканина жакардового переплетення; 5.Халати банні махрові для чоловіків; 6.Халати банні махрові жіночі; 7.Білизна туалетна з махрових тканин; 8.Постільна білизна; 9.Клей для виробництва взуття; 10.Клей, розфасований в тюбики; 11.Картон крейдований; 12.Арматура кріплення з недорогоцінних металів;13.Фурнітура з недорогоцінних металів; 14.Арматура кріплення з чорних металів; 15.Дзеркала заднього огляду до легкових автомобілів; 16.Вироби з пластмаси - фурнітура до транспортних засобів; 17.Рульові колеса для легкових автомобілів; 18.Зварювальний апарат для термопластичних матеріалів; 19.Речі домашнього вжитку та туалетно-гігієнічні вироби з пластмас; 20.Вироби з пластмас для зберігання одягу; 21.Щітки господарські; 22.Побутові вироби з чорних металів; 23.Дзеркала скляні у пластикових рамах; 24.Вироби з пластику, які призначені для стаціонарного кріплення до стін; 25.Вироби побутові з недорогоцінних металів фіксовані, які закріплюються на стіні;26.Вироби з недорогоцінних металів для кріплення на стіни; 27.Устаткування теплове для приготування їжі підприємств громадського харчування; 28.Меблі м'які для сидіння з дерев'яним каркасом; 29.Меблі, вироблені з МДФ для житлових кімнат.

Співвіднести документи, отримані від митних органів Турецької Республіки з документами, які надавалися при митному оформленні партії товарів в Запорізькій митниці ДФС, можливо за номером автотранспортного засобу НОМЕР_4 та підприємством-перевізником ERKAL.

Зазначені товари переміщені на митну територію України 01.08.2016 через пункт пропуску «Іллічівський рибний порт» митного поста «Чорноморський» Одеської митниці ДФС автотранспортним засобом державний номер (TR) НОМЕР_4.

До митного оформлення товари були надані ТОВ «Грейтен Груп» (04205, м. Київ, вул. Маршала Тимошенка, буд. 21, кв. 3, код ЄДРПОУ ) до Запорізької митниці ДФС та оформлені за митною декларацією (далі - МД) типу ІМ40ДЕ від 02.08.2016 № 112070000/2016/002096.

При здійсненні митного оформлення товарів директором ТОВ «Грейтен Груп» ОСОБА_1 (у гр. 54 МД № 112070000/2016/002096 зазначений як особа, що здійснює декларування) до Запорізької митниці ДФС надавалися наступні документи: CMR б/н від 29.07.2016, вантажовідправником у якому зазначено ERHAS DIS TIC.A.S. (RASYONEL CAD.SENKA SOK.OSMANGAZI - BURSA/TURKEY), вантажоодержувач - GREYTEN GROUP LTD (04205, Ukraine, Kyiv, 21, MARSHALA TIMOSHENKA, off. 3), загальна вага товарів - 18161,00 кг., 611 місць; інвойс від 29.07.2016 № AL/GG-7009/Т на суму 37 397,74 USD, відправником у якому зазначено ERHAS DIS TIC. A.S., Turkey; продавцем - ALANEKA BUSINESS LTD, Seychelles; одержувачем - GREYTEN GROUP LTD, Ukraine; контракт купівлі-продажу від 10.06.2016 № AL/GG-100616, укладений між компанією «ALANEKA BUSINESS LTD» (Suite 1, Second Floor, Sound & Vision House, Francis Rachel str., Victoria, Mahe, Seychelles) в особі Mykola Krezub та ТОВ "ГРЕЙТЕН ГРУП" (04205, м. Київ, вул. Маршала Тимошенка, буд.21, кв. 3) в особі директора ОСОБА_1.

Таким чином, директором ТОВ "ГРЕЙТЕН ГРУП" ОСОБА_1 вищевказані товари переміщені через митний кордон України з приховуванням від митного контролю, шляхом подання органу доходів і зборів як підстави для переміщення товарів широкого асортименту, на суму 138 63,82 євро (3 819 859,77 грн. згідно з курсом НБУ на день переміщення товарів через митний кордон України) документів, що містять неправдиві відомості щодо відправника, найменувань та вартості товарів.

Зазначені дії мають ознаки порушення митних правил, передбаченого частиною 1 статті 483 МК України.

03.07.2017 Запорізькою митницею ДФС у відношенні ОСОБА_1 складено протокол про порушення митних правил № 0208/11200/17. Товари, що є безпосередніми предметами порушення митних правил, не вилучались. Вартість предметів правопорушення складає 3 819 859,77 грн.

Представник Запорізької митниці ДФС у судовому засіданні просив прийняти рішення щодо притягнення директора ТОВ "ГРЕЙТЕН ГРУП" ОСОБА_1 до адміністративної відповідальності у відповідності до ч. 1 ст. 483 МК України.

У судове засідання ОСОБА_1 повторно не з'явився, про час та місце розгляду справи повідомлявся належним чином. Судом були використані всі можливі способи сповіщення про час та місце розгляду справи, але вони виявилися марними. Неявка в судове засідання правопорушника, судом розцінюється, як зловживання процесуальними правами та намагання затягнути розгляд справи, тому суд вважає можливим розглянути справу за відсутності правопорушника, що не суперечить вимогам ст. 268 КУпАП.

Розглянувши матеріали справи, оцінивши та дослідивши у сукупності докази у справі, суд приходить до наступних висновків.

Відповідно до ст. 247 КУпАП обов'язковою умовою притягнення особи до адміністративної відповідальності є наявність події адміністративного правопорушення, що повинно бути доведене шляхом надання доказів.

Відповідно до ст. 251 КУпАП доказами в справі про адміністративні правопорушення, є будь-які фактичні дані, на основі яких у визначеному законом порядку орган (посадова особа) встановлює наявність чи відсутність адміністративного правопорушення, винність даної особи в його вчиненні та інші обставини, що мають значення для правильного вирішення справи. Ці дані встановлюються протоколом про адміністративне правопорушення, поясненнями особи, яка притягається до адміністративної відповідальності, потерпілих, свідків, висновком експерта, речовими доказами, показаннями технічних приладів та технічних засобів, які використовуються при нагляді за виконанням правил, що мають функції фото-і кінозйомки, відеозапису чи засобів фото - і кінозйомки, відеозапису норм і стандартів, що стосуються забезпечення безпеки дорожнього руху, а також іншими документами.

Факт митного правопорушення підтверджується: матеріалами адміністративної справи №0208/11200/17.

Таким чином, суд приходить до висновку про доведеність вини ОСОБА_1 в скоєні митного правопорушення, передбаченого ч.1 ст.483 МК України, а саме: переміщення товарів через митний кордон України з приховуванням від митного контролю, шляхом надання одним товарам вигляду інших, з поданням органу доходів і зборів як підстави для переміщення товарів підроблених документів, або таких, що містять неправдиві відомості щодо найменування товарів, їх ваги (з урахуванням допустимих втрат за належних умов зберігання і транспортування) або кількості, країни походження, відправника та/або одержувача, кількості вантажних місць, їх маркування та номерів, неправдиві відомості, необхідні для визначення коду товару згідно з УКТ ЗЕД та його митної вартості.

Обставин, що пом'якшують чи обтяжують відповідальність ОСОБА_1 не встановлено.

Приймаючи до уваги характер вчиненого правопорушення, особу, що притягується до адміністративної відповідальності, ступінь її вини і майновий стан, приходжу до висновку, що на ОСОБА_1 слід накласти штраф в межах встановлених санкцією ч.1 ст.483 МК України.

Товар, що був безпосереднім предметом правопорушення - підлягає конфіскації. Розмір штрафу визначається судом виходячи зі 100% вартості переміщуваного товару, що складає 3819859,77грн.

Відповідно до ст. 40-1 КУпАП та Закону України «Про судовий збір» з ОСОБА_1 слід стягнути на користь держави судовий збір у розмірі 320,00грн.

Керуючись ст. 483 ч. 1 МК України, ст. 283 КУпАП , -

ПОСТАНОВИВ :

ОСОБА_1 визнати винним у вчиненні правопорушення, передбаченого ч.1 ст.483 МК України та накласти на нього стягнення у виді штрафу в розмірі 3819859 (три мільйони вісімсот дев'ятнадцять тисяч вісімсот п'ятдесят дев'ять) гривень 77коп.

Предмети порушення митних правил: 1.Шкіра свиней, без волосяного покрову; 2.Трикотажні полотна поперечнов'язані пофарбовані; 3.Тканини полотняного переплетення; 4.Тканина жакардового переплетення; 5.Халати банні махрові для чоловіків; 6.Халати банні махрові жіночі; 7.Білизна туалетна з махрових тканин; 8.Постільна білизна; 9.Клей для виробництва взуття; 10.Клей, розфасований в тюбики; 11.Картон крейдований; 12.Арматура кріплення з недорогоцінних металів;13.Фурнітура з недорогоцінних металів; 14.Арматура кріплення з чорних металів; 15.Дзеркала заднього огляду до легкових автомобілів; 16.Вироби з пластмаси - фурнітура до транспортних засобів; 17.Рульові колеса для легкових автомобілів; 18.Зварювальний апарат для термопластичних матеріалів; 19.Речі домашнього вжитку та туалетно-гігієнічні вироби з пластмас; 20.Вироби з пластмас для зберігання одягу; 21.Щітки господарські; 22.Побутові вироби з чорних металів; 23.Дзеркала скляні у пластикових рамах; 24.Вироби з пластику, які призначені для стаціонарного кріплення до стін; 25.Вироби побутові з недорогоцінних металів фіксовані, які закріплюються на стіні;26.Вироби з недорогоцінних металів для кріплення на стіни; 27.Устаткування теплове для приготування їжі підприємств громадського харчування; 28.Меблі м'які для сидіння з дерев'яним каркасом; 29.Меблі, вироблені з МДФ для житлових кімнат - конфіскувати на користь держави.

Стягнути з ОСОБА_1 на користь держави судовий збір в розмірі 320(триста двадцять) гривень 00коп.

Постанова може бути оскаржена до апеляційного суду Запорізької області протягом десяти днів з дня винесення постанови.

Суддя: Добрєв М. В.