Провадження № 3/127/5562/17
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"10" серпня 2017 р.Вінницький міський суд Вінницької області

в складі: головуючого судді Шлапака Д.О.,

при секретары ОСОБА_1,

за участю: представника митниці ОСОБА_2

розглянувши матеріали, що надійшли від Вінницької митниці ДФС про притягнення до адміністративної відповідальності громадянина Р. ОСОБА_3: ОСОБА_4 (TCACI EDUARD), ІНФОРМАЦІЯ_1, місце народження ОСОБА_3 м. Єдинці, тимчасово не працюючого, проживаючого за адресою: ОСОБА_3 м. Єдинці вул. Старообрядчиська, 43, паспорт АА0177102 виданий 13.01.2015 року IS CRIS REGITRU ОСОБА_3,

- за ч.2 ст. 483 Митного кодексу України, -

В С Т А Н О В И В:

Відповідно до протоколу про порушення митних правил № 0276/40100/17 від 17.05.2017 року 17.05.2017 року о 03 годині 51 хвилину в зону митного контролю пункту пропуску «Могилів-Подільський Отач» митного поста «Дністер» Вінницької митниці ДФС, по напрямку «вїзд в Україну» заїхав вантажний автомобіль марки «RENAULT PREMIUM 450», з реєстраційним номером DRAZ247, номер кузова НОМЕР_1, який згідно поданих документів належить фірмі перевізнику «RaiTrans» S.R.L. м. Кишинів вул. Дойна, 199 ОСОБА_3, фіскальний код 906, під керуванням громадянина ОСОБА_4 (TCACI EDUARD), що слідував з ОСОБА_3 до Російської Федерації.

У той же час в зону митного контролю заїхав інший вантажний автомобіль марки «VOLVO», з реєстраційним номером CQO923, номер кузова НОМЕР_2, під керуванням громадянина ОСОБА_3 ОСОБА_5 (RIHLEA SERGIU), що слідував також з ОСОБА_3 до Російської Федерації.

Як підставу до переміщення транспортного засобу громадянин ОСОБА_4 (TCACI EDUARD) надав свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу №137201947 від 29.03.2013, дозвіл Міністерства інфраструктури України АВ№0170935 від 14.04.2017, договір-заявку №01 від 15.05.2017 про надання транспортних послуг.

Тобто, автомобіль ввозився гр. ОСОБА_4 на митну територію України транзитом як транспортний засіб комерційного призначення з метою здійснення перевезення вантажу з території Російської Федерації до ОСОБА_3.

О 03 годині 52 хвилини громадянину ОСОБА_4 (TCACI EDUARD) було проведено усне та письмове декларування, в ході якого він на всі пункти митної декларації дав заперечну відповідь «ні», шляхом проставлення «Х» позначки в пунктах та підпунктах, які потребували відповіді.

Після оформлення митної декларації, при проведенні аналізу поданих до митного оформлення документів було виявлено, що в базах даних ЄАІС України, за номером свідоцтва про реєстрацію транспортного засобу №137201947 від 29.03.2013 переміщувався транспортний засіб з реєстраційним номером ОСОБА_3 CNV698.

В подальшому, при здійснені перевірки, згідно пункту 2.7.5 листа № 11.1/4-27/11987-ЕП від 25.10.12 «Щодо алгоритму контролю за електронними копіями МД (книжок МДП) Республіки ОСОБА_3 відповідно до наказу Держмитслужби від 08.02.2012 № 85» зясовано, що 17.05.2017 при виїзді з території ОСОБА_3 в пункті пропуску «Отач», вказаний транспортний засіб був переміщений гр. ОСОБА_4 реєстраційним номером ОСОБА_6 LUB45148, в режимі «транзит», з ОСОБА_6 в Україну.

В ході проведення митного огляду транспортного засобу марки «RENAULT PREMIUM 450», з реєстраційним номером DRAZ247, номер кузова НОМЕР_1, яким керував гр. ОСОБА_4, невідповідностей не виявлено.

Однак, під час митного огляду транспортного засобу марки «VOLVO», номер кузова - YV2AS02A26B432466, який одночасно заїхав у зону митного контролю під керуванням гр. ОСОБА_5, у кабіні водія, в спальному відсіку під ковдрою виявлено комплект документів на транспортний засіб марки «RENAULT PREMIUM 450» з реєстраційним номером LUB45148, номер кузова НОМЕР_1, а саме:

- свідоцтво про реєстрацію ОСОБА_6 №3956041 від 10.10.2014;

- KARTA POJAZDU - №0161842 від 08.10.2014;

- FAKTURA FV №1/4/2017 від 12.04.2017;

- експортна митна декларація ОСОБА_6 №17PL444010E0156250 від 10.05.2017, згідно якої відправником транспортного засобу «RENAULT PREMIUM 450» з реєстраційним номером LUB45148, номер кузова НОМЕР_1 є підприємство «FUN KRZYSZTOF BINCOWSKI SADKOW 8 26-13 RADOM PL», одержувач «RYKHLIA OLEKSANDR UKRAINSRA,8 SELISE Україна»;

- FAKTURA NR26/2017 від 10.05.2017, згідно якої покупцем вищезазначеного транспортного засобу є RYKHLIA OLEKSANDR UKRAINSRA,8 SELISE Ukraina (а.с. 17), а також подібний пакет документів на вантажний автомобіль «VOLVO», номер кузова - YV2AS02A26B432466, яким керував гр. ОСОБА_5 (Відносно гр. ОСОБА_5 митницею складено протокол про порушення митних правил № 0275/40100/17 від 17.05.2017 за ознаками ч. 1 ст. 483 МК України).

Таким чином, транспортний засіб «RENAULT PREMIUM 450», номер кузова НОМЕР_1 був проданий на території ОСОБА_6 громадянину RYKHLIA OLEKSANDR та переміщувався в дійсності на територію України як товар.

Згідно п. 57 ст. 4 МК України товари - будь-які рухомі речі, у тому числі ті, на які законом поширено режим нерухомої речі (крім транспортних засобів комерційного призначення), валютні цінності, культурні цінності, а також електроенергія, що переміщується лініями електропередачі.

Відповідно до інформації митних органів Р.ОСОБА_3 від 07.06.2017 року вих. № 28/17/7561 встановлено, що транспортний засіб марки «RENAULT PREMIUM 450», номер кузова НОМЕР_1, 17.05.2017 переміщувався транзитом територією ОСОБА_3 в Україну через пункт пропуску «Отач» на підставі експортних документів, виданих на території ОСОБА_6, а саме: свідоцтва про реєстрацію №3956041 від 10.10.2014 (а.с 45), експортної фактури NR26/2017 від 10.05.2017, експортної митної декларації ОСОБА_6 №17PL444010E0156250 від 10.05.2017.

Відповідно висновку експерта ДПМЕ від 20.06.2017 №186 вартість безпосереднього предмета правопорушення: колісного транспортного засобу марки «RENAULT PREMIUM 450», номер кузова НОМЕР_1, становить 394 971,80 грн.

Таким чином, громадянин ОСОБА_3 ОСОБА_4 (TCACI EDUARD) перемістив через митний кордон України з приховуванням від митного контролю товар: транспортний засіб марки «RENAULT PREMIUM 450», номер кузова НОМЕР_1, вартістю 394 971,80 грн., тобто з поданням органу доходів і зборів як підстави для такого переміщення документів одержаних незаконним шляхом, а також таких, що містять неправдиві дані.

В судове засідання ОСОБА_4 не з'явився, хоча про дату та час слухання справи був повідомлений своєчасно та належним чином, про що в матеріалах справи міститься відповідна заява ОСОБА_4

Вислухавши думку представника Вінницької митниці ДФС, який не заперечував, щодо розгляду справи за відсутності ОСОБА_4, враховуючи, що ОСОБА_4 був своєчасно та належним чином повідомлений про дату, час та місце розгляду справи, в судове засідання не зявився, про причини неявки суд не повідомив, суд приходить до переконання, що розгляд матеріалів можливо провести за відсутності ОСОБА_4

Дослідивши матеріали справи, суд прийшов до висновку, що вина останнього у вчиненні правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 483 МК України, знайшла своє підтвердження в судовому засіданні.

Згідно ст. 257 МК України, декларування здійснюється шляхом заявлення за встановленою формою (письмовою, усною, шляхом вчинення дій) точних відомостей про товари, мету їх переміщення через митний кордон України, а також відомостей, необхідних для здійснення їх митного контролю та митного оформлення. При застосуванні письмової форми декларування можуть використовуватись як електронні документи, так документи на паперовому носії.

Відповідно до ст. 4 п.57 МК України товари - це будь-які рухомі речі, у тому числі ті, на які законом поширено режим нерухомої речі (крім транспортних засобів комерційного призначення), валютні цінності, культурні цінності, а також електроенергія, що переміщується лініями електропередачі.

Так, судом встановлено, що17.05.2017 о 03 годині 51 хвилину в зону митного контролю пункту пропуску «Могилів-Подільський Отач» митного поста «Дністер» Вінницької митниці ДФС, по напрямку «вїзд в Україну» заїхав вантажний автомобіль марки «RENAULT PREMIUM 450», з реєстраційним номером DRAZ247, номер кузова НОМЕР_1, який згідно поданих документів належить фірмі перевізнику «RaiTrans» S.R.L. м. Кишинів вул. Дойна, 199 ОСОБА_3, фіскальний код 906, під керуванням громадянина ОСОБА_4 (TCACI EDUARD), що слідував з ОСОБА_3 до Російської Федерації.

У той же час в зону митного контролю заїхав інший вантажний автомобіль марки «VOLVO», з реєстраційним номером CQO923, номер кузова НОМЕР_2, під керуванням громадянина ОСОБА_3 ОСОБА_5 (RIHLEA SERGIU), що слідував також з ОСОБА_3 до Російської Федерації.

Як підставу до переміщення транспортного засобу громадянин ОСОБА_4 (TCACI EDUARD) надав свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу №137201947 від 29.03.2013 (а.с. 9), дозвіл Міністерства інфраструктури України АВ№0170935 від 14.04.2017 (а.с. 11), договір-заявку №01 від 15.05.2017 про надання транспортних послуг (а.с. 10).

Тобто, автомобіль ввозився гр. ОСОБА_4 на митну територію України транзитом як транспортний засіб комерційного призначення з метою здійснення перевезення вантажу з території Російської Федерації до ОСОБА_3.

О 03 годині 52 хвилини громадянину ОСОБА_4 (TCACI EDUARD) було проведено усне та письмове декларування, в ході якого він на всі пункти митної декларації дав заперечну відповідь «ні», шляхом проставлення «Х» позначки в пунктах та підпунктах, які потребували відповіді.

Після оформлення митної декларації, при проведенні аналізу поданих до митного оформлення документів було виявлено, що в базах даних ЄАІС України, за номером свідоцтва про реєстрацію транспортного засобу №137201947 від 29.03.2013 переміщувався транспортний засіб з реєстраційним номером ОСОБА_3 CNV698 (а.с. 36).

В подальшому, при здійснені перевірки, згідно пункту 2.7.5 листа № 11.1/4-27/11987-ЕП від 25.10.12 «Щодо алгоритму контролю за електронними копіями МД (книжок МДП) Республіки ОСОБА_3 відповідно до наказу Держмитслужби від 08.02.2012 № 85» зясовано, що 17.05.2017 при виїзді з території ОСОБА_3 в пункті пропуску «Отач», вказаний транспортний засіб був переміщений гр. ОСОБА_4 реєстраційним номером ОСОБА_6 LUB45148, в режимі «транзит», з ОСОБА_6 в Україну.

В ході проведення митного огляду транспортного засобу марки «RENAULT PREMIUM 450», з реєстраційним номером DRAZ247, номер кузова НОМЕР_1, яким керував гр. ОСОБА_4, невідповідностей не виявлено (а.с. 12).

Однак, під час митного огляду (а.с. 13) транспортного засобу марки «VOLVO», номер кузова - YV2AS02A26B432466, який одночасно заїхав у зону митного контролю під керуванням гр. ОСОБА_5, у кабіні водія, в спальному відсіку під ковдрою виявлено комплект документів на транспортний засіб марки «RENAULT PREMIUM 450» з реєстраційним номером LUB45148, номер кузова НОМЕР_1, а саме:

- свідоцтво про реєстрацію ОСОБА_6 №3956041 від 10.10.2014 (а.с. 19);

- KARTA POJAZDU - №0161842 від 08.10.2014 (а.с. 14-15);

- FAKTURA FV №1/4/2017 від 12.04.2017 (а.с. 16);

- експортна митна декларація ОСОБА_6 №17PL444010E0156250 від 10.05.2017, згідно якої відправником транспортного засобу «RENAULT PREMIUM 450» з реєстраційним номером LUB45148, номер кузова НОМЕР_1 є підприємство «FUN KRZYSZTOF BINCOWSKI SADKOW 8 26-13 RADOM PL», одержувач «RYKHLIA OLEKSANDR UKRAINSRA,8 SELISE Україна» (а.с. 18);

- FAKTURA NR26/2017 від 10.05.2017, згідно якої покупцем вищезазначеного транспортного засобу є RYKHLIA OLEKSANDR UKRAINSRA,8 SELISE Ukraina (а.с. 17), а також подібний пакет документів на вантажний автомобіль «VOLVO», номер кузова - YV2AS02A26B432466, яким керував гр. ОСОБА_5 (Відносно гр. ОСОБА_5 митницею складено протокол про порушення митних правил № 0275/40100/17 від 17.05.2017 за ознаками ч. 1 ст. 483 МК України) (а.с. 27-31).

Таким чином, транспортний засіб «RENAULT PREMIUM 450», номер кузова НОМЕР_1 був проданий на території ОСОБА_6 громадянину RYKHLIA OLEKSANDR та переміщувався в дійсності на територію України як товар.

Згідно п. 57 ст. 4 МК України товари - будь-які рухомі речі, у тому числі ті, на які законом поширено режим нерухомої речі (крім транспортних засобів комерційного призначення), валютні цінності, культурні цінності, а також електроенергія, що переміщується лініями електропередачі.

Відповідно до інформації митних органів Р.ОСОБА_3 від 07.06.2017 року вих. № 28/17/7561 (а.с. 39-46) встановлено, що транспортний засіб марки «RENAULT PREMIUM 450», номер кузова НОМЕР_1, 17.05.2017 переміщувався транзитом (а.с. 41) територією ОСОБА_3 в Україну через пункт пропуску «Отач» на підставі експортних документів, виданих на території ОСОБА_6, а саме: свідоцтва про реєстрацію №3956041 від 10.10.2014 (а.с 45), експортної фактури NR26/2017 від 10.05.2017 (а.с. 43), експортної митної декларації ОСОБА_6 №17PL444010E0156250 від 10.05.2017 (а.с. 46).

Таким чином, громадянин ОСОБА_3 ОСОБА_4 (TCACI EDUARD) перемістив через митний кордон України з приховуванням від митного контролю товар: транспортний засіб марки «RENAULT PREMIUM 450», номер кузова НОМЕР_1, вартістю 394 971,80 грн., тобто з поданням органу доходів і зборів як підстави для такого переміщення документів одержаних незаконним шляхом, а також таких, що містять неправдиві дані.

Так, вина ОСОБА_4 у вчиненні правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 483 МК України, доводиться: протоколом про порушення митних правил № 0276/10100/17 від 17.05.2017 року (а.с. 3-7); свідоцтвом про реєстрацію транспортного засобу №137201947 від 29.03.2013 (а.с. 9), дозволом Міністерства інфраструктури України АВ№0170935 від 14.04.2017 (а.с. 11), договором-заявкою №01 від 15.05.2017 про надання транспортних послуг (а.с. 10); свідоцтвом про реєстрацію ОСОБА_6 №3956041 від 10.10.2014 (а.с. 19); KARTA POJAZDU - №0161842 від 08.10.2014 (а.с. 14-15); FAKTURA FV №1/4/2017 від 12.04.2017 (а.с. 16); експортно-митна декларація ОСОБА_6 №17PL444010E0156250 від 10.05.2017, згідно якої відправником транспортного засобу «RENAULT PREMIUM 450» з реєстраційним номером LUB45148, номер кузова НОМЕР_1 є підприємство «FUN KRZYSZTOF BINCOWSKI SADKOW 8 26-13 RADOM PL», одержувач «RYKHLIA OLEKSANDR UKRAINSRA,8 SELISE Україна» (а.с. 18); FAKTURA NR26/2017 від 10.05.2017, згідно якої покупцем вищезазначеного транспортного засобу є RYKHLIA OLEKSANDR UKRAINSRA,8 SELISE Ukraina (а.с. 17); інформацією митних органів Р.ОСОБА_3 від 07.06.2017 року вих. № 28/17/7561 (а.с. 39-46), з яких вбачається, що транспортний засіб марки «RENAULT PREMIUM 450», номер кузова НОМЕР_1, 17.05.2017 переміщувався транзитом (а.с. 41) територією ОСОБА_3 в Україну через пункт пропуску «Отач» на підставі експортних документів, виданих на території ОСОБА_6, а саме: свідоцтва про реєстрацію №3956041 від 10.10.2014 (а.с 45), експортної фактури NR26/2017 від 10.05.2017 (а.с. 43), експортної митної декларації ОСОБА_6 №17PL444010E0156250 від 10.05.2017 (а.с. 46).

Згідно витягу інформації з ПІК «Боротьба з контрабандою та порушеннями митних правил» ЄАІС України громадянин ОСОБА_4 (TCACI EDUARD) до адміністративної відповідальності за порушення митних правил, передбачених ст. ст.482, 483 МК України протягом року не притягувався.

Згідно висновку експерта №186 від 20.06.2017 року ринкова вартість КТЗ марки «RENAULT» моделі «PREMIUM 450», VIN код VF624GPA000006199 станом на момент проведення дослідження, становить 394971,80 грн. (а.с. 50-51).

Таким чином, громадянин ОСОБА_3 ОСОБА_4, вчинив дії, спрямовані на переміщення через митний кордон України з приховуванням від митного контролю товар: транспортний засіб марки «RENAULT PREMIUM 450», номер кузова НОМЕР_1, вартістю 394 971,80 грн., тобто з поданням органу доходів і зборів як підстави для такого переміщення документів одержаних незаконним шляхом, а також таких, що містять неправдиві дані, тим самим вчинив порушення митних правил, передбачене ч. 1 ст. 483 МК України.

Відповідно до ст. 487 МК України, провадження у справах про порушення митних правил здійснюється відповідно до положень МК України, а в частині, що не регулюється ним, - відповідно до законодавства України про адміністративні правопорушення.

Відповідно до ст. 16 КУпАП іноземці і особи без громадянства, які перебувають на території України, підлягають адміністративній відповідальності на загальних підставах з громадянами України.

Враховуючи вищевикладене, обставини справи, особу порушника ОСОБА_4, який раніше до адміністративної відповідальності за вчинення порушень митних правил не притягувався, враховуючи ступінь його вини, відсутність обставин, що помякшують або обтяжують відповідальність, суд вважає необхідним визнати винним ОСОБА_4 за ч.1 ст. 483 МК України та застосувати до нього адміністративне стягнення у виді штрафу в розмірі 100 % вартості вилученого товару з конфіскацією вилученого товару.

Відповідно до положень ст. ст. 519-520 МК України суд вважає за необхідне стягнути з ОСОБА_4 на користь Вінницької митниці, витрати повязані зі зберіганням вилученого товару.

Відповідно до ст. 40-1 КУпАП з ОСОБА_4 на користь держави Україна підлягає стягненню судовий збір в розмірі 320 грн.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 483, 527, 528 Митного Кодексу України, ст. ст. 40-1, 283, 284 КУпАП, суд -

п о с т а н о в и в:

Визнати винним ОСОБА_4 (TCACI EDUARD), ІНФОРМАЦІЯ_1, у вчиненні адміністративного правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 483 МК України, та застосувати до нього адміністративне стягнення у виді штрафу в розмірі 394971 (триста девяносто чотири тисячі девятсот сімдесят одну) грн. 80 копійок з конфіскацією в дохід держави вилученого товару: транспортного засобу марки «RENAULT PREMIUM 450», номер кузова НОМЕР_1, який зберігається на складі на складі Вінницької митниці у м. Могилеві-Подільському.

Стягнути з ОСОБА_4 (TCACI EDUARD), ІНФОРМАЦІЯ_1, на користь Вінницької митниці ДФС (код отримувача 39510664, р/р 9176, банк отримувача УДКСУ, МФО 820172, призначення платежу: витрати за зберігання майна по справі про ПМП №0276/40100/17) витрати повязані зі зберіганням вилученого товару в розмірі 57353 (пятдесят сім тисяч триста пятдесят три) грн. 55 копійок.

Стягнути з ОСОБА_4 (TCACI EDUARD), ІНФОРМАЦІЯ_1, на користь держави судовий збір в сумі 320 (триста двадцять) гривень.

Постанова може бути оскаржена до апеляційного суду Вінницької області через Вінницький міський суд Вінницької області протягом десяти днів.

Суддя: