Справа № 163/1682/17
Провадження №3/163/1086/17
ЛЮБОМЛЬСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСТІ
ПОСТАНОВА

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

28 липня 2017 року місто Любомль

Суддя Любомльського районного суду Волинської області Чишій С.С.

при секретарі Носку А.В.

з участю представника Волинської митниці Кондратюка І.П.,

представника заінтересованої особи ОСОБА_2,

розглянувши направлені Волинською митницею ДФСУ матеріали справи за протоколом №0442/205000013/17 про притягнення до відповідальності за ч.1 ст.483 МК України

ОСОБА_7(ОСОБА_7), ІНФОРМАЦІЯ_1, громадянина Китайської Народної Республіки, що проживає за адресою: АДРЕСА_1, менеджера з логістики компанії «Sunnytrans China Limited», паспорт НОМЕР_4,

в с т а н о в и в :

Інспектором Волинської митниці складено протокол про те, що ОСОБА_7(ОСОБА_7) як менеджер з продаж компанії «Sunnytrans China Limited» вчинив дії, спрямовані на переміщення товарів через митний кордон України з приховуванням від митного контролю, при наступних обставинах.

05.02.2017 року на митну території України з Республіки Польща заїхав вантажний автомобіль «ДАФ», номерний знак НОМЕР_2, з напівпричепом «ITAS-FTI», номерний знак НОМЕР_3, водій якого ОСОБА_5 до митного контролю подав товарно-супровідні документи: Книжку МДП RX77566626, CMR серії А №0002208, рахунки-фактури №№/1, /1-1, /2-1, /1, /1-1, а також митні декларації типу ЕЕ №№110000000/2017/902453, 110000000/2017/902448, 110000000/2017/902459, 110000000/2017/902447. Згідно з цими документами від китайської компанії «Sunnytrans China Limited» в адресу приватного агропромислового підприємства «ЗГОДА»(місто Кам'янське Дніпропетровської області) переміщувались товари «запчастини та аксесуари до автомобілів; чохли до мобільних телефонів; чохли для одягу; сумки жіночі; припій мідно-фосфорний; іграшки для декору; запчастини до бензопил; аксесуари для дітей; товари для дому; термоси побутові; рюкзак-сумки; сумки та портфелі для документів; термопринтери для друку; дріт електродний; столові прибори; запасні частини для принтерів; запасні частини до сонячних батарей; запасні частини до фонтану; пластиковий з'єднувач; пістолет для установки етикеток; машина для різання тканин; канцелярські вироби; тканина; еластична стрічка; запасні частини для кальяну; сушарки для одягу; гумовий шланг; палітурник; зіг-машина; ультразвукова машина; килими для занять фітнесом» загальною вагою брутто 18537,80 кг та вартістю 46790,36 доларів США.

В результаті повного огляду транспортного засобу серед підтвердженого товарно-супровідними документами товарів виявлено незаявлені до митного контролю 12328 штук товарів «запчастини та аксесуари до автомобілів; контролер заряду сонячних батарей; сумочки для сніданків; дорожні сумочки-органайзери, килимки для фітнесу; плівка для обклеювання автомобілів» 111 найменувань.

Відповідальною за відправкою товарів особою китайської компанії «Sunnytrans China Limited» був менеджер з логістики ОСОБА_7(ОСОБА_7).

Дії ОСОБА_7(ОСОБА_7) кваліфіковані за ч.1 ст.483 МК України як спрямовані на переміщення товарів через митний кордон з приховуванням від митного контролю шляхом подання органу доходів і зборів документів, що містять неправдиві відомості щодо найменування, ваги, кількості товарів, та документи з неправдивими відомостями, необхідними для визначення коду товару згідно УКТЗЕД та його митної вартості.

Особа, щодо якої складено протокол про порушення митних правил, на розгляд справи в суді у призначену митницею дату 07.07.2017 року не з'явилась, хоча відповідне повідомлення про час та місце розгляду було цій особі митницею направлене електронною поштою.

В засіданні 07.07.2017 року було постановлено розгляд протоколу відкласти на 28.07.2017 року, а митниці запропоновано надати належне підтвердження особи ОСОБА_7(ОСОБА_7).

За результатами розгляду протоколу представник Волинської митниці заявив, що вважає доведеною винуватість ОСОБА_7 у вчиненні порушення митних правил, просив накласти стягнення в межах санкції ч.1 ст.483 МК України, стягнути витрати митниці і судовий збір.

Представник заінтересованої особи заявив, що особа ОСОБА_7 належним чином не встановлена, тому запропонував провадження в справі закрити.

Під час розгляду протоколу встановлено наступне.

Факт в'їзду на митний пост «Ягодин» вантажного автомобіля «ДАФ», номерний знак НОМЕР_2, з напівпричепом «ITAS-FTI», номерний знак НОМЕР_3, що перевозив товари від китайської компанії «Sunnytrans China Limited» в адресу ПрАП «Згода» стверджено протоколом про порушення митних правил, контрольним талоном, письмовими поясненнями водія ОСОБА_5, копіями технічних паспортів на транспортні засоби.

Факт пред'явлення до митного контролю товарів стверджено товарно-супровідними документами, електронними митними деклараціями, письмовими поясненнями водія ОСОБА_5, службовою запискою інспектора митниці.

Наявність товарів, незаявлених до митного контролю в товарно-супровідних документах, стверджено актом огляду транспортного засобу, службовою запискою інспектора митниці, товарно-супровідними документами(CMR серії А №0002208, рахунками-фактурами №№/1, /1-1, /2-1, /1, /1-1), електронними митними деклараціями типу ЕЕ №№110000000/2017/902453, 110000000/2017/902448, 110000000/2017/902459, 110000000/2017/902447/

На підставі листа китайської компанії «Sunnytrans China Limited», одержаного в результаті електронної переписки, Волинська митниця зробила висновок про винуватість у вчиненні порушення митних правил ОСОБА_7.

При цьому в листі від імені компанії ОСОБА_7 заявив про допущену помилку при відвантаженні товарів, а для підтвердження власної особи надав посвідчення особи за №11160018. При здійсненні перекладу посвідчення встановлено, що термін його дії визначено з 21.09.2005 по 21.09.2015 року.

Згідно із ч.2 ст.459 МК України суб'єктами адміністративної відповідальності за порушення митних правил можуть бути громадяни, які на момент вчинення такого правопорушення досягли 16-річного віку, а при вчиненні порушень митних правил підприємствами - посадові особи цих підприємств.

Пунктом 16 ст.1 Закону України «Про правовий статус іноземців та осіб без громадянства» встановлено, що паспортний документ іноземця - документ, виданий уповноваженим органом іноземної держави або статутною організацією ООН, що підтверджує громадянство іноземця, посвідчує особу іноземця або особу без громадянства, надає право на в'їзд або виїзд з держави і визнається Україною.

Таким чином, під час здійснення провадження у справі особа, яку митниця вважає винною у вчиненні правопорушення, ідентифікована на підставі документа, що втратив свою чинність.

Крім цього, така ідентифікація проведена шляхом електронної переписки з китайською компанією «Sunnytrans China Limited». При цьому достовірність змісту і результатів переписки не підтверджена в офіційному порядку, в тому, числі в порядку митної співпраці відповідно до Угоди між Урядом України і Урядом Китайської Народної Республіки про взаємодопомогу у митних справах від 22.12.1997 року.

Отже, на час проведення судового засідання в законний спосіб не ідентифіковано особу, щодо якої складено протокол про порушення митних правил, що дає підстави для висновку про відсутність суб'єкта як ознаки складу правопорушення.

За таких обставин та з огляду на закінчення 05.08.2017 року передбаченого ст.367 МК України строку для накладення стягнення і вичерпання можливостей для посвідчення особи, що притягується до відповідальності, встановлено підстави для закриття провадження в справі за відсутністю складу правопорушення.

Оскільки факт невідповідності товарів заявленим до митного контролю відповідно до товарно-супровідних документів, вирішення долі вилучених за даним протоколом товарів слід віднести до компетенції митниці.

Керуючись ст.ст.522, 527, 528 МК України,

п о с т а н о в и в :

Провадження в справі за протоколом про порушення митних правил №0442/205000013/17 за ознаками ч.1 ст.483 МК України щодо ОСОБА_7(ОСОБА_7) закрити на підставі п.1 ст.247 КУпАП за відсутністю в його діях складу правопорушення.

Вилучені за даним протоколом 12328 штук товарів «запчастини та аксесуари до автомобілів; контролер заряду сонячних батарей; сумочки для сніданків; дорожні сумочки-органайзери, килимки для фітнесу; плівка для обклеювання автомобілів» 111 найменувань передати Волинській митниці ДФС для вирішення питання про їх долю в порядку ст.ст.190, 238, 243, 488 МК України.

Постанова протягом десяти днів з дня її винесення може бути оскаржена в апеляційному порядку до апеляційного суду Волинської області через Любомльський районний суд.

Суддя Любомльського районного суду

Волинської області Чишій С.С.