Провадження № 3/359/2362/2017
Справа № 359/5049/17
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

«7» липня 2017 року м. Бориспіль

Суддя Бориспільського міськрайонного суду Київської області Криворучко І.В.,

за участі представника Київської митниці ДФС ОСОБА_1, ОСОБА_2,

адвоката особи, що притягається до відповідальності ОСОБА_3,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду адміністративну справу, яка надійшла від Київської митниці ДФС, про притягнення до адміністративної відповідальності громадянина США ОСОБА_4 (CHORNY VLADIMIR), ІНФОРМАЦІЯ_1, місце народження: Україна, м. Запоріжжя, місце проживання: США, м. Рінгвуд, вул. Вінбем Лайн, буд. 21, тимчасово не працює , паспорт громадянина США 518855439 виданий 29.09.2014 року, за ст. 471 МК України, -

В С Т А Н О В И В :

Згідно даних протоколу про порушення митних правил, 07.06.2017 року о 14 годині 00 хвилин під час проходження митного контролю в зоні митного контролю залу «Приліт» терміналу «D» ДПМА «Бориспіль» громадянин США ОСОБА_4 (CHORNY VLADIMIR), який прилетів до України з CША, транзитним сполученням через Нідерланди м. Амстердам, рейсом № 1385 , літаком а/к «КЛМ» своїми діями обрав канал, позначений символами зеленого кольору - «зелений коридор», тим самим, відповідно до ч. 5 ст. 366 МК України заявив про те, що переміщувані ним через митний кордон України товари не підлягають письмовому декларуванню, оподаткуванню митними платежами, не підпадають під встановлені законодавством заборони та обмеження щодо ввезення на митну територію України та засвідчив про факти, що мають юридичне значення. Після перетину пасажиром «білої лінії», яка позначає закінчення зони спрощеного митного контролю «зелений коридор», на підставі п. 4 ст. 336 та ст. 342 Митного Кодексу України пасажиру було задано питання щодо наявності в нього готівкових коштів, на що він відповів, що має при собі 20 000 доларів США. Після цього пасажира було запрошено до службового приміщення митниці залу «Приліт» терміналу «D» ДП МА «Бориспіль», де ним була видана готівка в розмірі 20 058 доларів США, які знаходились у різних відкритих конвертах в дорожній сумці пасажира чорного кольору пасажира (ручна поклажа). Зазначена готівка переміщувалась без ознак приховування. Зі слів громадянина готівка належить йому особисто. Пасажир обрав проходження митного контролю «зеленим коридором», де передбачено наявність у громадян готівки у сумі, що не перевищує 10000 євро (чи еквівалент цієї суми в іншій валюті). З виявленої суми громадянину США ОСОБА_4 (CHORNY VLADIMIR), було пропущено норму ввезення на одну особу в сумі 11 258 доларів США (еквівалент 10 000 євро на 07.06.2017р.) . За протоколом про порушення митних правил вилучено 8 800 доларів США. На момент проходження митного контролю належним чином оформленої митної декларації пасажир не надав, до моменту перетину ним «білої лінії» до інспекторів митниці не звертався.

Зазначені дії, що полягають у переміщенні через митний кордон України громадянином США ОСОБА_4 (CHORNY VLADIMIR), який формою проходження митного контролю обрав проходження через «зелений коридор», готівкових коштів в обсязі, що підлягає обовязковому письмовому декларуванню у повному обсязі, передбаченому відповідно до Інструкції про переміщення готівки і банківських металів через митний кордон України, затвердженою Постановою Правління НБУ № 148 від 27.05.2008 р. зі змінами внесеними Постановою Правління НБУ № 312 від 25.07.2012 р.

Зазначені дії, мають ознаки порушення митних правил, передбаченого ст. 471 МК України.

У звязку з цим працівниками митниці складено протокол про порушення митних правил № 0283/12500/17 один примірник якого вручено під підпис громадянину США ОСОБА_4 і в якому було зазначено про час та місце розгляду справи про порушення митних правил. В рахунок забезпечення штрафу працівниками митниці вилучено 1700 гривень.

Громадянин США ОСОБА_4 до суду не зявився, про час та місце розгляду справи повідомлений належним чином. До початку розгляду клопотань не надходило.

Адвокат особи, що притягається до відповідальності ОСОБА_3 в суді зазначив, що вини, а отже складу митного порушення передбаченого ст. 471 МК в діях ОСОБА_4 не існує, оскільки як він вважає та встановлено декларацію він заповнив та вніс до неї повну суму валютних цінностей, умислу не існувало. Щодо самостійного обрання порядку митного контролю «зелений коридор» в порушення ст. 366 МК вказані дії відбулися через необізнаність, що також підтверджуються долученими поясненнями до протоколу, протоколом та самою ж заповненою декларацією на повну суму валютних цінностей. Готівкові кошти належать особисто ОСОБА_4 та призначались для утримання родичів в Україні та доньки для купівлі-житла. Просить закрити провадження у справі.

Представник Київської митниці ДФС в судовому засіданні підтримав протокол, просив суд вилучену валюту конфіскувати, накласти стягнення на правопорушника у розмірі 100 неоподаткованих мінімумів доходів громадян. Зазначив, що заповнення митної декларації не завершує процес декларування валюти, оскільки особа обрала канал, позначений «зеленим коридором», а тому порушила порядок проходження.

Дослідивши матеріали справи, заслухавши пояснення представника особи, що притягується до відповідальності, думку представника митниці, слід дійти висновку, що громадянин США ОСОБА_4 обрав проходження митного контролю «зеленим коридором», де передбачено наявність у громадян готівки у сумі, що не перевищує 10 000 євро, або еквівалент цієї суми в іншій валюті. На момент проходження митного контролю належним чином оформленої митної декларації особане надала, до моменту перетину ним «білої лінії» до інспекторів митниці не звертався, відповідальність за що передбачена ст. 471 МК України.

Відповідно до ч. 2 ст. 366 МК України передбачено, що канал, позначений символами зеленого кольору «зелений коридор», призначений для декларування шляхом вчинення дій громадянами, які переміщують через митний кордон України готівки, що перевищує 10 000 євро.

Згідно п. 3 розділу 2 Інструкції про переміщення готівки і банківських металів через митний кордон України, затвердженої постановою Правління НБУ від 27.05.2008 року № 148, Фізична особа - нерезидент має право ввозити в Україну готівку в сумі, що перевищує в еквіваленті 10 000 євро, за умови письмового декларування митному органу в повному обсязі.

Кожен громадянин самостійно обирає відповідний канал для проходження митного контролю.

Таким чином, своїми діями громадянин США ОСОБА_4 під час проходження митного контролю в залі «Приліт» терміналу «Д» ДП МА «Бориспіль» порушив встановлений ст. 366 МК України порядок проходження митного контролю в зонах (коридорах) спрощеного митного контролю.

Зазначені дії, що полягають у переміщенні через митний кордон України, ОСОБА_4, який формою проходження митного контролю обрав проходження через «зелений коридор», готівки в обсязі, що підлягає обов'язковому письмовому декларуванню та мають ознаки порушення митних правил, передбаченого ст. 471 МК України.

Слід зазначити, що під час розгляду справи не надано жодних доказів про те, що конфіскація вилученої у громадянина США ОСОБА_4 готівки, покладає на нього індивідуальний надмірний тягар.

Відповідно до ст. 23 КУпАП України адміністративне стягнення є мірою відповідальності і застосовується з метою виховання особи, яка вчинила правопорушення, в дусі додержання законів України, запобіганню вчинення нових правопорушень.

На підставі статті ст. 33 КУпАП України при накладенні стягнення враховується характер вчиненого правопорушення, особа правопорушника, ступінь його вини, майновий стан, обставини, що помякшують і обтяжують відповідальність.

Обтяжуючих відповідальність особи обставин судом не встановлено.

Враховуючи всі обставини справи, на думку суду відсутні підстави закриття вказаного провадження, а також відсутні виключні підстави застосування до громадянина США ОСОБА_4 лише штрафу без конфіскації.

Беручи до уваги характер скоєного, особу правопорушника, та обставини що помякшують та обтяжують відповідальність останнього, суддя дійшов висновку, що на правопорушника може бути накладено стягнення у вигляді адміністративного штрафу у розмірі 100 неоподаткованих мінімумів доходів громадян з конфіскацією вилученої валюти.

Вина правопорушника підтверджується даними протоколу про порушення митних правил, поясненнями особи наданими під час складання протоклу, даними доповідної записки, переліком купюр затриманих по протоколу та іншими документами, що знаходяться в матеріалах справи.

Своїми діями громадянин США ОСОБА_4 порушив порядок проходження митного контролю в зонах спрощеного митного контролю, яким обмежно переміщення готівки через митний кордон України.

З громадянина США ОСОБА_4 на користь Київської митниці ДФС слід стягнути витрати, понесені на транспортування предметів правопорушення в справі про порушення митних правил у розмірі 17 грн. 28 коп.

Крім того, відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 4 Закону України «Про судовий збір» слід стягнути з правопорушника, на якого накладено адміністративне стягнення, судовий збір в розмірі 320 грн.

Керуючись ст. 471 МК України, -

П О С Т А Н О В И В :

Громадянина США ОСОБА_4 (CHORNY VLADIMIR), ІНФОРМАЦІЯ_1, місце народження: Україна, м. Запоріжжя, місце проживання: США, м. Рінгвуд, вул. Вінбем Лайн, буд. 21, тимчасово не працює , паспорт громадянина США 518855439 виданий 29.09.2014 року, визнати винним у скоєнні правопорушення, передбаченого ст. 471 МК України та піддати стягненню у вигляді накладення адміністративного штрафу у розмірі 100 (ста) неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 1700 (одну тисячу сімсот) грн. на користь держави (отримувач: Бориспіль УДКСУ/Київська митниця ДФС, ЄДПОУ: 38007070, МФО банку: 821018, КДБ: 21081100, р/р: 5004, 050*) та підлягає зверненню на вилучену згідно протоколу суму 1700 грн. 00 коп. в рахунок його сплати.

Вилучену в громадянина США ОСОБА_4 (CHORNY VLADIMIR), ІНФОРМАЦІЯ_1, паспорт громадянина США 518855439 виданий 29.09.2014 року валюту у розмірі:

- 8 800 доларів США, відповідно до протоколу про порушення митних правил № 0283/12500/17 - конфіскувати в дохід держави (отримувач: Державна фіскальна служба України, , МФО банку: 380805, банк отримувача: ПАТ «ОСОБА_5 Аваль», код бюджетної класифікації: 24010300, код виду надходжень: 052).

Стягнути з громадянина США ОСОБА_4 (CHORNY VLADIMIR), ІНФОРМАЦІЯ_1, паспорт громадянина США 518855439 виданий 29.09.2014 року на користь Київської митниці ДФС (р/р № 9083, МФО: 820172, код за , ОСОБА_6 служба України м. Київ) понесені витрати у справі про порушення митних правил на транспортування предметів правопорушення в розмірі 17 грн. 28 коп.

Стягнути з громадянина США ОСОБА_4 (CHORNY VLADIMIR), ІНФОРМАЦІЯ_1, паспорт громадянина США 518855439 виданий 29.09.2014 року на користь державного бюджету України (р/р № 0004, МФО: 821018, код за , банк: ГУДКСУ у Київській області м. Київ, отримувач коштів Бориспільське управління Державної казначейської служби України Київської області: 22030001, призначення платежу *;101;) судовий збір в розмірі 320 гривень.

Апеляційна скарга на постанову суду по справі про адміністративне правопорушення може бути принесена до Апеляційного суду Київської області через Бориспільський міськрайонний суд Київської області протягом 10(десяти) днів з дня її винесення.

Постанова може бути предявлена до виконання протягом 3(трьох) місяців з дня набрання чинності.

Суддя І.В. Криворучко