Справа № 163/1263/17
Провадження №3/163/814/17
ЛЮБОМЛЬСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСТІ
ПОСТАНОВА

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

26 травня 2017 року місто Любомль

Суддя Любомльського районного суду Волинської області Гайдук А.Л.,

за участі секретаря Костюк Р.М.,

представника Волинської митниці ДФС ОСОБА_1,

особи, що притягується до відповідальності, ОСОБА_2,

розглянувши, направлені Волинською митницею ДФС, матеріали справи за протоколом №1402/20500/17 про притягнення до відповідальності за ст. 472 МК України

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, громадянина України, що проживає ІНФОРМАЦІЯ_2, непрацюючого, РНОКПП НОМЕР_1, паспорт громадянина України серії АС №559200, виданий Камінь- Каширським РВ УМВС України у Волинській області 22.10.1999 року, -

в с т а н о в и л а :

ОСОБА_2 25.04.2017 року приблизно о 00 год. 39 хв., слідуючи з України в ОСОБА_3 через митний пост «Ягодин» Волинської митниці ДФС смугою митного контролю «червоний коридор», в якості водія автомобіля марки «Фольксваген ЛТ-35», реєстраційний номерний знак НОМЕР_2, намагався незаконно, шляхом недекларування, тобто не заявлення за встановленою формою в митній декларації та при усному опитуванні інспектором митниці по пунктах митної декларації, перемістити через митний кордон України валюту, яка склала понад дозволену до вивезення за межі митної території України норму готівки, в розмірі 2850 злотих ОСОБА_3, що по курсу НБ України станом на 25.04.2017 року становить 19440,49 грн., та 6000,00 гривень України, а всього валюти в загальній сумі 25440,49 грн., яка знаходилась у наплечевій сумочці, і її наявність була встановлена в процесі митного контролю, в службовому приміщенні митниці, під час перерахунку задекларованої валюти, чим порушив вимоги п.2 розділу 2 Інструкції про переміщення готівки і банківських металів через митний кордон України, затвердженої постановою Правління Національного банку України № 148 від 27.05.2008 року «Про переміщення готівки і банківських металів через митний кордон України», та вчинив правопорушення, передбачене ст.472 МК України.

ОСОБА_2 в суді факт вчинення правопорушення визнав повністю та пояснив, що валюту в сумі 2850 злотих ОСОБА_3 та 6000 українських гривень він не вказав у митній декларації, оскільки польські злоті купував три місяці тому та під час обрахунку валюти помилився на курсі валют, вважаючи, що переміщує суму, еквівалентну до 10000 Євро, у зв'язку із чим може частково її не декларувати. Умислу на недекларування валюти він не мав та усю суму валюти, яка знаходилась у його наплечевій сумочці, видав інспектору митниці добровільно для її перерахунку в службовому приміщенні митниці. Вказав, що під час слідування через митний кордон України, документів, підтверджуючих зняття валюти з рахунків у банках, він не мав та на даний час також їх не має. Разом з тим, просив суд врахувати скрутне матеріальне становище, яке склалося в його сім'ї, зокрема те, що на його утриманні перебуває двоє малолітніх дітей, з яких одна дитина є інвалідом дитинства, у зв'язку із чим кожен рік їй проводяться операції, вартість яких є досить значною, та востаннє таку операцію було проведено в травні цього року. Крім цього, до адміністративної відповідальності за порушення митних правил він притягується вперше, офіційно ніде не працює, як і не працює його дружина, яка перебуває у відпустці по догляду за дитиною до досягнення нею трьохрічного віку, а його батько, який також проживає разом з ними, є інвалідом II групи та потерпілим від Чорнобильської катастрофи І категорії, у звязку із чим він вимушений постійно відшуковувати тимчасові заробітки для утримання своєї сімї та проведення дитині операцій. Він та його дружина є потерпілими від Чорнобильської катастрофи ІІІ категорії, а двоє їх малолітніх дітей мають статус дітей-чорнобильців. У вчиненому щиро розкаявся, запевнивши суд, що в подальшому не допускатиме порушень митних правил та вказав, що накладення на нього стягнення у виді штрафу з конфіскацією вилученої валюти буде непосильним тягарем для його сімї та поставить його сімю у безвихідне становище.

Представник Волинської митниці ДФС під час розгляду протоколу висловила позицію про доведеність вини ОСОБА_2 у вчиненні порушення митних правил, передбаченого ст.472 МК України, та просила накласти на останнього стягнення в межах санкції даної статті та стягнути судовий збір.

Окрім особистого зізнання ОСОБА_2 в суді, його вина у вчиненні правопорушення, передбаченого ст. 472 МК України, повністю стверджена матеріалами справи, зокрема: протоколом про порушення митних правил №1402/20500/17 від 25.04.2017 року та фото- таблицями до протоколу (а.с.1-3; 6-8); копією контрольного талона для проходження по «червоному коридору» серії ТАВ №468018 (а.с.4); актом про проведення огляду (переогляду) товарів, транспортних засобів, ручної поклажі та багажу №205010/2017/210031Е від 25.04.2017 року, у якому зафіксовано факт виявлення в результаті проведення повного митного огляду автомобіля марки «Фольксваген ЛТ-35», р.н.з. АЕ5453ЕІ, та особистих речей громадян, які слідували в даному транспортному засобі, незадекларованих 2850 польських злотих та 6000 гривень України, які знаходились в наплечовій сумочці водія ОСОБА_2, які останній добровільно видав для перерахунку в службовому приміщенні митниці (а.с.5); митною декларацією ОСОБА_2 від 25.04.2017 року, у якій останній задекларував валютні цінності в сумі: 350 доларів США, 40000 польських злотих, та власноручним підписом засвідчив свою обізнаність з тим, що повідомлення у митній декларації недостовірних відомостей тягне за собою відповідальність згідно із законом (а.с.9); письмовими поясненнями правопорушника від 25.04.2017 року, у яких останній вказав, що валюту в сумі 2850 польських злотих та 6000 гривень України він не задекларував у митній декларації через те, що помилився з курсом валют, вважаючи, що переміщує суму до 10000 Євро та може частково її не декларувати. Задекларована ним валюта в митній декларації йому повернута (а.с.10); митною декларацією пасажира ОСОБА_4 від 25.04.2017 року, у якій останній задекларував 40000 злотих ОСОБА_3 (а.с.13); письмовими поясненнями пасажира ОСОБА_4 від 25.04.2017 року, у яких останній вказав, що виявлена у водія ОСОБА_2 незадекларована валюта йому не належить (а.с.14); службовою запискою головного державного інспектора УПМП Волинської митниці ДФС ОСОБА_5 від 25.04.2017 року (а.с.16).

Статтями 196, 197 МК України установлено порядок визначення товарів, відносно яких встановлюється заборона або обмеження на переміщення їх через митний кордон України.

Частиною 3 ст.197 МК України передбачено, що обмеження щодо ввезення на митну територію України та вивезення за межі митної території України валютних цінностей, а також порядок переміщення їх через митний кордон України, у тому числі особливості декларування валютних цінностей (зокрема, визначення граничних сум валютних цінностей, які підлягають письмовому або усному декларуванню), можуть встановлюватися Національним банком України.

Відповідно до розділу 2 Інструкції про переміщення готівки і банківських металів через митний кордон України, затвердженої постановою Правління Національного банку України № 148 від 27.05.2008 року, чинної на час перетину ОСОБА_2 митного кордону України, (далі Інструкція), фізична особа має право ввозити в Україну та вивозити за межі України готівку в сумі, що не перевищує в еквіваленті 10000 євро, без письмового декларування митному органу. Фізична особа - резидент має право ввозити в Україну та вивозити за межі України готівку в сумі, що перевищує в еквіваленті 10000 євро, за умови письмового декларування митному органу в повному обсязі та за наявності документів, що підтверджують зняття готівки з рахунків у банках (фінансових установах), та квитанції про здійснення валютно-обмінної операції з цією готівкою, якщо така мала місце, виключно на ту суму, що перевищує в еквіваленті 10000 євро. Строк дії таких документів становить 90 календарних днів починаючи з дня зняття готівки з рахунків у банках (фінансових установах).

Зміст зазначеної Інструкції однозначно вказує, що у випадку переміщення валюти понад 10000 євро, письмовому декларуванню підлягає уся валюта, тобто як та, що складає еквівалент 10000 євро, так і та, що її перевищує.

По справі встановлено, що ОСОБА_2 25.04.2017 року переміщував через митний кордон України наступну валюту: 350 доларів США та 40000 злотих ОСОБА_3, які задекларував у митній декларації, а також 2850 злотих ОСОБА_3 і 6000 гривень України, про наявність яких не вказав у митній декларації та під час усного опитування по пунктах митної декларації, та які знаходились у його наплечевій сумці і були виявлені працівниками митниці під час проведення митного контролю та перерахунку валюти в службовому приміщенні митниці, що за своїми ознаками охоплюється складом правопорушення, передбаченого ст.472 МК України.

У відповідності до розділу 2 Інструкції, валюта в еквіваленті суми 10000 євро органом доходів і зборів не затримувалась та повернута ОСОБА_2

Вирішуючи питання про відповідальність ОСОБА_2, суд, оцінюючи встановлені фактичні обставини справи, а також дані, що характеризують особу правопорушника, приходить до наступного висновку.

У відповідності до ст.ст. 23, 33 КУпАП, суд керується тим, що адміністративне стягнення є мірою відповідальності і застосовується з метою виховання особи, яка вчинила адміністративне правопорушення, в дусі додержання законів України, поваги до правил співжиття, а також запобігання вчиненню нових правопорушень, як самим правопорушником, так і іншими особами. При накладенні стягнення враховується характер вчиненого правопорушення, особа порушника, ступінь його вини, майновий стан, обставини, що пом'якшують і обтяжують відповідальність.

З огляду на викладені правові норми, в даному випадку, суд враховує ті обставини, що правопорушник вину у вчиненому правопорушенні визнав повністю та щиро розкаявся, що відносить до обставин, які пом'якшують його відповідальність, до відповідальності за порушення митних правил притягується вперше та за місцем проживання компроментуючих даних щодо його особи не надходило, що стверджено довідкою характеристикою, виданою ОСОБА_4 Каширською міською радою від 24.05.2017 року за №292/2.2-3.

З копії паспорта громадянина України серії АС №559200, виданого Камінь-Каширським РВ УМВС України у Волинській області 22.10.1999 року, встановлено, що ОСОБА_2 одружений та має двоє неповнолітніх дітей: доньку - ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_3, та сина - ОСОБА_7, ІНФОРМАЦІЯ_4, що стверджено копіями свідоцтв про народження серій 1-ЕГ за № 089632, виданого відділом реєстрації актів цивільного стану Камінь-Каширського районного управління юстиції 03.06.2009 року, та за №218827, виданого відділом державної реєстрації актів цивільного стану реєстраційної служби ОСОБА_4 Каширського районного управління юстиції Волинської області 10.06.2015 року.

На даний час ОСОБА_2 не працює та виплату допомоги по безробіттю йому припинено, що стверджено копією трудової книжки останнього серії АВ №262046 від 03.11.2006 року. Дружина ОСОБА_2 - ОСОБА_8 також ніде не працює та на обліку в районному центрі зайнятості, як безробітна, не перебуває і допомогу по безробіттю не отримує, що встановлено з копії трудової книжки останньої серії АВ №315251 від 05.07.2006 року та довідки, виданої ОСОБА_4 Каширським районним центром зайнятості за №1474 від 26 травня 2017 року.

Згідно посвідчень серій Б №500416 та №543037, ОСОБА_2 і ОСОБА_8 є потерпілими від Чорнобильської катастрофи 3-ї категорії, а відповідно до посвідчень серії Д за №010687 та №776014, їх діти: ОСОБА_6 і ОСОБА_7 мають статус дитини, яка потерпіла від Чорнобильської катастрофи.

Відповідно до довідки про склад сім'ї або зареєстрованих у житловому приміщенні/будинку, осіб, виданої Камінь-Каширською міською радою за №2907 від 22.05.2017 року, до складу сім'ї ОСОБА_2 входить 10 осіб, у тому числі його батьки, з яких його батько ОСОБА_9, ІНФОРМАЦІЯ_5, є потерпілим від Чорнобильської катастрофи І-ї категорії, що стверджено копією посвідчення серії А №048553 від 30.05.1995 року.

Доводи правопорушника про те, що його донька хворіє і потребує лікування, підтверджуються: консультативним висновком від 12 серпня 2009 року, виданим Львівською обласною дитячою спеціалізованою клінічною лікарнею; консультативним висновком від 04.10.2013 року та довідками, виданими КЗ Львівської обласної ради «Західноукраїнський спеціалізований дитячий медичний центр» від 21.09.2010 року, від 10.05.2017 року, та від 19.05.2017 року, медичним заключенням лікарсько-консультаційної комісії Камінь-Каширської центральної районної лікарні за № 49 від 17.07.2009 року.

Згідно медичного висновку управління охорони здоровя ОДА № 7424 від 14 липня 2009 року, ОСОБА_6 визнана інвалідом дитинства до 27 травня 2027 року та їй встановлений діагноз: «Вроджене незрощення верхньої губи, твердого і мякого піднебіння, лівобічна з порушенням функцій харчування, ковтання та дихання».

Зазначені обставини у своїй сукупності обєктивно та беззаперечно пом'якшують відповідальність винного у вчиненні порушення митних правил ОСОБА_2 При цьому, будь-яких обставин, що обтяжують відповідальність правопорушника, в судовому засіданні не встановлено.

Таким чином, вищенаведена сукупність фактів та обставин, а також дані щодо особи ОСОБА_2, свідчать про те, що його діями не спричинено та не могло бути спричинено істотної шкоди громадським або державним інтересам, правам і свободам громадян або іншим цінностям, що охороняються законом, а тому суд дійшов висновку, що у справі достатньо підстав для звільнення останнього від адміністративної відповідальності на підставі ст.22 КУпАП за малозначністю вчиненого, обмежившись щодо нього усним зауваженням.

Крім цього, суд керується й тим, що накладення на ОСОБА_2 штрафу з конфіскацією вилученої валюти поставить його у ще більш тяжке матеріальне становище та безвихідну ситуацію.

З огляду на прийняте у справі рішення, вилучена валюта підлягає поверненню ОСОБА_2

На підставі ст.520 МК України, п.5 ч.2 ст. 4 Закону України «Про судовий збір», витрати митниці та судовий збір не стягуються.

Керуючись ст.ст.522, 527, 528 МК України, ст.22 КУпАП, на підставі ст. 472 МК України, суддя, -

п о с т а н о в и л а :

ОСОБА_2 визнати винним у вчиненні правопорушення, передбаченого ст. 472 МК України.

На підставі ст.22 КУпАП звільнити ОСОБА_2 від адміністративної відповідальності, у зв'язку з малозначністю вчиненого ним правопорушення, передбаченого ст.472 МК України, обмежившись щодо нього усним зауваженням.

Провадження у справі закрити.

Вилучену, згідно протоколу та опису затриманих предметів №1402/20500/17 від 25.04.2017 року і прийняту 25.04.2017 року бухгалтерією Волинської митниці ДФС, згідно квитанції до прибуткового касового ордера за №18 та №36, валюту в розмірі 2850 злотих ОСОБА_3 та 6000,00 гривень України, - повернути ОСОБА_2.

Постанова суду (судді) у справі про порушення митних правил може бути оскаржена особою, стосовно якої вона винесена, представником такої особи, органом доходів і зборів, який здійснював провадження у цій справі, протягом десяти днів з дня винесення постанови до апеляційного суду Волинської області через Любомльський районний суд Волинської області.

Постанова набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги.

Суддя Любомльського районного суду

Волинської області ОСОБА_10