Справа № 163/89/17
Провадження №3/163/87/17

ЛЮБОМЛЬСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСТІ
ПОСТАНОВА

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

12 січня 2017 року місто Любомль

Суддя Любомльського районного суду Волинської області Гайдук А.Л., за участі представника Волинської митниці ДФС ОСОБА_1, розглянувши, направлені Волинською митницею ДФС, матеріали справи за протоколом №2854/20502/2016 про притягнення до відповідальності за ст. 472 МК України

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, громадянина України, що проживає ІНФОРМАЦІЯ_2 Святошинського району Київської області, непрацюючого, РНОКПП невідомий, закордонний НОМЕР_1, виданий 07.05.2015 року органом 3201, -

в с т а н о в и л а :

ОСОБА_2 06.12.2016 року приблизно о 01 год. 38 хв., слідуючи з України в ОСОБА_3 через митний пост «Ягодин» Волинської митниці ДФС смугою спрощеного митного контролю «зелений коридор», в приватних справах, в якості пасажира рейсового автобуса марки «NEOPLAN», реєстраційний номерний знак ВІ2348V, сполученням «Київ Варшава», намагався незаконно, шляхом недекларування, тобто незаявлення за встановленою формою в митній декларації та при усному опитуванні інспектором митниці по пунктах митної декларації, перемістити через митний кордон України валюту, яка склала понад дозволену до вивезення норму готівки, в розмірі 500 доларів США, що по курсу НБ України станом на 06.12.2016 року становить 13063,70 гривень, та знаходилась в кишені верхнього одягу, окремо від задекларованої валюти в розмірі, еквівалентному 10000 євро, і її наявність була встановлена в процесі митного контролю після пред'явлення та перерахунку задекларованої валюти на вимогу інспектора митниці в службовому приміщенні митниці, чим порушив вимоги п.2 розділу 2 Інструкції про переміщення готівки і банківських металів через митний кордон України, затвердженої постановою Правління Національного банку України № 148 від 27.05.2008 року «Про переміщення готівки і банківських металів через митний кордон України», та вчинив правопорушення, передбачене ст.472 МК України.

ОСОБА_2 на розгляд справи в суд не зявився, про причини неявки не повідомив, хоча при складанні протоколу про порушення митних правил належним чином був повідомлений Волинською митницею ДФС про час та місце розгляду справи в суді.

Представник Волинської митниці ДФС під час розгляду протоколу висловив позицію про доведеність вини ОСОБА_2 у вчиненні порушення митних правил, передбаченого ст.472 МК України, та просив накласти на останнього стягнення в межах санкції даної статті та стягнути судовий збір.

Заслухавши думку представника митниці та дослідивши письмові докази у справі, суд дійшов висновку, що вина ОСОБА_2 у вчиненні правопорушення, передбаченого ст. 472 МК України, повністю стверджена матеріалами справи, а саме: протоколом про порушення митних правил №2854/20502/2016 від 06.12.2016 року, до змісту якого ОСОБА_2 зауважень не мав (а.с.1-4); письмовими поясненнями правопорушника від 06.12.2016 року, у яких останній вказав, що валюту в сумі 500 доларів США він не зазначив у митній декларації через те, що забув про її наявність, оскільки вона знаходилась в іншій кишені верхнього одягу, окремо від задекларованої валюти. Крім цього, зазначив, що документ, який підтверджує придбання валюти, у нього наявний, однак він залишився вдома, та, як на причину вчинення правопорушення, вказав на власну неуважність, про що він дуже шкодує, однак наміру приховувати кошти він не мав (а.с.5); митною декларацією пасажира ОСОБА_2 від 06.12.2016 року, у якій останній задекларував 8900 доларів США та 900 злотих РП (а.с.6); актом про проведення огляду (переогляду) товарів, транспортних засобів, ручної поклажі та багажу №205020101/2016/100223Е від 06.12.2016 року, у якому зафіксовано факт виявлення в результаті проведення повного митного огляду автобуса марки «NEOPLAN», р.н.з.ВІ2348V, та особистих речей громадян, зокрема, у ОСОБА_2 при перерахунку встановлено наявність незадекларованих 500 доларів США, які знаходились в кишені його верхнього одягу (а.с.7); копією контрольного талона для проходження по «зеленому коридору» (а.с.8); копією контрольного талона для проходження по «червоному коридору» серії ТАВ №182309 (а.с.9); службовою запискою старшого державного інспектора ВМО №1 митного поста «Ягодин» Волинської митниці ДФС ОСОБА_4 від 06.12.2016 року (а.с.15).

Відповідно до розділу 2 Інструкції про переміщення готівки і банківських металів через митний кордон України, затвердженої постановою Правління Національного банку України № 148 від 27.05.2008 року (далі Інструкція), фізична особа має право ввозити в Україну та вивозити за межі України готівку в сумі, що не перевищує в еквіваленті 10000 євро, без письмового декларування митному органу. Фізична особа - резидент має право ввозити в Україну та вивозити за межі України готівку в сумі, що перевищує в еквіваленті 10000 євро, за умови письмового декларування митному органу в повному обсязі та за наявності документів, що підтверджують зняття готівки з рахунків у банках (фінансових установах), виключно на ту суму, що перевищує в еквіваленті 10000 євро.

По справі встановлено, що ОСОБА_2 06.12.2016 року приблизно о 01 год. 38 хв., переміщував через митний кордон України наступну валюту: 8900 доларів США, та 900 злотих ОСОБА_3, які задекларував у митній декларації, а також 500 доларів США, про наявність яких не вказав у митній декларації та не заявив при усному опитуванні іспектором митниці по пунктах митної декларації, та які були виявлені працівниками митниці під час проведення митного контролю, у кишені верхнього одягу останнього, після пред'явлення на вимогу інспектора митниці та перерахунку задекларованої валюти, що за своїми ознаками охоплюється складом правопорушення, передбаченого ст.472 МК України.

При цьому, суд не приймає до уваги посилання ОСОБА_2 у письмових поясненнях про те, що переміщувану ним валюту він не задекларував в повному обсязі, оскільки забув про наявність коштів в сумі 500 доларів США, які знаходились в кишені його верхнього одягу, окремо від задекларованої валюти, як такі, що не впливають на кваліфікацію дій останнього, оскільки вказану незадекларовану валюту через митний кордон України переміщував саме він та мав би вжити усіх необхідних заходів задля недопущення порушень митних правил, а у відповідності до вимог ч.1 ст.458 МК України, такі порушення митних правил можуть вчинятись у формі вини, як умисно, так і з необережності.

Актом про проведення огляду (переогляду) товарів, транспортних засобів, ручної поклажі та багажу №205020101/2016/100223Е від 06.12.2016 року, письмовими поясненнями правопорушника та службовою запискою старшого державного інспектора ВМО №1 митного поста «Ягодин» Волинської митниці ДФС ОСОБА_4 від 06.12.2016 року, стверджено, що задекларована ОСОБА_2 валюта, органом доходів і зборів не затримувалась (а.с. 5,7,15).

Вирішуючи питання про відповідальність ОСОБА_2 за вчинене порушення митних правил, суд враховує характер вчиненого правопорушення, особу винного, ступінь його вини у вчиненому, відсутність обставин, що помякшують та обтяжують відповідальність, вимоги санкції статті, згідно якої він притягується до відповідальності, та приходить до висновку, що до останнього слід застосувати стягнення в межах санкції ст.472 МК України, яка не містить альтернативи щодо виду та розміру стягнення, у виді штрафу в розмірі 100% вартості переміщуваної понад норму не задекларованої валюти з її конфіскацією.

Відповідно до п.5 ч.2 ст. 4 Закону України «Про судовий збір» з ОСОБА_2 слід стягнути судовий збір в розмірі 320 грн. 00 коп.

Керуючись ст.ст.522, 527, 528 МК України, п.5 ч.2 ст. 4 Закону України «Про судовий збір», на підставі ст. 472 МК України, суддя, -

п о с т а н о в и л а :

ОСОБА_2 визнати винним у вчиненні правопорушення, передбаченого ст.472 МК України, та накласти на нього стягнення у виді штрафу в розмірі 13063 (тринадцять тисяч шістдесят три) гривні 70 копійок з конфіскацією в дохід держави 500,00 доларів США, вилучених згідно протоколу та опису затриманих предметів №2854/20502/2016 від 06.12.2016 року.

Штраф в розмірі 13063 (тринадцять тисяч шістдесят три) гривні 70 копійок підлягає стягненню на рахунок 5262 в ГУДКСУ у Волинській області (МФО 803014, , одержувач УДКСУ в Любомльському районі, код класифікації доходів бюджету 21081100, призначення платежу «адміністративні штрафи у справі про порушення митних правил»).

Стягнути з ОСОБА_2 в користь держави 320 (триста двадцять) гривень судового збору на рахунок 0262 в ГУДКСУ у Волинській області (МФО 803014, , отримувач УДКСУ в Любомльському районі, код класифікації доходів бюджету 22030001).

Постанова суду (судді) у справі про порушення митних правил може бути оскаржена особою, стосовно якої вона винесена, представником такої особи, органом доходів і зборів, який здійснював провадження у цій справі, протягом десяти днів з дня винесення постанови до апеляційного суду Волинської області через Любомльський районний суд Волинської області.

Постанова набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги.

Суддя Любомльського районного суду

Волинської області ОСОБА_5