Справа № 163/534/17
Провадження №3/163/362/17

ЛЮБОМЛЬСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСТІ
ПОСТАНОВА

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

02 березня 2017 року місто Любомль

Суддя Любомльського районного суду Волинської області Гайдук А.Л., за участі представника Волинської митниці ДФС ОСОБА_1, розглянувши, направлені Волинською митницею ДФС, матеріали справи за протоколом №0431/205020100/2017 про притягнення до відповідальності за ст. 472 МК України

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, громадянина України, що прожи-

ває АДРЕСА_1

Черкаської області, приватного підприємця,

РНОКПП НОМЕР_1, закордонний паспорт

серії ЕR №737322, виданий 03.06.2014 року

органом 7113, -

в с т а н о в и л а :

ОСОБА_2 14.02.2017 року приблизно о 22 год. 28 хв., слідуючи з України в ОСОБА_3 через митний пост «Ягодин» Волинської митниці ДФС смугою митного контролю «червоний коридор», в приватних справах, в якості пасажира автомобіля марки «Fiat Doblo», реєстраційний номерний знак НОМЕР_2, намагався незаконно, шляхом недекларування, тобто не заявлення за встановленою формою в митній декларації та при усному опитуванні інспектором митниці по пунктах митної декларації, перемістити через митний кордон України валюту, яка склала понад дозволену до вивезення норму готівки, в розмірі 1100 доларів США, що по курсу НБ України станом на 14.02.2017 року становить 29881,62 грн., та знаходилась в дорожньому гаманці, і її наявність була встановлена в процесі митного контролю після пред'явлення та перерахунку задекларованої валюти на вимогу інспектора митниці в службовому приміщенні митниці, чим порушив вимоги п.2 розділу 2 Інструкції про переміщення готівки і банківських металів через митний кордон України, затвердженої постановою Правління Національного банку України № 148 від 27.05.2008 року «Про переміщення готівки і банківських металів через митний кордон України», та вчинив правопорушення, передбачене ст.472 МК України.

ОСОБА_2 на розгляд справи в суд не зявився, про причини неявки не повідомив, хоча при складанні протоколу про порушення митних правил належним чином був повідомлений Волинською митницею ДФС про час та місце розгляду справи в суді.

Представник Волинської митниці ДФС під час розгляду протоколу висловила позицію про доведеність вини ОСОБА_2 у вчиненні порушення митних правил, передбаченого ст.472 МК України, та просила накласти на останнього стягнення в межах санкції даної статті та стягнути судовий збір.

Заслухавши думку представника митниці та дослідивши письмові докази у справі, суд дійшов висновку, що вина ОСОБА_2 у вчиненні правопорушення, передбаченого ст. 472 МК України, повністю стверджена матеріалами справи, а саме: протоколом про порушення митних правил №0431/205020100/2017 від 14.02.2017 року, зі змістом якого ОСОБА_2 погодився та будь-яких зауважень не мав (а.с.1-3); копією контрольного талона серії ТАВ №405701 для проходження по «червоному коридору», з якого встановлено, що 14.02.2017 року через митний кордон України смугою митного контролю «червоний коридор» митного поста «Ягодин» Волинської митниці ДФС в автомобілі марки «Fiat Doblo», р.н.з. СА5341ВН, слідувало дві особи: ОСОБА_4 в якості водія та ОСОБА_2 в якості пасажира (а.с.4); письмовими поясненнями правопорушника від 14.02.2017 року, у яких останній вказав, що валюту в сумі 1100 доларів США він не задекларував тому, що забув про її наявність, оскільки вона знаходилась в потаємному відділенні дорожнього гаманця. Про встановлені обмеження щодо переміщення валюти через митний кордон України йому було відомо, а пасажир, який слідував разом з ним в автомобілі, до даної валюти будь-якого відношення не має (а.с.6-7); митною декларацією ОСОБА_2 від 14.02.2017 року, у якій останній задекларував 10000 євро та своїм власноручним підписом ствердив про свою обізнаність з тим, що повідомлення у митній декларації недостовірних відомостей тягне за собою відповідальність згідно із законом (а.с.8); митною декларацією водія автомобіля ОСОБА_4 від 14.02.2017 року, відповідно до якої останній задекларував валютні цінності в розмірі 10000 євро та транспортний засіб особистого користування марки «Фіат Добло», 2007 року випуску (а.с.9); актом про проведення огляду (переогляду) товарів, транспортних засобів, ручної поклажі та багажу №205020101/2017/410011Е від 14.02.2017 року, у якому зафіксовано факт виявлення в результаті проведення повного митного огляду автомобіля марки «Fiat Doblo», р.н.з. СА5341ВН, у громадянина України ОСОБА_2 незадекларованої валюти в сумі 1100 доларів США, які знаходились в дорожньому гаманці, і були видані останнім добровільно в черговій кімнаті митниці (а.с.10); службовою запискою старшого державного інспектора ВМО №1 митного поста «Ягодин» Волинської митниці ДФС ОСОБА_5 від 14.02.2017 року (а.с.12).

Відповідно до розділу 2 Інструкції про переміщення готівки і банківських металів через митний кордон України, затвердженої постановою Правління Національного банку України № 148 від 27.05.2008 року (далі Інструкція), фізична особа має право ввозити в Україну та вивозити за межі України готівку в сумі, що не перевищує в еквіваленті 10000 євро, без письмового декларування митному органу. Фізична особа - резидент має право ввозити в Україну та вивозити за межі України готівку в сумі, що перевищує в еквіваленті 10000 євро, за умови письмового декларування митному органу в повному обсязі та за наявності документів, що підтверджують зняття готівки з рахунків у банках (фінансових установах), виключно на ту суму, що перевищує в еквіваленті 10000 євро.

По справі встановлено, що ОСОБА_2 14.02.2017 року приблизно о 22 год. 28 хв., переміщував через митний кордон України наступну валюту: 10000 Євро, які задекларував у митній декларації та 1100 доларів США, про наявність яких не вказав у митній декларації та не заявив при усному опитуванні інспектором митниці по пунктах митної декларації, та які були виявлені працівниками митниці під час проведення митного контролю у потаємній кишені дорожнього гаманця, після пред'явлення на вимогу інспектора митниці та перерахунку задекларованої валюти, що за своїми ознаками охоплюється складом правопорушення, передбаченого ст.472 МК України.

При цьому, суд не приймає до уваги посилання ОСОБА_2 у письмових поясненнях про те, що переміщувану ним валюту він не задекларував у повному обсязі, оскільки забув про наявність коштів в сумі 1100 доларів США, які знаходились в потаємному відділенні дорожнього гаманця, як такі, що не впливають на кваліфікацію дій останнього, оскільки вказану незадекларовану валюту через митний кордон України переміщував саме він та мав би вжити усіх необхідних заходів задля недопущення порушень митних правил, а у відповідності до вимог ч.1 ст.458 МК України, такі порушення митних правил можуть вчинятись у формі вини, як умисно, так і з необережності.

Протоколом про порушення митних правил №0431/205020100/2017 від 14.02.2017 року, письмовими поясненнями правопорушника від 14.02.2017 року та службовою запискою старшого державного інспектора ВМО №1 митного поста «Ягодин» Волинської митниці ДФС ОСОБА_5 від 14.02.2017 року, стверджено, що задекларована ОСОБА_2 валюта, органом доходів і зборів не затримувалась (а.с. 1-3; 6-7; 12).

Вирішуючи питання про відповідальність ОСОБА_2 за вчинене порушення митних правил, суд враховує характер вчиненого правопорушення, особу винного, ступінь його вини у вчиненому, відсутність обставин, що помякшують та обтяжують відповідальність, вимоги санкції статті, згідно якої він притягується до відповідальності, та приходить до висновку, що до останнього слід застосувати стягнення в межах санкції ст.472 МК України, яка не містить альтернативи щодо виду та розміру стягнення, у виді штрафу в розмірі 100% вартості переміщуваної понад норму незадекларованої валюти з її конфіскацією.

Відповідно до п.5 ч.2 ст. 4 Закону України «Про судовий збір» з ОСОБА_2 слід стягнути судовий збір в розмірі 320 грн.

Керуючись ст.ст.522, 527, 528 МК України, п.5 ч.2 ст. 4 Закону України «Про судовий збір», на підставі ст. 472 МК України, суддя, -

п о с т а н о в и л а :

ОСОБА_2 визнати винним у вчиненні правопорушення, передбаченого ст.472 МК України, та накласти на нього стягнення у виді штрафу в розмірі 29881 (двадцять дев'ять тисяч вісімсот вісімдесят одну) гривню 62 копійки з конфіскацією в дохід держави 1100,00 доларів США, вилучених згідно протоколу та опису затриманих предметів №0431/205020100/2017 від 14.02.2017 року, і прийнятих 15.02.2017 року бухгалтерією Волинської митниці ДФС, згідно квитанції до прибуткового касового ордера за №11.

Штраф в розмірі 29881 (двадцять дев'ять тисяч вісімсот вісімдесят одна) гривня 62 копійки підлягає стягненню на рахунок 5262 в ГУДКСУ у Волинській області (МФО 803014, , одержувач УДКСУ в Любомльському районі, код класифікації доходів бюджету 21081100, призначення платежу «адміністративні штрафи у справі про порушення митних правил»).

Стягнути з ОСОБА_2 в користь держави 320 (триста двадцять) гривень судового збору на рахунок 0262 в ГУДКСУ у Волинській області (МФО 803014, , отримувач УДКСУ в Любомльському районі, код класифікації доходів бюджету 22030001).

Постанова суду (судді) у справі про порушення митних правил може бути оскаржена особою, стосовно якої вона винесена, представником такої особи, органом доходів і зборів, який здійснював провадження у цій справі, протягом десяти днів з дня винесення постанови до апеляційного суду Волинської області через Любомльський районний суд Волинської області.

Постанова набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги.

Суддя Любомльського районного суду

Волинської області ОСОБА_6