Справа № 163/3166/16-п
Провадження №3/163/41/17

ЛЮБОМЛЬСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСТІ
ПОСТАНОВА

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

26 січня 2017 року місто Любомль

Суддя Любомльського районного суду Волинської області Павлусь О.С.,

за участі секретаря Семенюк К.М.,

захисника особи, що притягається до відповідальності ОСОБА_1,

представника митного органу ОСОБА_2,

розглянувши матеріали справи, що надійшли з Волинської митниці ДФС за протоколом №2841/20500/2016 про притягнення до адміністративної відповідальності за ст.472 МК України:

ОСОБА_3 Гюнтера, ІНФОРМАЦІЯ_1, громадянина ОСОБА_4, що проживає ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_4, та АДРЕСА_1, непрацюючого, РНОКПП невідомий,

ВСТАНОВИВ :

Інспектором Волинської митниці ДФС складено протокол про те, що ОСОБА_3 Гюнтер, слідуючи 04.12.2016 року з України в ОСОБА_5 через митний пост «Ягодин» Волинської митниці ДФС, в якості водія автомобіля «Porshe Cauenne», реєстраційний номер М АА125, не задекларував за встановленою формою 11700 доларів США та 400 Євро, що за курсом НБУ, станом на 04.12.2016 року становило 305416 гривень 08 копійок, які підлягали обов'язковому письмовому декларуванню, чим порушив вимоги п.2 розділу 2 Інструкції про переміщення готівки і банківських металів через митний кордон України, затвердженої постановою Правління Національного банку України № 148 від 27.05.2008 року «Про переміщення готівки і банківських металів через митний кордон України».

Дії ОСОБА_3 кваліфіковано за ст. 472 МК України.

Правопорушник на розгляд справи в суд не з'явився, хоча належним чином був повідомлений про час та місце розгляду.

Захисник особи, що притягується до відповідальності ОСОБА_1 в судовому засіданні вказала, що ОСОБА_3 Гюнтер, під час проходження митного контролю повідомив інспектору митниці про переміщувану ним валюту в повному обсязі та особисто предявив її для перерахунку. Зазначені обставини дають підстави для висновку, що ОСОБА_3 в силу положень ст. 257 МК України, здійснив усне декларування останньої, що в свою чергу свідчить про відсутність у діях ОСОБА_3 складу правопорушення передбаченого ст. 472 МК України. При цьому, у випадку встановлення все ж таки у діях особи складу правопорушення передбаченого ст. 472 МК України, просила суд застосувати ст. 22 КУпАП та звільнити ОСОБА_3 від адміністративної відповідальності.Крім того, зазначила, що уся переміщувана ОСОБА_3 валюта одержана законним шляхом.

Свідок ОСОБА_6, головний державний інспектор УПМП Волинської митниці ДФС, вказав, що ОСОБА_3 Гюнтер, слідуючи 04.12.2016 року з України в ОСОБА_5 через митний пост «Ягодин» Волинської митниці ДФС, в якості водія автомобіля «Porshe Cauenne», реєстраційний номер М АА125, у митний декларації зазначив про переміщення ним 10000 доларів США та 20 пачок сигарет. Під час перерахунку було встановлено наявність іноземної валюти в сумі 11700 доларів США, 310 Євро та національної валюти в розмірі 1970 гривень. Після цього було прийнято рішення про проведення повного огляду транспортного засобу та особистих речей. Під час останнього, при спробі оглянути дорожню сумку громадянина ОСОБА_3, останній вирвав її з його рук і повідомив, що в нього ще наявна не задекларована валюта. На його прохання предявити останню, він дістав із внутрішньої кишені вказаної сумки іноземну валюту в сумі 10500 доларів США.

Заслухавши пояснення захисника особи, що притягується до адміністративної відповідальності, показання свідка та думку представника митного органу, дослідивши письмові докази по справі, суд дійшов наступних висновків.

Стаття 472 МК України передбачає відповідальність за недекларування товарів, транспортних засобів комерційного призначення, що переміщуються через митний кордон України, тобто незаявлення за встановленою формою точних та достовірних відомостей (наявність, найменування або назва, кількість тощо) про товари, транспортні засоби комерційного призначення, які підлягають обов'язковому декларуванню у разі переміщення через митний кордон України.

Статтями 196, 197 МК України встановлено порядок визначення товарів, відносно яких встановлюється заборона або обмеження на переміщення їх через митний кордон України.

Частиною 3 ст.197 МК України передбачено, що обмеження щодо ввезення на митну територію України та вивезення за межі митної території України валютних цінностей, а також порядок переміщення їх через митний кордон України, у тому числі особливості декларування валютних цінностей (зокрема, визначення граничних сум валютних цінностей, які підлягають письмовому або усному декларуванню), можуть встановлюватися Національним банком України.

Відповідно до розділу 2 Інструкції про переміщення готівки і банківських металів через митний кордон України, затвердженої постановою Правління Національного банку України № 148 від 27.05.2008 року (далі Інструкція), фізична особа має право ввозити в Україну та вивозити за межі України готівку в сумі, що не перевищує в еквіваленті 10000 євро, без письмового декларування митному органу. Фізична особа - резидент має право ввозити в Україну та вивозити за межі України готівку в сумі, що перевищує в еквіваленті 10000 євро, за умови письмового декларування митному органу в повному обсязі та за наявності документів, що підтверджують зняття готівки з рахунків у банках (фінансових установах), виключно на ту суму, що перевищує в еквіваленті 10000 євро. Строк дії таких документів 30 календарних днів, починаючи з дня видачі.

По справі встановлено, що ОСОБА_3 Гюнтер 04.12.2016 року переміщував через митний кордон України 310 Євро, 22200 доларів США та 1970 гривень України, з яких: 10000 доларів США - задекларував у митній декларації, а наявність у нього решти валюти, - зокрема 310 Євро, 1700 доларів США та 1970 гривень України, була встановлена в результаті перерахунку, а 10500 доларів США - уже під час повного митного огляду автомобіля та особистих речей громадянина.

У відповідності до розділу 2 Інструкції, валюта у дозволеній нормі в сумі 10500 доларів США, 110 Євро та 1970 гривень органом доходів і зборів не затримувалась, що підтверджується матеріалами справи.

Таким чином, винність ОСОБА_3 у вчиненні правопорушення повністю стверджена матеріалами справи: протоколом про порушення митних правил, митною декларацією, службовою запискою, контрольним талоном, актом про проведення огляду транспортного засобу.

Суд не приймає до уваги, посилання захисника ОСОБА_1 в тій частині, що ОСОБА_3 Гюнтер, під час проходження митного контролю повідомив інспектору митниці про переміщувану ним валюту в повному обсязі, оскільки вони нічим не підтверджені, а навпаки спростовані показаннями свідка ОСОБА_6, які є логічними, послідовними та повністю узгоджуються з матеріалами справи.

При накладенні стягнення, судом враховується характер вчиненого правопорушення, дані про особу, яка до адміністративної відповідальності притягується вперше, ступінь її вини, майновий стан, обставини, які б обтяжували її відповідальність, в матеріалах справи відсутні.

Враховуючи передбачену законом санкцію та доведеність вини порушника, стягнення на нього слід накласти у вигляді штрафу в розмірі 100% вартості переміщуваних предметів та їх конфіскації.

З порушника в порядку п.5 ч.2 ст.4 Закону України «Про судовий збір» підлягає стягненню судовий збір.

Керуючись ст.ст.522, 527, 528 МК України, -

П О С Т А Н О В И В :

ОСОБА_3 Гюнтера визнати винним у вчиненні правопорушення, передбаченого ст.472 МК України, і накласти на нього стягнення у вигляді штрафу в розмірі 305416 (триста пять тисяч чотириста шістнадцять) гривень 08 копійок з конфіскацією 11700 (одинадцять тисяч сімсот) доларів США та 200 (двісті) Євро на загальну суму 305416 (триста пять тисяч чотириста шістнадцять) гривень 08 копійок, вилучених згідно протоколу про ПМП №2841/20500/2016.

Штраф в розмірі 305416 (триста пять тисяч чотириста шістнадцять) гривень 08 копійок підлягає стягненню на рахунок 5262 в ГУДКСУ у Волинській області(МФО 803014, , одержувач УДКСУ в Любомльському районі, код класифікації доходів бюджету 21081100, призначення платежу «адміністративні штрафи у справі про порушення митних правил»).

Стягнути із ОСОБА_3 Гюнтера в користь держави 320 (триста двадцять) гривень судового збору на рахунок 0262 в ГУДКСУ у Волинській області (МФО 803014, , отримувач УДКСУ в Любомльському районі, код класифікації доходів бюджету 22030001).

Постанова протягом десяти днів з дня її винесення може бути оскаржена в апеляційному порядку до апеляційного суду Волинської області через Любомльський районний суд.

Суддя Любомльського районного суду Павлусь О.С.