Провадження № 3/359/3444/2016
Справа № 359/9935/16-п
М № 0718/125120104/16
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

«23» грудня 2016 року м. Бориспіль

Суддя Бориспільського міськрайонного суду Київської області Криворучко І.В.,

за участі представника Київської митниці ДФС ОСОБА_1,

особи, що притягується до відповідальності ОСОБА_2

представника особи, що притягується до відповідальності ОСОБА_3,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду адміністративну справу, яка надійшла від Київської митниці ДФС, про притягнення до адміністративної відповідальності громадянина України ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, місце народження: Україна, Житомирська обл., постійно проживає: Україна, АДРЕСА_1, працює: тимчасово не працює, паспорт громадянина України ЕЕ 143575, виданий 11 червня 2008 р., орган, що видав 1801, персональний номер: НОМЕР_1, за ст. 471 МК України, -

В С Т А Н О В И В :

Згідно протоколу про порушення митних правил, 15.11.2016 р. о 18 год. 20 хв. під час проходження митного контролю в зоні митного контролю залу «Відліт» терміналу «D» ДП МА «Бориспіль» громадянин України ОСОБА_2, який відлітав з України до ОАЕ, м. Дубаї, літаком авіакомпанії «МАУ», рейсом № PS 0373, своїми діями обрав канал, позначений символами зеленого кольору - «зелений коридор», тим самим, відповідно до ч. 5 ст. 366 МК України заявив про те, що переміщувані ним через митний кордон України товари не підлягають письмовому декларуванню, оподаткуванню митними платежами, не підпадають під встановлені законодавством заборони та обмеження щодо вивезення за межі митної території України та засвідчив про факти, що мають юридичне значення. Після перетину пасажиром «білої лінії», яка позначає закінчення зони спрощеного митного контролю «зелений коридор», на підставі п. 4 ст. 336 та ст. 342 Митного Кодексу України громадянину України ОСОБА_2 було задано запитання щодо наявності в нього готівки, на що він відповів, що має 5000 доларів США. Після цього пасажиру було запропоновано пред`явити всю валюту. Громадянином України ОСОБА_2 було видано готівку в розмірі 11 844 долари США та 4140 гривень, що знаходились: 10 000 доларів США знаходились в кишені брюк одягнених на пасажирі, 1080 доларів США знаходились в одному з відділень рюкзака чорного кольору (ручна поклажа), 764 долари США та 4140 гривень знаходились у гаманці який містився в одному з відділень рюкзака чорного кольору (ручна поклажа). Зазначена готівка переміщувалась без ознак приховування. Зі слів громадянина України ОСОБА_2, 5000 доларів США належать товаришу, який слідував з ним в тому ж напрямку, зазначеним рейсом, а 6844 долари США належать громадянину ОСОБА_2 особисто та призначалась для особистих потреб. Пасажир обрав проходження митного контролю «зеленим коридором», де передбачено наявність у громадян готівки у сумі, що не перевищує 10 000 євро (чи еквівалент цієї суми в іншій валюті). З виявленої суми пасажиру було пропущено 10 614 доларів США та 4140 гривень (еквівалент 9997 євро згідно курсу НБУ на 15.11.2016 р.). За протоколом про порушення митних правил вилучено 1230 доларів США. На момент проходження митного контролю належним чином оформленої митної декларації та дозвільних банківських документів пасажир не надав, до моменту перетину ним «білої лінії» до інспектора митниці не звертався. Таким чином, своїми діями громадянин України ОСОБА_2, під час проходження митного контролю в залі «Відліт» терміналу «D» ДП МА «Бориспіль» порушив встановлений ст. 366 МК України порядок проходження митного контролю в зонах (коридорах) спрощеного митного контролю.

Зазначені дії, мають ознаки порушення митних правил, передбаченого ст. 471 МК України.

У звязку з цим працівниками митниці складено протокол про порушення митних правил № 0718/125120104/16 один примірник якого вручено під підпис ОСОБА_2 і в якому було зазначено про час та місце розгляду справи про порушення митних правил. В рахунок забезпечення штрафу працівниками митниці кошти не вилучались.

ОСОБА_2 в суді свою вину визнав, однак зазначив про те, що подорожував у двох з ОСОБА_4. Частина коштів які він перевозив у сумі 5000 доларів США належать його товаришу, який слідував з ним в тому ж напрямку одним рейсом.

Представник особи ОСОБА_3 в суді вказав, що з матеріалів справи прийти до однозначного висновку про наявність в діях ОСОБА_2 однозначного складу адміністративного правопорушення, визначеного ст. 471 МК України не є можливим. Однак якщо суд прийде до висновку про порушення порядку проходження митного контролю в зонах спрощеного митного контролю то це порушення було вчинено не навмисно та вперше. При вирішенні справи у разі наявності вини ОСОБА_2 просить врахувати сукупність обставин, що помякшують відповідальність особи, що притягається до адміністративної відповідальності та практику Європейського суду з справ людини та звільнити останнього від адміністративної відповідальності обмежившись усним зауваженням.

Свідок ОСОБА_4 в суді засвідчив, що дійсно подорожував у двох зі своїм товаришем ОСОБА_2 та частина коштів у сумі 5000 доларів США яка була виявлена працівниками митниці належить йому особисто. Документів про походження вказаних коштів надати не має можливості.

Представник Київської митниці ДФС в судовому засіданні підтримала протокол, просила суд вилучену валюту конфіскувати, накласти стягнення на правопорушника у розмірі 100 неоподаткованих мінімумів доходів громадян.

Дослідивши матеріали справи, заслухавши пояснення особи, що притягується до відповідальності, його представника, представника Київської митниці ДФС та свідка, слід дійти висновку, що ОСОБА_2 обрав проходження митного контролю «зеленим коридором», де передбачено наявність у громадян готівки у сумі, що не перевищує 10 000 євро, або еквівалент цієї суми в іншій валюті. На момент проходження митного контролю належним чином оформленої митної декларації ОСОБА_2 не надав, з приводу декларування до інспекторів митниці не звертався, відповідальність за що передбачена ст. 471 МК України.

Відповідно до ч. 2 ст. 366 МК України передбачено, що канал, позначений символами зеленого кольору «зелений коридор», призначений для декларування шляхом вчинення дій громадянами, які переміщують через митний кордон України готівки, що перевищує 10 000 євро.

Кожен громадянин самостійно обирає відповідний канал для проходження митного контролю.

Таким чином, своїми діями ОСОБА_2 під час проходження митного контролю в залі «Відліт» терміналу «Д» ДП МА «Бориспіль» порушив встановлений ст. 366 МК України порядок проходження митного контролю в зонах (коридорах) спрощеного митного контролю.

До показів свідка ОСОБА_4 суддя відноситься критично, оскільки надати документи про належність та походження коштів (які з його слів належать йому особисто) останній не зміг.

Зазначені дії, що полягають у переміщенні через митний кордон України, ОСОБА_2, яка формою проходження митного контролю обрав проходження через «зелений коридор», готівки в обсязі, що підлягає обов'язковому письмовому декларуванню та мають ознаки порушення митних правил, передбаченого ст. 471 МК України.

Загальна вимога про декларування, яка розповсюджується на будь-яку особу, що перетинає кордон держави, попереджує прихований ввіз і вивіз грошових коштів з країни і конфіскаційна міра, яку тягне недекларування грошових коштів митному органу, є частиною загальної регулятивної системи, передбаченої для боротьби з подібними правопорушеннями.

Враховуючи всі обставини справи, на думку суду відсутні виключні підстави застосування до ОСОБА_2 лише штрафу без конфіскації. Пояснення особи, його представника та свідка не підтвердженні жодним доказом легальності, належності та походження коштів та метою їх подальшого використання.

Беручи до уваги характер скоєного, особу правопорушника, та обставини що помякшують та обтяжують відповідальність останнього, думку представника митниці, пояснення особи, суд дійшов висновку, що на правопорушника може бути накладено стягнення у вигляді адміністративного штрафу у розмірі 100 неоподаткованих мінімумів доходів громадян з конфіскацією вилученої валюти.

Вина правопорушника підтверджується даними протоколу про порушення митних правил, протоколом опитування в справі про порушення митних правил, даними доповідної записки, актом про проведення огляду (переогляду) товарів, транспортних засобів, ручної поклажі та багажу, описом вилучених предметів, переліком купюр затриманих по протоколу та іншими документами, що знаходяться в матеріалах справи.

Своїми діями ОСОБА_2 порушив порядок проходження митного контролю в зонах спрощеного митного контролю, яким обмежно переміщення готівки через митний кордон України.

З ОСОБА_2 на користь Київської митниці ДФС слід стягнути витрати, понесені на транспортування предметів правопорушення в справі про порушення митних правил у розмірі 10 грн. 43 коп.

Крім того, відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 4 Закону України «Про судовий збір» слід стягнути з правопорушника, на якого накладено адміністративне стягнення, судовий збір в розмірі 275 грн. 60 коп.

Керуючись ст.471 МК України, -

П О С Т А Н О В И В :

Громадянина України ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, місце народження: Україна, Житомирська обл., постійно проживає: Україна, АДРЕСА_1, працює: тимчасово не працює, паспорт громадянина України ЕЕ 143575, виданий 11 червня 2008 р., орган, що видав 1801, персональний номер: НОМЕР_1, визнати винним у скоєнні правопорушення, передбаченого ст. 471 МК України та піддати стягненню у вигляді накладення адміністративного штрафу у розмірі 100 (ста) неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 1700 (одну тисячу сімсот) грн. на користь держави (отримувач: Бориспіль УДКСУ/Київська митниця ДФС, ЄДПОУ: 38007070, МФО банку: 821018, КДБ: 21081100, р/р: 5004, 050*).

Вилучену в громадянина України ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, паспорт громадянина України ЕЕ 143575, виданий 11 червня 2008 р., орган, що видав 1801, персональний номер: НОМЕР_1 валюту у розмірі:

- 1230 доларів США, відповідно до протоколу про порушення митних правил № 0718/125120104/16 - конфіскувати в дохід держави (отримувач: Державна фіскальна служба України, , МФО банку: 380805, банк отримувача: ПАТ «ОСОБА_5 Аваль», р/р № НОМЕР_2 долари США, код бюджетної класифікації: 24010300, код виду надходжень: 052).

Стягнути з громадянина України ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, персональний номер: НОМЕР_1 на користь Київської митниці ДФС (р/р № 9083, МФО: 820172, код за , ОСОБА_6 служба України м. Київ) понесені витрати у справі про порушення митних правил на транспортування предметів правопорушення в розмірі 10 грн. 43 коп.

Стягнути з громадянина України ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, персональний номер: НОМЕР_1 на користь державного бюджету України (р/р № 0004, МФО: 821018, код за , банк: ГУДКСУ у Київській області м. Київ, отримувач коштів Бориспільське управління Державної казначейської служби України Київської області: 22030001, призначення платежу *;101;) судовий збір в розмірі 275 (двісті сімдесят пять) грн. 60 коп.

Апеляційна скарга на постанову суду по справі про адміністративне правопорушення може бути принесена до Апеляційного суду Київської області через Бориспільський міськрайонний суд Київської області протягом 10(десяти) днів з дня її винесення.

Постанова може бути предявлена до виконання протягом 3(трьох) місяців з дня набрання чинності.

Суддя І.В. Криворучко