ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11.11.2016 року м. Житомир

Богунський районний суд м. Житомира в складі:

головуючої судді Стріжакової Г.В.

секретаря судового засідання Федоренко Ю.І.

за участю представника митниці ДФС ОСОБА_1,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Житомирі справу про притягнення до адміністративної відповідальності

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, місце народження: смт. Песочин Харківського району Харківської області, зареєстрований: ІНФОРМАЦІЯ_2

за порушення митних правил, передбачених ч. 1 ст. 483 Митного кодексу України,

ВСТАНОВИВ:

11.05.2016 року на адресу отримувача ОСОБА_3 (Казахстан, м.Актобе, вул.101 сгр. Бригади, 7-81) громадянином ОСОБА_2 (Україна, Харківська обл., с. Песочин, гіров. Квартальний,7,кв.63), що діяв за дорученням на вчинення правочинів від 03.10.2013 року, зареєстрованого в реєстрі за № 5155 і наданого громадянином ОСОБА_3, на підставі документів, а саме: митної декларації поданої 11.05.2016 року до Харківської митниці ДФС, відвантажувальної специфікації від 12.04.2016 року за №1, накладних №28 від 11.04.2016, №14 від 1 1.04.2016 та №34 від 12.04.2016 року, митної декларації ОСОБА_3 від 02.04.2016 року, відповідно та згідно залізничної накладної за №44932960 в контейнері № UZUU024 відправлено вантаж «Інструмент в асортименті» загальною вартістю 195 603 гривні та загальною вагою 13 474 (кг).

Декларування вантажу згідно митної декларації від 11.05.2016 року, а саме:

п/№Назва вилученого товару, їх особливі ознакиОдиниця виміруКількість
1Полотно дискове по дереву стальнешт229
2Манжет резиновий для каналізаціїкг160
3Уголок сталевий, для меблів та столярних виробівкг279
4підвіс сталевий, для меблів та столярних виробівкг233
5Пилка ручна по деревушт80
6Пружиний трос сантехнічний, каналізаційнийшт225
7Стіклоріз побутовийшт160
8Щітка вугільна електричнапар6482
9Хомут в асортиментішт12750
10Кріплення для унітазовКГ 74
11Дюбель цвяхкг200
12набір сверл по металу (13 штук в наборі)шт.80
13набір сверл по металу (10 штук в наборі)шт57
14Фітінг сантехнічний для каналізаціїкг180
15Стусло ножовочное пластиковешт209
16Маска захисна пластиковашт119
17Шланг гнучкий з фітингомшт7120
18Набір ключів (по 15 шт. в упаковці)упак32
19ГІила ручна по металушт47
20Кран водорозбірнийшт276
21Стержень для пайки п/еткг175
22Рівень водянийшт180
23Зажим для герметіковШт.197
24Олівець графітовий звичайнийшт2880
25Набор полотен для лобзиканаб560
26Полотно по металушт4720
27Степлер механічнийшт156
28Ножиці по металушт60
29Молотокшт228
30Набор просечок (9шт)шт49
31Ломік з цвяходеромшт168
32Сокирашт89
33Набор плашок з ключемнаб4
34набір мітчиків і плашокнаб80
35Рівень будівельний 1 м.шт50
36Набір ключів 6-граннихнаб.242
37Заклепкішт.4800
38Набір фрез по каменю та кераміці з тримачем і перехідникомнаб41
39Круг наждачний для шліфуванняшт900
40Пневмопістолет лакокрасочнийшт120
41Шланг гнучкий пневматичнийшт280
42Круг наждачний (ліпучка)шт.1248
43Щітка металевашт1170
44Набір фрез по дереву з тримачем і перехідникомшт80
45Набор біт відкруточних(по 10 шт)шт745
46Сверла по бетону, кам'яній кладцішт4220
47Ніж канцелярський зі з змінним лезомшт7966
48Лезо змінне для канцелярських ножівшт2400
49Колесо змінне для плиткоріза твердосплавнешт.230
50Шпатель будівельнийшт480
51Сверла по металушт.11745
52Набір відкруток (по 6 шт. в наборі )наб.40
53Набір відкруток (по 5 шт. в наборі )наб.60
54Набір відкруток (по7 шт. в наборі)наб.20
55Скоба (набір по 1000 штук)шт.15779
56Зубило фігурнешт50
57Щітка для прибирання вулиці ручнашт48
58Лента наждачна на тканевій основі (10 штук в наборі)наб10
59Змішувач для будівельних сумішейшт74
60Зубило по каменюшт130
61Набір шнур трасіровочнийшт.148
62Набор насадок викруточних з держакомшт44
63Набір викруток 4-ох предметнихшт97
64Набір викрутка реверсивна з комплектом насадокшт35
65Набір викруток в комплекті з насадками 34штукишт35
66Набір інструментів для шліфуванняшт230

здійснювалось на підставі вимог ч.1 ст.365, ч.5 ст.371 Митного кодексу України у сумі грошових коштів ввезених на митну територію України згідно наданої для подальшого оформлення митної декларації від 02.04.2016 року.

Відповідно до митної декларації від 02.04.2016 року на митну територію України громадянином ОСОБА_3 02.04.2016 року через зону діяльності Харківської митниці ДФС ввезено валютних цінностей в розмірі 10000 доларів США та 2000 рублів РФ.

Відповідно до листа Харківської митниці ДФС №3047/00-5/20-70-20-04 від 07.06.2016 року факт вїзду громадянина ОСОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_3 на митну територію України та оформлення митної декларації на ввіз валютних цінностей не зафіксований, тобто митна декларація від 02.04.2016 року є підробленою.

Таким чином, громадянином України ОСОБА_2 шляхом організації та подання підробленої митної декларації від 02.04.2016 року яка не оформлювалась уповноваженим на це органом доходів і зборів і була підставою для оформлення митної декларації від 11.05.2016 року, вчинено дії спрямовані на переміщення зазначеного товару «Інструмент в асортименті» через митний кордон України з приховуванням від митного контролю.

Крім того, в період часу з 26.05.2016 по 31.05.2016 року під час проведення на складі ПІДГАУЗ станції Коростень Житомирською митницею ДФС огляду контейнеру № UZUU024 був виявлений товар, що не був задекларований в товаросупровідних документах, а саме:

Мультифункціональний лазерний рівень - 36 шт;

Рівень 80см. - 55 шт;

рівень 60 см. - 150 шт;

рівень 40см. - 110 шт;

лебідка цепна - 40 шт;

електротримачі - 590 шт;

патрон для дрелі с ключом - 99 шт;

паяльник електричний - 450 шт;

міні-фільтр для красильного пістолета - 100 шт;

пістолет для підкачки коліс - 40 шт;

пістолет для нанесення штукатурки - 16 шт;

сітка абразивна - 150 шт;

ключ для затискання контргайки - 90 шт;

змішувач водяний НАІВА - 60 шт;

гусаки для змішувачів - 180 шт;

змішувач CRONE - 40 шт;

гусаки для змішувачів гнучкі -90 шт;

холодна сварка - 340 шт;

касети для змішувачів - 99 шт;

душова лійка - 180 шт;

шланг душовий - 460 шт;

ліска для тримера - 12 шт;

дівіатор для змішувача - 100 шт;

лебідка ричажна - 35 шт;

насадки відкруточні і свердла - 25 шт;

пістолети для пайки - 40 шт;

пістолети для піни -120 шт.

свердло по склу та керамічної плитки - 800 шт, а також незаявлені точні відомості, щодо задекларованого товару в кількості, що перевищує його фактичну наявність, а саме:

дюбель цвях на 15 кг.

стержні для пайки на 70кг.

рівень водяний на 230шт.

Виявлений товар був розміщений по всій довжині контейнера та прихований серед товару заявленого в товаросупровідних документах таким чином, що не дозволяло його візуальний огляд та виявлення без повного вивантаження контейнера.

Таким чином, ОСОБА_2 вчинено дії спрямовані на переміщення товарів через митний кордон України з приховуванням від митного контролю, тобто з використанням способів, що утруднюють виявлення таких товарів, а саме розміщення незаявленого товару серед товару зазначеного в товаросупровідних документах та з поданням митному органу як підставу для переміщення товарів митної декларації громадянина ОСОБА_2 від 11.05.2016 року та відвантажувальної специфікації від 12.04.2016 року за №1, що містили неправдиві відомості щодо ваги, наявності, кількості та асортименту вантажу.

Згідно ст. 487 МК України провадження у справах про порушення митних правил здійснюється відповідно до цього Кодексу, а в частині, що не регулюється ним, відповідно до законодавства України про адміністративні правопорушення.

Згідно ч. 2 ст. 36 КУпАП, якщо особа вчинила кілька адміністративних правопорушень, справи про які одночасно розглядаються одним і тим же органом (посадовою особою), стягнення накладається в межах санкції, встановленої за більш серйозне правопорушення з числа вчинених.

Таким чином, справи про притягнення ОСОБА_2 до адміністративної відповідальності за порушення митних правил, передбачених ч. 1 ст. 483 МК України № 295/12902/16-п та № 295/12903/16-п слід об'єднати в одне провадження, присвоївши спільний номер справі 295/12902/16-п.

ОСОБА_2 був належним чином повідомлений про день, час та місце розгляду справи (що підтверджується поштовим повідомленням), проте в судове засіданні не зявився та не повідомив суд про причини неявки.Крім того будь-яких клопотань про відкладення розгляду справи від нього не надходило.

Представник Житомирської митниці ДФС в судовому засіданні пояснив, що ОСОБА_2, вчинив переміщення товарів через митний кордон України з поданням органу доходів і зборів як підстави для митного оформлення та переміщення товарів підробленої митної декларації від 02.04.2016 року, яка не оформлювалась уповноваженим на це органом доходів і зборів і була підставою для оформлення митної декларації від 11.05.2016 року, одержаних незаконним шляхом та вчинив дії спрямовані на переміщення товарів через митний кордон України з приховуванням від митного контролюУ звязку з тим, що справи про порушення митних правил відносно ОСОБА_2 розглядаються судом одночасно, просив обєднати їх в одне провадження, та застосувати до ОСОБА_2 адміністративне стягнення у вигляді штрафу розміром 100 відсотків вартості всіх предметів порушення митних правил з конфіскацією товарів.

Незважаючи на неявку до суду, вина ОСОБА_2 підтверджується матеріалами, які є у справі, зокрема:

1. протоколами про порушення митних правил № 0248/101000014/2016 від 14.06.2016 року та № 0215/101000014/2016 від 31.05.2016 року;

2. митними деклараціями від 11.05.2016 року та від 02.04.2016 року;

3. листами-відповідями:

- Харківської митниці ДФС від 07.06.2016 року про те, що факт вїзду гр. ОСОБА_3 в зоні діяльності Харківської митниці ДФС та оформлення митної декларації на ввіз валюти не зафіксовано;

- Міжрайонного оперативно-розшукового відділу (за місцем дислокації н.п. Житомир) ОРУ ПнРУ від 29.08.2016 року про те, що ОСОБА_3 протягом 2015-2016 рр. державного кордону України не перетинав;

4. протоколом опитування в справах про порушення митних правил № 0215/101000014/2016 та № 0248/101000014/2016 , згідно якого гр. ОСОБА_2 підтвердив, що його батько, гр.. ОСОБА_3, не приїжджав на територію України в 2016 році.

Таким чином митна декларація від 02.04.2016 року, яка була підставою для оформлення митної декларації від 11.05.2016 року отримана незаконним шляхом.

Відповідно до п.6 Пленуму Верховного Суду України «Про судову практику у справах про контрабанду та порушення митних правил» від 03.06.2005 року № 8 підставою для переміщення товарів через митний кордон є визначені нормативними актами документи, без яких неможливо одержати дозвіл митного органу на пропуск товарів через митний кордон. Це, зокрема, можуть бути митна декларація, контракт, коносамент, ліцензія, квота, товаросупровідні документи, дозвіл відповідних державних органів.

Підробленими треба вважати як фальшиві документи, так і справжні, до яких внесено неправдиві відомості чи окремі зміни, що перекручують зміст інформації щодо фактів, які ними посвідчуються, а також документи з підробленими підписами, відбитками печаток та штампів.

Незаконно одержаними слід визнавати документи, які особа отримала за відсутності законних підстав або з порушенням установленого порядку.

Судом встановлено, що ОСОБА_2 вчинив правопорушення, передбачене ст. 483 ч. 1 Митного кодексу України, оскільки вчинив переміщення товарів через митний кордон України з поданням органу доходів і зборів як підстави для митного оформлення та переміщення товарів підробленої митної декларації від 02.04.2016 року, яка не оформлювалась уповноваженим на це органом доходів і зборів і була підставою для оформлення митної декларації від 11.05.2016 року, одержаних незаконним шляхом та вчинив дії спрямовані на переміщення товарів через митний кордон України з приховуванням від митного контролю.

У відповідності до висновків Управління товарознавчої, інженерно-технічної та криміналістичної експертизи № 189 від 19.07.2016 року та № 143 від 04.07.2016 року вартість вантажу становила 3 647 989 гривень 38 копійок.

Враховуючи характер вчиненого правопорушення, а також їх кількість, особу, яка притягається до адміністративної відповідальності, ступінь її вини, майновий стан, обставини, що помякшують і обтяжують відповідальність, суд приходить до висновку про накладення на ОСОБА_2покарання в виді штрафу в розмірі 100-процентної вартості товарів з конфіскацією безпосередніх предметів порушення митних правил.

Відповідно до ст. 40-1 КУпАП особа, на яку накладене адміністративне стягнення, повинна сплатити також судовий збір.

Керуючись ст. 40-1 КУпАП, ст.ст. 472, 527, 528 Митного кодексу України, суд

ПОСТАНОВИВ:

Об`єднати в одне провадження справи про адміністративні правопорушення 295/12902/16-п та № 295/12903/16-п за порушення митних правил за ч. 1 ст. 483 МК України, відносно ОСОБА_2, присвоївши їм спільний номер 295/12902/16-п.

ОСОБА_2 визнати винуватим у вчиненні правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 483 МК України та застосувати до нього адміністративне стягнення у виді штрафу в розмірі 3 647 989 гривень (три мільйони шістсот сорок сім тисяч девятсот вісімдесят девять) гривень 38 копійок з конфіскацією вилучених товарів, а саме:

п/№Назва вилученого товару, їх особливі ознакиОдиниця виміруКількість
1Полотно дискове по дереву стальнешт229
2Манжет резиновий для каналізаціїкг160
3Уголок сталевий, для меблів та столярних виробівкг279
4підвіс сталевий, для меблів та столярних виробівкг233
5Пилка ручна по деревушт80
6Пружиний трос сантехнічний, каналізаційнийшт225
7Стіклоріз побутовийшт160
8Щітка вугільна електричнапар6482
9Хомут в асортиментішт12750
10Кріплення для унітазовкг74
11Дюбель цвяхкг200
12набір сверл по металу (13 штук в наборі)шт.80
13набір сверл по металу (10 штук в наборі)шт57
14Фітінг сантехнічний для каналізаціїкг180
15Стусло ножовочное пластиковешт209
16Маска захисна пластиковашт119
17Шланг гнучкий з фітингомшт7120
18Набір ключів (по 15 шт. в упаковці)упак32
19ГІила ручна по металушт47
20Кран водорозбірнийшт276
21Стержень для пайки п/еткг175
22Рівень водянийшт180
23Зажим для герметіковшт.197
24Олівець графітовий звичайнийшт2880
25Набор полотен для лобзиканаб560
26Полотно по металушт4720
27Степлер механічнийшт156
28Ножиці по металушт60
29Молотокшт228
30Набор просечок (9шт)шт49
31Ломік з цвяходеромшт168
32Сокирашт89
33Набор плашок з ключемнаб4
34набір мітчиків і плашокнаб80
35Рівень будівельний 1 м.шт50
36Набір ключів 6-граннихнаб.242
37Заклепкішт.4800
38Набір фрез по каменю та кераміці з тримачем і перехідникомнаб41
39Круг наждачний для шліфуванняшт900
40Пневмопістолет лакокрасочнийшт120
41Шланг гнучкий пневматичнийшт280
42Круг наждачний (ліпучка)шт.1248
43Щітка металевашт1170
44Набір фрез по дереву з тримачем і перехідникомшт80
45Набор біт відкруточних(по 10 шт)шт745
46Сверла по бетону, кам'яній кладцішт4220
47Ніж канцелярський зі з змінним лезомшт7966
48Лезо змінне для канцелярських ножівшт2400
49Колесо змінне для плиткоріза твердосплавнешт.230
50Шпатель будівельнийшт480
51Сверла по металушт.11745
52Набір відкруток (по 6 шт. в наборі )наб.40
53Набір відкруток (по 5 шт. в наборі )наб.60
54Набір відкруток (по7 шт. в наборі)наб.20
55Скоба (набір по 1000 штук)шт.15779
56Зубило фігурнешт50
57Щітка для прибирання вулиці ручнашт48
58Лента наждачна на тканевій основі (10 штук в наборі)наб10
59Змішувач для будівельних сумішейшт74
60Зубило по каменюшт130
61Набір шнур трасіровочнийшт.148
62Набор насадок викруточних з держакомшт44
63Набір викруток 4-ох предметнихшт97
64Набір викрутка реверсивна з комплектом насадокшт35
65Набір викруток в комплекті з насадками 34шгукишт35
66Набір інструментів для шліфуванняшт230
67Мультифункціональний лазерний рівень шт..36
68Рівень 80смшт;55
69рівень 60 смшт150
70рівень 40смшт110
71лебідка цепнашт40
72електротримачішт590
73патрон для дрелі с ключомшт99
74паяльник електричнийшт450
75міні-фільтр для красильного пістолеташт100
76пістолет для підкачки колісшт40
77пістолет для нанесення штукатуркишт16
78сітка абразивнашт150
79ключ для затискання контргайкишт90
80змішувач водяний НАІВАшт60
81гусаки для змішувачівшт180
82змішувач CRONEшт40
83гусаки для змішувачів гнучкішт90
84холодна сваркашт340
85касети для змішувачівшт99
86душова лійкашт180
87шланг душовийшт460
88ліска для тримерашт12
89дівіатор для змішувачашт100
90лебідка ричажнашт35
91насадки відкруточні і свердлашт25
92пістолети для пайкишт40
93пістолети для піништ120
94свердло по склу та керамічної плиткишт800
95дюбель цвяхкг.15
96стержні для пайкикг.70
97рівень водянийшт.230

Стягнути з ОСОБА_2 на користь держави судовий збір в розмірі 275 гривень 60 копійок.

Постанова може бути оскаржена до апеляційного суду Житомирської області через Богунський районний суд м. Житомира протягом десяти діб з моменту її винесення.

Суддя Г.В. Стріжакова

Постанова підлягає предявленню до виконання протягом трьох місяців з дня винесення постанови.