Справа № 163/2442/16-п
Провадження № 3/163/1642/16
ЛЮБОМЛЬСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСТІ
ПОСТАНОВА

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

20 жовтня 2016 року місто Любомль

Суддя Любомльського районного суду Волинської області Гайдук А.Л., за участі представника Волинської митниці ДФС ОСОБА_1, розглянувши, направлені Волинською митницею ДФС, матеріали справи за протоколом №2011/20502/2016 про притягнення до відповідальності за ст. 472 МК України

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, громадянина України, що проживає ІНФОРМАЦІЯ_2, приватного підприємця, РНОКПП невідомий, закордонний НОМЕР_1, виданий 18.01.2016 року органом 0710, -

в с т а н о в и л а :

ОСОБА_2 21.09.2016 року приблизно о 16 год. 40 хв., слідуючи з України в ОСОБА_3 через митний пост «Ягодин» Волинської митниці ДФС смугою митного контролю «червоний коридор», в якості водія автомобіля марки «Мерседес - Бенз», реєстраційний номерний знак НОМЕР_2, намагався незаконно, шляхом недекларування, тобто незаявлення за встановленою формою в митній декларації та при усному опитуванні інспектором митниці, перемістити через митний кордон України валюту, яка склала понад дозволену до вивезення норму готівки, в розмірі 500 злотих ОСОБА_3, що по курсу НБ України станом на 21.09.2016 року становить 3357,87 гривень, та 3800,00 гривень України, та знаходилась в наплечевій сумці - в боковому окремому відділенні, і її наявність була встановлена в процесі митного контролю, в службовому приміщенні митниці, під час перерахунку задекларованої валюти, чим порушив вимоги п.2 розділу 2 Інструкції про переміщення готівки і банківських металів через митний кордон України, затвердженої постановою Правління Національного банку України № 148 від 27.05.2008 року «Про переміщення готівки і банківських металів через митний кордон України», та вчинив правопорушення, передбачене ст.472 МК України.

ОСОБА_2 на розгляд справи в суд не зявився, про причини неявки не повідомив, хоча при складанні протоколу про порушення митних правил належним чином був повідомлений Волинською митницею ДФС про час та місце розгляду справи в суді.

Представник Волинської митниці ДФС під час розгляду протоколу висловила позицію про доведеність вини ОСОБА_2 у вчиненні порушення митних правил, передбаченого ст.472 МК України, та просила накласти на останнього стягнення в межах санкції даної статті та стягнути судовий збір.

Заслухавши думку представника митниці та дослідивши письмові докази у справі, суд дійшов висновку, що вина ОСОБА_2 у вчиненні правопорушення, передбаченого ст. 472 МК України, повністю стверджена матеріалами справи, а саме: протоколом про порушення митних правил №2011/20502/2016 від 21.09.2016 року (а.с.1-3); копією контрольного талона для проходження по «червоному коридору» серії ТАВ №086874 (а.с.4); актом про проведення огляду (переогляду) товарів, транспортних засобів, ручної поклажі та багажу №205020101/2016/200425Е від 21.09.2016 року, у якому зафіксовано факт виявлення в процесі здійснення повного митного огляду автомобіля марки «Мерседес - Бенз», р.н.з. АС0995ВН, незадекларованих 500 польських злотих та 3800 гривень України, які знаходились в боковому окремому відділенні наплечевої сумки громадянина ОСОБА_2 (а.с.5); митною декларацією ОСОБА_2 від 21.09.2016 року, у якій останній задекларував валюту: 12600 доларів США, 10 євро, 70 польських злотих, та власноручним підписом засвідчив свою обізнаність з тим, що повідомлення у митній декларації недостовірних відомостей тягне за собою відповідальність згідно із законом (а.с.6); письмовими поясненнями правопорушника від 21.09.2016 року, у яких останній вказав, що валюту в сумі 500 злотих ОСОБА_3 та 3800 гривень України він не вказав у митній декларації через те, що забув про її наявність, оскільки вона знаходилася в окремому відділенні в наплечовій сумці. Крім цього вказав, що його знайомий, який слідував разом з ним в автомобілі в якості пасажира, до незадекларованих коштів будь-якого відношення не має (а.с.7); митною декларацією пасажира ОСОБА_4 від 21.09.2016 року, у якій останній задекларував 12500 доларів США та 390 польських злотих (а.с.10); службовою запискою головного державного інспектора УБ з ПМ Волинської митниці ДФС ОСОБА_5 від 21.09.2016 року (а.с.13).

Відповідно до розділу 2 Інструкції про переміщення готівки і банківських металів через митний кордон України, затвердженої постановою Правління Національного банку України № 148 від 27.05.2008 року (далі Інструкція), фізична особа має право ввозити в Україну та вивозити за межі України готівку в сумі, що не перевищує в еквіваленті 10000 євро, без письмового декларування митному органу. Фізична особа - резидент має право ввозити в Україну та вивозити за межі України готівку в сумі, що перевищує в еквіваленті 10000 євро, за умови письмового декларування митному органу в повному обсязі та за наявності документів, що підтверджують зняття готівки з рахунків у банках (фінансових установах), виключно на ту суму, що перевищує в еквіваленті 10000 євро.

По справі встановлено, що ОСОБА_2 21.09.2016 року приблизно о 16 год. 40 хв., переміщував через митний кордон України наступну валюту: 12600 доларів США, 10 євро та 70 злотих ОСОБА_3, які задекларував у митній декларації, а також 500 злотих ОСОБА_3 і 3800 гривень України, про наявність яких не вказав у митній декларації та, які були виявлені працівниками митниці під час проведення митного контролю у його наплечевій сумці - в окремому відділенні, що за своїми ознаками охоплюється складом правопорушення, передбаченого ст.472 МК України.

При цьому, суд не приймає до уваги посилання ОСОБА_2 у письмових поясненнях про те, що переміщувану ним валюту він не задекларував в повному обсязі, оскільки забув про наявність коштів в сумі 500 злотих ОСОБА_3 та 3800 гривень України, які знаходились в окремому відділенні - в наплечевій сумці, як такі, що не впливають на кваліфікацію його дій, оскільки вказану незадекларовану валюту через митний кордон України переміщував саме він та мав би вжити усіх необхідних заходів задля недопущення порушень митних правил, а у відповідності до вимог ч.1 ст.458 МК України, такі порушення митних правил можуть вчинятись у формі вини, як умисно, так і з необережності.

Протоколом про порушення митних правил №2011/20502/2016 від 21.09.2016 року, актом про проведення огляду (переогляду) товарів, транспортних засобів, ручної поклажі та багажу №205020101/2016/200425Е від 21.09.2016 року, письмовими поясненнями правопорушника та службовою запискою головного державного інспектора УБ з ПМ Волинської митниці ДФС ОСОБА_5 від 21.09.2016 року, стверджено, що задекларована ОСОБА_2 валюта, органом доходів і зборів не затримувалась (а.с.1-3, 5, 7, 13).

Вирішуючи питання про відповідальність ОСОБА_2 за вчинене порушення митних правил, суд враховує характер вчиненого правопорушення, особу винного, ступінь його вини у вчиненому, відсутність обставин, що помякшують та обтяжують відповідальність, вимоги санкції статті, згідно якої він притягується до відповідальності, та приходить до висновку, що до останнього слід застосувати стягнення в межах санкції ст.472 МК України, яка не містить альтернативи щодо виду та розміру стягнення, у виді штрафу в розмірі 100% вартості переміщуваної понад норму не задекларованої валюти з її конфіскацією.

Відповідно до п.5 ч.2 ст. 4 Закону України «Про судовий збір» із ОСОБА_2 слід стягнути судовий збір в розмірі 275 грн. 60 коп.

Керуючись ст.ст.522, 527, 528 МК України, п.5 ч.2 ст. 4 Закону України «Про судовий збір», на підставі ст. 472 МК України, суддя, -

п о с т а н о в и л а :

ОСОБА_2 визнати винним у вчиненні правопорушення, передбаченого ст.472 МК України, та накласти на нього стягнення у виді штрафу в розмірі 7157 (сім тисяч сто п'ятдесят сім) гривень 87 копійок з конфіскацією в дохід держави 500,00 злотих ОСОБА_3, та 3800,00 гривень України, вилучених згідно протоколу та опису затриманих предметів №2011/20502/2016 від 21.09.2016 року

Штраф в розмірі 7157 (сім тисяч сто п»ятдесят сім) гривень 87 копійок підлягає стягненню на рахунок 5262 в ГУДКСУ у Волинській області (МФО 803014, , одержувач УДКСУ в Любомльському районі, код класифікації доходів бюджету 21081100, призначення платежу «адміністративні штрафи у справі про порушення митних правил»).

Стягнути із ОСОБА_2 в користь держави 275 (двісті сімдесят пять) гривень 60 копійок судового збору на рахунок 0262 в ГУДКСУ у Волинській області (МФО 803014, , отримувач УДКСУ в Любомльському районі, код класифікації доходів бюджету 22030001).

Постанова суду (судді) у справі про порушення митних правил може бути оскаржена особою, стосовно якої вона винесена, представником такої особи, органом доходів і зборів, який здійснював провадження у цій справі, протягом десяти днів з дня винесення постанови до апеляційного суду Волинської області через Любомльський районний суд Волинської області.

Постанова набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги.

Суддя Любомльського районного суду

Волинської області ОСОБА_6