Справа№ 640/5428/16-п
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"07" вересня 2016 р. Київський районний суд м. Харкова в складі:

головуючого судді Лях М.Ю.,

при секретарі Хомінської Т.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні матеріали справи, що надійшли з Харківської митниці Державної фіскальної служби України відносно:

ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, громадянки України, тимчасово не працюючої, зареєстрованої за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2, паспорт громадянина для виїзду за кордон FB 666614, виданий 21.07.2015 року, уповноваженим органом № 1435, код ДРФО НОМЕР_1,

у вчиненні адміністративних правопорушень, передбачених статтями 471, 472, ч.1 статті 483 Митного кодексу України,-

ВСТАНОВИВ:

10.03.2016 року о 15 год. 15 хв. в міжнародному залі «Відліт» митного поста «Харків-аеропорт» Харківської митниці ДФС під час проведення митного контролю та митного оформлення товарів, що належать пасажирам авіарейсу № 751 «Харків-Стамбул», ОСОБА_1 свідомо була обрана спрощена форма проходження митного контролю, тобто «зелений коридор». Після перетину білої смуги ОСОБА_1 засвідчила своїми діями, що товарів, які б підлягали письмовому декларуванню та які є обмеженими або забороненими, вона не переміщує. Додатково ОСОБА_1 повідомила, що ні в її ручній поклажі, ні при ній - товарів, які б підлягали письмовому декларуванню не має. Після усного опитування їй було запропоновано заповнити письмову митну декларацію, передбачену чинним законодавством для громадян. Проте в митній декларації ОСОБА_1 задекларувала письмово іноземну валюту у сумі 2500 доларів США. ОСОБА_1 було запропоновано надати для огляду особисті речі, що були одягнені на ній, після чого вона самостійно видала без сторонньої допомоги іноземну валюту, яка знаходилась в нижній білизні ОСОБА_1, в ході перерахування валюти була виявлена невідповідність задекларованої валюти в митній декларації, а саме було виявлено 27 000 Євро, 300 доларів США та 3000 гривень. Зазначена готівкова валюта була прихована ОСОБА_1 від митного контролю.

По даному факту 10.03.2016 року відносно ОСОБА_1 головним державним інспектором митного поста «Харків-аеропорт» Харківської митниці ДФС ОСОБА_2 на підставі вимог п. 1 ч.1 ст. 490, ст. 494, п.1 ч. 2 ст. 508 МК України було складено протокол про порушення митних правил №137/80700/16 за ознаками правопорушень, передбачених ст. 471, 472, ч. 1 ст. 483 МК України. Предмет правопорушення валютні цінності: 27 000 Євро, 300 доларів США та 3000 гривень, на загальну суму 786 574,02 грн.(за курсом НБУ станом на 10.03.2016р.), було вилучено згідно з вимогами ч.2 ст. 511 МК України та передано в касу Харківської митниці ДФС.

В судове засідання ОСОБА_1 та її представник ОСОБА_3 не зявились, були належним чином повідомлені про дату, місце та час розгляду справи, клопотань про відкладення до суду не надходило. В своєму письмовому поясненні від 10.03.2016 року ОСОБА_1 повідомила, що валютні цінності переміщувала в нижній білизні тому, що боялася пограбування, в митній декларації на зазначила про їх наявність в звязку із власною неосвіченістю.

В судовому засіданні представник Харківської митниці ДФС ОСОБА_4 підтримала протокол, просила притягнути ОСОБА_1 до адміністративної відповідальності та призначити їй покарання в межах санкції встановленої ст. 471, 472, 483 МК України.

Розглядаючи справу, суд забезпечує своєчасне, всебічне, повне і об'єктивне дослідження всіх обставин, передбачених статтями 247, 280 КУпАП. Особливу увагу суд звертає на з'ясування в справі таких питань: чи мало місце правопорушення, за яке особа притягається до відповідальності; чи містить діяння склад корупційного правопорушення, передбаченого Законом; чи винна дана особа у його вчиненні; чи належить вона до суб'єктів даного правопорушення; чи є обставини, що пом'якшують і обтяжують відповідальність; чи заподіяно майнову шкоду, а також з'ясувати інші обставини, що мають значення для правильного вирішення справи.

Дослідивши матеріали справи, суд вважає, що в діях особи, яка притягується до адміністративної відповідальності, присутні ознаки складу адміністративного правопорушення, передбачені статтями 471, 472, ч.1 статті 483 Митного кодексу України.

Судом встановлено, що 10.03.2016 року о 15 год. 15 хв. в міжнародному залі «Відліт» митного поста «Харків-аеропорт» Харківської митниці ДФС під час проведення митного контролю та митного оформлення товарів, що належать пасажирам авіарейсу № 751 «Харків-Стамбул», ОСОБА_1 свідомо була обрана спрощена форма проходження митного контролю, тобто «зелений коридор». Після перетину білої смуги ОСОБА_1 засвідчила своїми діями, що товарів, які б підлягали письмовому декларуванню та які є обмеженими або забороненими, вона не переміщує. Додатково ОСОБА_1 повідомила, що ні в її ручній поклажі, ні при ній - товарів, які б підлягали письмовому декларуванню не має. Після усного опитування їй було запропоновано заповнити письмову митну декларацію, передбачену чинним законодавством для громадян. Проте в митній декларації ОСОБА_1 задекларувала письмово іноземну валюту у сумі 2500 доларів США. ОСОБА_1 було запропоновано надати для огляду особисті речі, що були одягнені на ній, після чого вона самостійно видала без сторонньої допомоги іноземну валюту, яка знаходилась в нижній білизні ОСОБА_1, в ході перерахування валюти була виявлена невідповідність задекларованої валюти в митній декларації, а саме було виявлено 27 000 Євро, 300 доларів США та 3000 гривень. Зазначена готівкова валюта була прихована ОСОБА_1 від митного контролю.

Відповідно до статті 197 Митного кодексу України обмеження щодо ввезення на митну територію України та вивезення за межі митної території України валютних цінностей, а також порядок переміщення їх через митний кордон України, у тому числі особливості декларування валютних цінностей (зокрема, визначення граничних сум валютних цінностей, які підлягають письмовому або усному декларуванню), можуть встановлюватися Національним банком України.

Згідно вимог постанови Правління Національного банка України № 148 від 27.05.2008 (зі змінами), «фізична особа має право ввозити в Україну та вивозити за межі України готівку в сумі, що не перевищує в еквіваленті 10000 євро, без письмового декларування митному органу. Фізична особа - резидент має право ввозити в Україну та вивозити за межі України готівку в сумі, що перевищує в еквіваленті 10000 євро, за умови письмового декларування митному органу в повному обсязі та за наявності документів, що підтверджують зняття готівки з рахунків у банках (фінансових установах), виключно на ту суму, що перевищує в еквіваленті 10000 євро.

Відповідно до статті 471 Митного кодексу України відповідальність за цією нормою закону настає у випадку порушення встановленого цим Кодексом порядку проходження митного контролю в зонах (коридорах) спрощеного митного контролю, тобто переміщення через митний кордон України особою, яка формою проходження митного контролю обрала проходження (проїзд) через "зелений коридор", товарів, переміщення яких через митний кордон України заборонено або обмежено законодавством України, або товарів в обсягах, що перевищують неоподатковувану норму переміщення через митний кордон України.

Згідно вимог статті 472 Митного кодексу України відповідальність за цією нормою закону настає у випадку недекларування товарів, транспортних засобів комерційного призначення, що переміщуються через митний кордон України, тобто незаявлення за встановленою формою точних та достовірних відомостей (наявність, найменування або назва, кількість тощо) про товари, транспортні засоби комерційного призначення, які підлягають обовязковому декларуванню у разі переміщення через митний кордон України.

Відповідно до ч. 1 статті 483 Митного кодексу України відповідальність за цією нормою закону настає у випадку переміщення або дії, спрямовані на переміщення товарів через митний кордон України з приховуванням від митного контролю, тобто з використанням спеціально виготовлених сховищ (тайників) та інших засобів або способів, що утруднюють виявлення таких товарів, або шляхом надання одним товарам вигляду інших, або з поданням органу доходів і зборів як підстави для переміщення товарів підроблених документів чи документів, одержаних незаконним шляхом, або таких, що містять неправдиві відомості щодо найменування товарів, їх ваги (з урахуванням допустимих втрат за належних умов зберігання і транспортування) або кількості, країни походження, відправника та/або одержувача, кількості вантажних місць, їх маркування та номерів, неправдиві відомості, необхідні для визначення коду товару згідно з УКТ ЗЕД та його митної вартості.

Відповідно до ст. 9 КУпАП адміністративним правопорушенням визнається протиправна, винна (умисна або необережна) дія чи бездіяльність, яка посягає на громадський порядок, власність, права і свободи громадян, на встановлений порядок управління і за яку законом передбачено адміністративну відповідальність.

Факт вчинення ОСОБА_1 порушення порядку проходження митного контролю в зонах (коридорах) спрощеного митного контролю, недекларування валюти, що переміщуються через митний кордон України, незаконного переміщення валюти через митний кордон України з приховуванням від митного контролю, підтверджується зібраними по справі доказами: митною декларацією, заповненою ОСОБА_1, копією паспорта громадянки України ОСОБА_1, копією авіаквитка рейсу № 751 «Харків Стамбул», актом про проведення огляду (переогляду) товарів, транспортних засобів, ручної поклажі та багажу від 10.03.2016 року, доповідною запискою головного державного інспектора митного поста «Харків-аеропорт» Харківської митниці ДФС ОСОБА_2 від 10.03.2016 року, протоколом опитування ОСОБА_1 від 10.03.2013 року, письмовим опитуванням ОСОБА_1 від 10.03.2016 року, письмовими поясненнями свідка ОСОБА_5 від 10.03.2016 року, письмовими поясненнями свідка ОСОБА_6 від 10.03.2016 року, витягом з БД «Інспектор 2006» щодо курсу валют. Таким чином, приведеною сукупністю доказів в повному обсязі доведена вина ОСОБА_1 в порушенні митних правил передбачених статтями 471, 472, ч.1 статті 483 Митного кодексу України.

Враховуючи обставини вчиненого правопорушення, дані про особу правопорушника, ступінь її вини, суд застосовує до ОСОБА_1 адміністративне стягнення у вигляді штрафу на користь держави та конфіскацію на користь держави валютних цінностей.

На підставі наведеного, керуючись статтями 34-36, 247, 280, 284 КпАП України, статтями 177, 471, 472, 483, 526, 527, 528 МК України, ст.41 Конституції України, ст. 4 ЗУ «Про судовий збір»,

ПОСТАНОВИВ:

ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, громадянку України, тимчасово не працюючу, яка зареєстрована за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2, паспорт громадянина для виїзду за кордон FB 666614, виданий 21.07.2015 року, уповноваженим органом № 1435, код ДРФО НОМЕР_1 визнати винною у вчиненні адміністративних правопорушень, передбачених статтями 471, 472, ч.1 статті 483 Митного кодексу України та накласти адміністративне стягнення:

- за статтею 471 Митного кодексу України у вигляді штрафу на користь держави у розмірі ста неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 786 574,02 (сімсот двадцять шість тисяч пятсот сімдесят чотири) грн. 02 коп. та конфіскації на користь держави валютних цінностей: 27000 євро, 300 доларів США та 3000 грн. на загальну суму за курсом НБУ в розмірі 786 574,02 (сімсот двадцять шість тисяч пятсот сімдесят чотири) грн. 02 коп.;

- за статтею 472 Митного кодексу України у вигляді штрафу на користь держави вигляді штрафу на користь держави в розмірі 100 відсотків вартості товару, що становить 786 574,02 (сімсот двадцять шість тисяч пятсот сімдесят чотири) грн. 02 коп. та конфіскації на користь держави валютних цінностей: 27000 євро, 300 доларів США та 3000 грн. на загальну суму за курсом НБУ в розмірі 786 574,02 (сімсот двадцять шість тисяч пятсот сімдесят чотири) грн. 02 коп.;

- за ч. 1 статті 483 Митного кодексу України у вигляді штрафу на користь держави вигляді штрафу на користь держави в розмірі 100 відсотків вартості товару, що становить 786 574,02 (сімсот двадцять шість тисяч пятсот сімдесят чотири) грн. 02 коп. з конфіскацією на користь держави валютних цінностей: 27000 євро, 300 доларів США та 3000 грн. на загальну суму за курсом НБУ в розмірі 786 574,02 (сімсот двадцять шість тисяч пятсот сімдесят чотири) грн. 02 коп.

На підставі статті 36 КУпАП остаточно призначити ОСОБА_1 призначити адміністративне стягнення у вигляді штрафу на користь держави в розмірі 100 відсотків вартості товару, що становить 786 574,02 (сімсот двадцять шість тисяч пятсот сімдесят чотири) грн. 02 коп. з конфіскацією на користь держави валютних цінностей: 27000 євро, 300 доларів США та 3000 грн. на загальну суму за курсом НБУ в розмірі 786 574,02 (сімсот двадцять шість тисяч пятсот сімдесят чотири) грн. 02 коп., вилучених згідно протоколу №137/80700/16 від 10.03.2016 р., які зберігаються в касі Харківській митниці ДФС.

Стягнути з ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, громадянки України, тимчасово не працюючу, яка зареєстрована за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2, паспорт громадянина для виїзду за кордон FB 666614, виданий 21.07.2015 року на користь держави судовий збір в розмірі 275 грн. 60 коп. на наступний рахунок: отримувач коштів: Управління Державної казначейської служби України у Київському районі м. Харкова Харківської області; код отримувача (код ЄДРПОУ): 37999675; банк отримувача: ГУДКУ в Харківській області; код банку отримувача (МФО): 851011; рахунок отримувача: 0004; код класифікації доходів бюджету: 22030001; призначення платежу: судовий збір по справі про порушення митних правил відносно ОСОБА_1 Київський районний суд м. Харкова.

Постанова може бути оскаржена до апеляційного суду Харківської області через Київський районний суд м. Харкова протягом десяти днів з моменту її винесення.

Постанова набирає чинність після закінчення 10-ти денного строку на її оскарження, та може бути предявлена до виконання протягом трьох місяців.

Суддя Київського районного суду

м. Харкова М.Ю. Лях