Провадження № 3/359/1410/2016
Справа № 359/5129/16-п
М № 0394/125120103/16
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

24 червня 2016 року м. Бориспіль

Суддя Бориспільського міськрайонного суду Київської області Криворучко І.В.,

за участі представника Київської митниці ДФС ОСОБА_1,

розглянувши в залі суду адміністративну справу, яка надійшла від Київської митниці ДФС, про притягнення до адміністративної відповідальності громадянина ОСОБА_2 ОСОБА_3 Ротшільда (ZABUROV ROTCHILD), ІНФОРМАЦІЯ_1, місце народження: Російська Федерація (СРСР), місце проживання: ОСОБА_2, м. Явне, вул. Харов, 7, місце роботи: співробітник компанії «Стайл оптик», паспорт: 20081167, виданий 15.02.2012 року, за ст. 472 МК України, -

В С Т А Н О В И В :

Згідно протоколу про порушення митних правил, 30.05.2016 року о 10 год. 30 хв. на митний контроль поступив громадянин ОСОБА_2 ОСОБА_3 Ротшільда (ZABUROV ROTCHILD), який прилетів до України з ОСОБА_2, літаком авіакомпанії «Міжнародні авіалінії України», рейсом № 778, своїми діями обрав канал, позначений символами червоного кольору - «червоний коридор», з метою оформлення митної декларації на готівку в сумі 35 000 доларів США. Пасажир для митного оформлення подав заповнену власноручно митну декларацію, в якій в пункті 3.1 «Відомості про валюту України та іноземну валюту готівкою, платіжні документи та інші цінні папери, банківські метали» було задекларовано готівку у сумі 35000 доларів США. Для перерахунку готівки пасажира було запрошено до зони ретельного огляду багажу та ручної поклажі залу «Приліт» терміналу «D» ДП МА «Бориспіль», де громадянином ОСОБА_2 ОСОБА_3 Ротшільдом (ZABUROV ROTCHILD) було особисто видано та предявлено 35 000 доларів США, які знаходились в одному з відділень сумки пасажира (ручна поклажа) та 100 євро та 3000 гривень, які знаходились в гаманці в кишені брюк пасажира, що були одягненні на ньому. Валюта переміщувалась без ознак приховування. Пасажиру було пропущено 35000 доларів США, за протоколом про порушення митних правил затримано 100 євро та 3000 гривень. Зі слів пасажира вся вищевказана готівка належить йому особисто. Таким чином, громадянин ОСОБА_2 ОСОБА_3 Ротшільд (ZABUROV ROTCHILD) порушив порядок проходження митного контролю, яким обмежено переміщення готівки через митний кордон України відповідно до Постанови Правління НБУ № 148 від 27.05.2008 р., зі змінами та постанови Правління НБУ № 312 від 25.07.2012 року.

Зазначені дії мають ознаки порушення митних правил, передбаченого ст. 472 МК України, тобто незаявлення за встановленою формою точних та достовірних відомостей (наявність, найменування або назва, кількість тощо) про товари, транспортні засоби комерційного призначення, які підлягають обовязковому декларуванню у разі переміщення через митний кордон України.

У звязку з цим працівниками митниці складено протокол про порушення митних правил № 0394/125120103/16 один примірник якого вручено під підпис громадянину ОСОБА_2 ОСОБА_3 Ротшільду (ZABUROV ROTCHILD) і в якому було зазначено про час та місце розгляду справи про порушення митних правил. В рахунок забезпечення штрафу працівниками митниці вилучено 5807 гривень 19 копійок.

Підстав для перенесення розгляду справи, направлення матеріалів для додаткової перевірки, закриття провадження в справі - судом не встановлено.

Громадянин ОСОБА_2 ОСОБА_3 Ротшільд (ZABUROV ROTCHILD) в судове засідання не зявився, про час та місце розгляду справи повідомлений належним чином.

Представник митниці протокол підтримав, та зазначив, що громадянин ОСОБА_2 ОСОБА_3 Ротшільд (ZABUROV ROTCHILD) скоїв порушення митних правил, яке передбачене ст. 472 МК України, у звязку з чим просив застосувати до правопорушника адміністративне стягнення у виді штрафу в розмірі 100% вартості товарів з конфіскацією зазначених товарів.

Суд, заслухавши пояснення представника митниці, розглянувши подані документи, повно і всебічно зясувавши всі фактичні обставини справи, обєктивно оцінивши докази, які мають юридичне значення для розгляду справи, вважає, вину громадянина ОСОБА_2 ОСОБА_3 Ротшільду (ZABUROV ROTCHILD) повністю доведеною.

Як вбачається з матеріалів справи та це встановлено судом, громадянин ОСОБА_2 ОСОБА_3 Ротшільд (ZABUROV ROTCHILD), який прилетіла до України з ОСОБА_2, самостійно обрав форму митного контролю позначеного символами червоного кольору - «червоний коридор».

Відповідно до ч. 1 ст. 248 Митного Кодексу України митне оформлення розпочинається з моменту подання митному органу декларантом або уповноваженою ним особою митної декларації або документа, який відповідно до законодавства її замінює, та документів, необхідних для митного оформлення. Відповідно до ч. 8 ст. 264 МКУ з моменту прийняття митним органом митної декларації вона є документом, що засвідчує факти, які мають юридичне значення.

Відповідно до п. 3 розділу 2 Інструкції про переміщення готівки і банківських металів через митний кордон України, затвердженої постановою Правління НБУ від 27.05.2008 року № 148, фізична особа не резидент має право ввозити в Україну та вивозити за межі України готівку в сумі, що перевищує в еквіваленті 10 000 євро, за умови письмового декларування митному органу в повному обсязі.

Відповідно до ч. 1 ст. 266 МК України декларант зобов'язаний здійснити декларування товарів, транспортних засобів комерційного призначення відповідно до порядку, встановленого цим Кодексом; на вимогу органу доходів і зборів пред'явити товари, транспортні засоби комерційного призначення для митного контролю і митного оформлення; надати органу доходів і зборів передбачені законодавством документи і відомості, необхідні для виконання митних формальностей; у випадках, визначених цим Кодексом та Податковим кодексом України, сплатити митні платежі або забезпечити їх сплату відповідно до розділу X цього Кодексу у випадках, визначених цим Кодексом та іншими законами України, сплатити інші платежі, контроль за справлянням яких покладено на органи доходів і зборів.

Диспозицією ст. 472 МК України встановлено, що правопорушенням є недекларування товарів, транспортних засобів комерційного призначення, що переміщуються через митний кордон України, тобто незаявлення за встановленою формою точних та достовірних відомостей (наявність, найменування або назва, кількість тощо) про товари, транспортні засоби комерційного призначення, які підлягають обовязковому декларуванню у разі переміщення через митний кордон України.

Згідно ч. 1 ст. 257 МК України декларування здійснюється шляхом заявлення за встановленою формою (письмовою, усною, шляхом вчинення дій) точних відомостей про товари, мету їх переміщення через митний кордон України, а також відомостей необхідних для здійснення їх митного контролю та митного оформлення.

Як вбачається з матеріалів справи, громадянин ОСОБА_2 ОСОБА_3 Ротшільд (ZABUROV ROTCHILD) надав митним органам заповнену митну декларацію (а.с.18), в якій в пункті 3.1 «Сума валюти України та іноземної валюти готівкою, платіжні документи та інші цінні папери, банківські метали, кількість виробів з дорогоцінних металів та дорогоцінного каміння в будь-якому вигляді і стані» було задекларовано валюту в сумі 35000 доларів США. Інша наявна у нього готівка у сумі 100 євро та 3000 гривень не була заявлена за встановленою формою. Таким чином, громадянин ОСОБА_2 ОСОБА_3 Ротшільд (ZABUROV ROTCHILD) не заявив за встановленою формою точних та достовірних відомостей про товари, а саме про наявність у нього готівки у розмірі 100 євро та 3000 тисячі гривень, яка підлягає обовязковому декларуванню у разі переміщення через митний кордон України.

Частиною 4 ст. 266 МК України передбачено, що у разі самостійного декларування товарів, транспортних засобів комерційного призначення декларантом передбачену Митним кодексом відповідальність за вчинення порушення митних правил у повному обсязі несе декларант.

Відповідно до ст. 23 КУпАП України адміністративне стягнення є мірою відповідальності і застосовується з метою виховання особи, яка вчинила правопорушення, в дусі додержання законів України, запобіганню вчинення нових правопорушень.

На підставі статті ст. 33 КУпАП України при накладенні стягнення враховується характер вчиненого правопорушення, особа правопорушника, ступінь його вини, майновий стан, обставини, що помякшують і обтяжують відповідальність.

Обтяжуючих відповідальність особи обставин судом не встановлено.

Вина правопорушника підтверджується, даними протоколу про порушення митних правил № 0394/125120103/16 від 30.05.2016 р. (а.с.2-5), даними протоколу опитування в справі про порушення митних правил № 0394/125120103/16 від 30.05.2016 р. (а.с.6-8), даними доповідної записки (а.с.9-11), актом про проведення огляду (а.с. 12), митною декларацією від 30.05.2016 р. (а.с.18), переліком іноземної валюти, затриманої по протоколу (а.с.16), описом предметів (а.с.13-15), розрахунком еквіваленту 10 000 євро щодо доларів США, станом на 30.05.2016 р. (а.с.17).

Своїми діями громадянин ОСОБА_3 Ротшільд (ZABUROV ROTCHILD) не заявив за встановленою формою точні та достовірні відомості (наявність, найменування або назва, кількість тощо) про товари, які підлягають обовязковому декларуванню у разі переміщення через митний кордон України, чим вчинив правопорушення, яке передбачене ст. 472 МК України.

Зважаючи на викладене, матеріали справи, встановлені судом обставини, думку представника митниці та зазначені норми закону, суд дійшов висновку, що на правопорушника має бути накладено стягнення за ст. 472 МК України, у виді штрафу з конфіскацією вилучених товарів.

З громадянина ОСОБА_3 Ротшільда (ZABUROV ROTCHILD) на користь Київської митниці ДФС слід стягнути витрати, понесені на транспортування предметів правопорушення в справі про порушення митних правил у розмірі 27 грн. 43 коп.

Крім того, відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 4 Закону України «Про судовий збір» слід стягнути з правопорушника, на якого накладено адміністративне стягнення, судовий збір в розмірі 275 грн. 60 коп.

Керуючись ст. 266, ст. 472, ст. 520 МК України, ст. 23, 33, 40-1 КУпАП України,

П О С Т А Н О В И В :

Визнати винним громадянина ОСОБА_2 ОСОБА_3 Ротшільда (ZABUROV ROTCHILD), ІНФОРМАЦІЯ_1, місце народження: Російська Федерація (СРСР), місце проживання: ОСОБА_2, м. Явне, вул. Харов, 7, місце роботи: співробітник компанії «Стайл оптик», паспорт: 20081167, виданий 15.02.2012 року, у скоєні правопорушення, передбаченого ст. 472 МК України та накласти на нього адміністративне стягнення у виді штрафу у розмірі 100 відсотків вартості вилучених товарів, що становить 5807 (пять тисяч вісімсот сім) грн. 19 коп. на користь держави (отримувач: Бориспіль УДКСУ/Київська митниця ДФС, ЄДПОУ: 38007070, МФО банку: 821018, КДБ: 21081100, р/р: 5004, 050*).

Вилучені товари згідно протоколу про порушення митних правил № 0394/125120103/16, а саме:

- 100 Євро, за курсом НБУ на 30.05.2016 р., за 100 євро 2807-19 грн., та 3000 гривень конфіскувати на користь держави (Отримувач: Державна фіскальна служба України, , МФО банку: 380805, банк отримувача: ПАТ «ОСОБА_4 Аваль», код бюджетної класифікації: 24010300, код виду надходжень: 052).

Стягнути з громадянина ОСОБА_2 ОСОБА_3 Ротшільда (ZABUROV ROTCHILD), ІНФОРМАЦІЯ_1, паспорт: 20081167, виданий 15.02.2012 року, на користь Київської митниці ДФС (р/р № 9083, МФО: 820172, код за , ОСОБА_5 служба України м. Київ) понесені витрати у справі про порушення митних правил на транспортування предметів правопорушення в розмірі 27 грн. 43 коп.

Стягнути з громадянина ОСОБА_2 ОСОБА_3 Ротшільда (ZABUROV ROTCHILD), ІНФОРМАЦІЯ_1, паспорт: 20081167, виданий 15.02.2012 року, на користь державного бюджету України (р/р №0004, МФО: 821018, код за , банк: ГУДКСУ у Київській області м. Київ, отримувач коштів Бориспільське управління Державної казначейської служби України Київської області: 22030001, призначення платежу *;101;) судовий збір в розмірі 275 (двісті сімдесят пять) грн. 60 коп.

Апеляційна скарга на постанову суду по справі про адміністративне правопорушення може бути принесена до Апеляційного суду Київської області через Бориспільський міськрайонний суд Київської області протягом 10(десяти) днів з дня її винесення.

Постанова може бути предявлена до виконання протягом 3(трьох) місяців з дня набрання чинності.

Суддя І.В. Криворучко