Провадження № 3/359/486/2016
Справа № 359/2186/16-п
М № 0071/125120104/16
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

«18 березня 2016 року» м. Бориспіль

Суддя Бориспільського міськрайонного суду Київської області Криворучко І.В.,

за участі представника Київської митниці ДФС ОСОБА_1,

особи, яка притягується до відповідальності ОСОБА_2

представника особи,яка притягається до відповідальності ОСОБА_3,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду адміністративну справу, яка надійшла від Київської митниці ДФС, про притягнення до адміністративної відповідальності громадянина США Almeida Eric Steven (ОСОБА_2 Стівен), 20.04.1962 р. н., місце народження: США, місце постійного проживання: США, штат Rhode Island м. Little Compton, вул. Rogers Lane, 79, місце тимчасового проживання: ІНФОРМАЦІЯ_1, письменник, паспорт громадянина США: P USA 505574399, виданий 20 лютого 2014 р., посвідка на тимчасове проживання: PT UKR TP103402, видана 24 квітня 2015 року, персональний номер відсутній, за ст. 471 МК України, -

в с т а н о в и в :

Згідно протоколу про порушення митних правил, 17.02.2016 р. о 16 год. 05 хв. під час проходження митного контролю в зоні митного контролю залу «Приліт» терміналу «D» ДП МА «Бориспіль» громадянин США Almeida Eric Steven (ОСОБА_2 Стівен), який прилетів літаком а/к «Люфтганза», рейсом № LH 2544, своїми діями обрав канал, позначений символами зеленого кольору - «зелений коридор», тим самим, відповідно до ч. 5 ст. 366 МК України заявив про те, що переміщувані ним через митний кордон України товари не підлягають письмовому декларуванню, оподаткуванню митними платежами, не підпадають під встановлені законодавством заборони та обмеження щодо ввезення на митну територію України та засвідчив про факти, що мають юридичне значення. Після перетину пасажиром «білої лінії», яка позначає закінчення зони спрощеного митного контролю «зелений коридор», на підставі п. 4 ст. 336 та ст. 342 Митного Кодексу України пасажиру було задано запитання щодо наявності в нього готівки, на що він відповів, що має приблизно 13000 доларів США . Після цього пасажира було запрошено до службового приміщення митниці залу «Приліт» терміналу «D» ДП МА «Бориспіль», де ним була видана вся готівка у кількості 12679 доларів США та 465 євро. Вся готівка знаходилася у одному з відділень чоловічої сумки чорного кольору (ручній поклажі). Зазначена готівка переміщувалась без ознак приховування. Зі слів громадянина США ОСОБА_2 Стівена валюта належить йому особисто і призначалась для оплати орендної плати за квартиру в м. Києві. Пасажир обрав проходження митного контролю «зеленим коридором», де передбачено наявність у громадян готівки у сумі, що не перевищує еквівалент 10 000 євро (чи еквівалент цієї суми в іншій валюті). Звиявленої суми йому було пропущено 11 166 доларів США. За протоколом про порушення митних правил вилучено 1513 доларів США та 465 євро. На момент проходження митного контролю належним чином оформленої митної декларації пасажир не надав, до моменту перетину ним «білої лінії» до інспектора митниці на стійку митної консультації не звертався.

Зазначені дії, мають ознаки порушення митних правил, передбаченого ст. 471 МК України.

У звязку з цим працівниками митниці складено протокол про порушення митних правил № 0071/125120104/16 один примірник якого вручено під підпис громадянину США ОСОБА_2 Стівену і в якому було зазначено про час та місце розгляду справи про порушення митних правил.

Підстав для перенесення розгляду справи, направлення матеріалів для додаткової перевірки, закриття провадження в справі - судом не встановлено.

Громадянин США ОСОБА_2 Стівена в суді зазначив, що детальні пояснення надасть його представник.

Представник особи, яка притягується до адміністративної відповідальності ОСОБА_3 в суді вказав, що ОСОБА_2 є професійним письменником і на даний час працює над третім романом, фабула котрого повязана з Україною. Всі кошти останній отримав за рахунок прибутків (гонорарів) отриманих в США, які були зняті з рахунку через філію Літтл Комптон. Вилучені грошові кошти є для нього дуже значними і необхідні для оплати за оренду квартири. Крім того зазначає, що ОСОБА_2 потрібно пройти обстеження у судинного хірурга, оскільки у нього виявлено тромбоз в глибоких венах, починаючи від великогомілкової в середній третині гомілки, підколінної, однієї із двох стегнових до рівня злиття і утворення загальної стегнової. При вирішенні справи просить врахувати сукупність обставин, що помякшують відповідальність особи, що притягається до адміністративної відповідальності та практику Європейського суду з справ людини. Таким чином, враховуючи все вищевикладене, просить призначити адміністративне стягнення у вигляді штрафу, а вилучену валюту, - повернути.

Представник Київської митниці ДФС просив суд застосувати до порушника стягнення у виді штрафу з конфіскацією вилученої валюти.

Заслухавши особу, яка притягується до адміністративної відповідальності, його представника, представника митниці, ознайомившись з матеріалами справи, суддя приходить до висновку про наявність в діях громадянина США ОСОБА_2 Стівена складу адміністративного правопорушення, визначеного ст. 471 МК України.

Так, дійсно громадянин США ОСОБА_2 Стівен допустив порушення вимог ст. 366 МК України порядку проходження митного контролю в зонах (коридорах) спрощеного митного контролю.

З цього приводу у суду достатні підстави для визнання громадянина США ОСОБА_2 Стівена винним у скоєнні правопорушення, передбаченого ст. 471 МК України.

Вина правопорушника, підтверджується даними протоколу про порушення митних правил, протоколом опитування, письмовими поясненнями представника, переліком вилученої іноземної валюти, даними доповідної записки, розрахунком еквіваленту та встановлена судом.

Згідно наданих представником особи пояснень в судовому засіданні, останній визнав, що порушив митні правила, однак таке порушення сталось з необережності та вперше.

У відповідності з положеннями ст. 8 Конституції України в Україні визнається і діє принцип верховенства права.

Згідно ст. 9 Конституції України, а також ст. 17 Закону України «Про міжнародні договори» від 22.12.1993 року, міжнародні договори, згода на обов'язковість яких дана Верховною Радою України, є часткою національного законодавства України. Також передбачається, що якщо міжнародним договором встановлені інші права, ніж ті, які передбачені законодавством України, то застосовуються правила міжнародного договору України. Тобто в такому випадку міжнародно-правові норми мають пріоритетне значення.

17 липня 1997 року Україна ратифікувала Європейську Конвенцію «З захисту прав і основних свобод людини», а також Протоколи 1, 2, 4, 7, 11, які є невід'ємною частиною Конвенції, чим визнала її дію в національній правовій системі, а також обов'язковість рішень Європейського Суду з прав людини по всім питанням що стосуються тлумачення і застосування Конвенції.

Правопорушення, яке вчинив громадянин США ОСОБА_2 Стівен, полягало у переміщенні через митний кордон не задекларованих митному органу коштів в сумі 1513 доларів США та 465 євро, що підлягають обов'язковому декларуванню.

Слід зауважити, що діючим законодавством України ввезення готівкової іноземної валюти в Україну, в принципі не обмежена, обмежена лише сума (10000 євро), яка може бути ввезена без письмового декларування.

Об'єктивна сторона правопорушення, яке вичинив громадянин США ОСОБА_2 Стівен полягає в недекларуванні іноземної валюти при проходженні митного контролю в «зеленому коридорі», тобто в зоні спрощеного митного контролю, відповідальність за що передбачена ст. 471 МК України.

Згідно зі ст. 471 МК України, за таке правопорушення передбачено накладення адміністративного стягнення в виді штрафу і конфіскації не задекларованої валюти.

За матеріалами справи жодних даних, які б давали суду підстави вважати, що шляхом застосування конфіскації буде попереджена інша незаконна діяльність - легалізація злочинних доходів, торгівля наркотиками, фінансування тероризму, ухилення від сплати податків, тощо - відсутні.

Ввезення даної суми в Україну допускається, за умови її декларування митному органу та наявності підтвердження її походження.

Таким чином, єдине діяння, яке вчинив громадянин США ОСОБА_2 Стівен полягає в ненаданні митному органу відповідної декларації.

За вищевказане правопорушення, яке полягає в недекларуванні іноземної валюти, громадянин США ОСОБА_2 Стівена підлягає адміністративному стягненню у виді штрафу.

Шкода, яку громадянин США ОСОБА_2 Стівена потенційно міг завдати державі, була незначною: він не ухилявся від сплати мита та інших зборів і не завдав державі іншої шкоди, якби він ввіз гроші не задекларувавши їх, органи влади лише не отримали б інформацію про те, що ці кошти опинилися на території України. Таким чином, метою конфіскації було не відшкодування майнової шкоди, завданої державі, оскільки вона не зазнала ніяких збитків внаслідок невнесення заявником відомостей до митної декларації.

З огляду на наведене, застосування конфіскації, предметів порушення митних правил, в даному випадку є порушенням положень ст. 1 Протоколу № 1 до Конвенції, тобто є не пропорційним, оскільки покладає на громадянина США ОСОБА_2 Стівена «індивідуальний надмірний тягар».

На підставі статті ст. 33 КУпАП при накладенні стягнення враховується характер вчиненого правопорушення, особа правопорушника, ступінь вини, майновий стан, обставини, що помякшують і обтяжують відповідальність.

Обтяжуючих відповідальність особи обставин судом не встановлено.

При прийнятті рішення суддя враховує наявність у громадянина США ОСОБА_2 Стівена підтверджуючих законне походження валюти документів, а саме: довідка з банку про те, що 12.02.2016 року було знято кошти в розмірі 12500 Доларів США.

Крім того, громадянин США ОСОБА_2 Стівен раніше не судимий, до кримінальної чи адміністративної відповідальності не притягувався.

З листа Голови національної спілки письменників України вбачається, що мета та цілі громадянина США ОСОБА_2 є суто творчими, він не займається в Україні жодною справою, що може зашкодити безпеці України, не займається жодною комерційною та підприємницькою діяльністю й покриває всі витрати, здійснені в Україні, за рахунок прибутків, отриманих в США.

З цього приводу, суддя приходить до висновку, що конфіскація вилученої валюти, буде сприяти лише погіршенню матеріального становища громадянина США ОСОБА_2 Стівена, та ніяк не сприятиме його вихованню та попередженню вчиненню ним нових порушень.

Відповідно до ст. 23 КУпАП адміністративне стягнення є мірою відповідальності і застосовується з метою виховання особи, яка вчинила правопорушення, в дусі додержання законів України, поваги до правил співжиття, а також запобігання вчиненню нових правопорушень як самим правопорушником, так і іншими особами.

Враховуючи характер скоєного, виходячи зі змісту ч. 3 ст. 462 МК України, матеріали справи, встановлені судом виключні обставини (готівка призначена для написання книги, фабула якої повязана з Україною, оплати за оренду квартири та обстеження в судинного хірурга), зазначені норми закону, розмір вилученої у правопорушника валюти, суддя дійшов висновку, що на правопорушника має бути накладено стягнення у виді штрафу в розмірі 100 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян (1700 грн.). З цього приводу підстав для застосування додаткового покарання - конфіскації вилученої валюти у суду немає, яке вказане в санкції ст. 471 МК України.

Саме таке стягнення суддя вважає достатнім для виправлення та належної поведінки громадянина США ОСОБА_2 Стівена в подальшому.

Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 4 Закону України «Про судовий збір» слід стягнути з громадянина США ОСОБА_2 Стівена на якого накладено адміністративне стягнення судовий збір в розмірі 275 грн. 60 коп.

Крім того, з правопорушника громадянина США ОСОБА_2 Стівена користь Київської митниці ДФС слід стягнути витрати, понесені на транспортування предметів правопорушення в справі про порушення митних правил у розмірі 14 грн. 16 коп.

Керуючись п. 5 ч. 2 ст. 4 Закону України «Про судовий збір», ст. ст. 3, 10, ст. 471 МК України (в редакції 2012 р.), ст. 8, 23, 33 КУпАП -

п о с т а н о в и в :

Громадянина США Almeida Eric Steven (ОСОБА_2 Стівен), 20.04.1962 р. н., місце народження: США, місце постійного проживання: США, штат Rhode Island м. Little Compton, вул. Rogers Lane, 79, місце тимчасового проживання: ІНФОРМАЦІЯ_2, письменник, паспорт громадянина США: P USA 505574399, виданий 20 лютого 2014 р., посвідка на тимчасове проживання: PT UKR TP103402, видана 24 квітня 2015 року визнати винним у скоєні правопорушення, передбаченого ст. 471 МК України та накласти штраф у розмірі ста неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 1700 (одна тисяча сімсот) гривень 00 коп. сума штрафу підлягає сплаті на користь держави (отримувач: Бориспіль УДКСУ/Київська митниця ДФС, ЄДПОУ: 38007070, МФО банку: 821018, КДБ: 21081100, р/р: 5004, 050*) та підлягає зверненню на вилучену згідно протоколу суму 1700 грн. 00 коп. в рахунок його сплати.

Вилучену згідно протоколу про порушення митних правил № 0071/125120104/16 від 17.02.2016 року валюту в розмірі 1513 (одна тисяча пятсот тринадцять) доларів США та 465 євро (чотириста шістдесят пять) євро повернути громадянину США Almeida Eric Steven (ОСОБА_2 Стівен), 20.04.1962 р. н., місце народження: США, місце постійного проживання: США, штат Rhode Island м. Little Compton, вул. Rogers Lane, 79, місце тимчасового проживання: ІНФОРМАЦІЯ_1, письменник, паспорт громадянина США: P USA 505574399, виданий 20 лютого 2014 р., посвідка на тимчасове проживання: PT UKR TP103402, видана 24 квітня 2015 року.

Стягнути з громадянину США Almeida Eric Steven (ОСОБА_2 Стівен), 20.04. 1962 р. н. на користь державного бюджету України (р/р №0004, МФО: 821018, код за , банк: ГУДКСУ у Київській області м. Київ, отримувач коштів Бориспільське управління Державної казначейської служби України Київської області: 22030001, призначення платежу *;101;) судовий збір в розмірі 275 (двісті сімдесят пять) грн. 60 коп.

Стягнути з громадянина США Almeida Eric Steven (ОСОБА_2 Стівен), 20.04.1962 р. н. на користь Київської митниці ДФС (р/р № 9083, МФО: 821018, код за ) понесені витрати у справі про порушення митних правил на транспортування предметів правопорушення в розмірі 14 грн. 16 коп.

Апеляційна скарга на постанову суду по справі про адміністративне правопорушення може бути принесена до Апеляційного суду Київської області через Бориспільський міськрайонний суд Київської області протягом 10(десяти) днів з дня її винесення.

Постанова може бути предявлена до виконання протягом 3(трьох) місяців з дня набрання чинності.

Суддя І.В. Криворучко