Справа № 712/3153/16-п
Провадження № 3/712/616/16
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 квітня 2016 року Суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Чечот А.А., за участю прокурора Лейбенко О.В., представника Черкаської митниці ДФС ОСОБА_1, розглянувши адміністративну справу, яка надійшла від Черкаської митниці ДФС з протоколом про порушення митних правил №74/90200/15 відносно громадянина ОСОБА_2 Лі (ZHEN WEI LI), працює менеджером китайської компанії «SHANDONG JINING OTE IMPORT ENDEXPORT CO, LTD» (Room 1302, block C, Huijing International Building, no.47Jinyu road, Jining citi, Shandong province, China), проживає за адресою Room 1302, block C, Huijing International Building, no.47Jinyu road, Jining citi, Shandong province, China, тел. +86-0531-81762269, за ч. 1 ст. 483 Митного кодексу України, -

ВСТАНОВИВ:

На розгляд Соснівського райсуду м. Черкаси надійшли матеріали адміністративної справи про порушення митних правил, заведеної Черкаською митницею ДФС відносно громадянина ОСОБА_2 Лі (ZHEN WEI LI) за ч. 1 ст. 483 Митного кодексу України.

Згідно зазначених матеріалів, 28.09.2015 через митний кордон України в зоні діяльності в зоні діяльності Одеської митниці ДФС на виконання зовнішньоекономічного контракту (договору) №001-FR-2015 від 24.06.2015 та додатку №1 до зовнішньоекономічного контракту (договору) №001-FR-2015 від 24.06.2015 на умовах поставки CIF-UA-Одеса згідно Інкотермс-2000, на підставі комерційного інвойсу №150ТЕ-124 від 15.07.2015 компанією «SHANDONG JINING OTE IMPORT END EXPORT CO, LTD» (Room 1302, block C, Huijing International Building, no.47 Jinyu road, Jining citi, Shandong province, China) на адресу ТОВ «Фарм-Резерв» (20731, Черкаська обл., м. Сміла, вул. Камянська, 54, ) здійснено переміщення вантажу «поліпропілен PP HL 153» загальною вагою 20280 кг та вартістю 19700,00 дол. США.

29.09.2015 вищезазначений вантаж за документом контролю доставки ЕЕ №902000000/2015/902866 від 24.09.2015 надійшов до м/п «Сміла» Черкаської митниці ДФС для проведення подальшого митного контролю.

29.09.2015 за результатами здійснення ТОВ «Фарм-Резерв» фізичного огляду вищевказаного вантажу встановлено, що даний товар являє собою «сипучу речовину темно-жовтого кольору в мішках без маркування» загальною вагою 20280 кг. Зазначений факт зафіксований Актом про проведення фізичного огляду товарів та інших предметів від 29.09.2015 №23-70-62/410.

Відповідно до Акту експертизи Черкаської торгово-промислової палати від 01.10.2015 №И-546 даний товар не є «поліпропіленом». Також, відповідно до протоколу випробувань від 23.11.2015 №1/15 ДНУ «НТК «Інститут могокристалів «НАН України», вмісту поліпропілену в даному товарі не встановлено, фактично до складу даного товару входять мінерали (в т.ч. кремній-16,9%, алюміній-6,70%, залізо- 3,34%, калій- 1,80%, кальцій-1,16%, магній-0,63%, хлор-0,53%), що складають мінеральну основу глиняних грунтів.

10.12.2015 за даним фактом за наявності приводів та підстав, визначених п.1 ч. 1 ст. 491 Митного кодексу України, відносно менеджера компанії «SHANDONG JINING OTE IMPORT END EXPORT CO, LTD» ОСОБА_2 Лі (ZHEN WEI LI) уповноваженою посадовою особою Черкаської митниці ДФС було складено протокол про порушення митних правил №74/90200/15 за ч. 1 ст. 483 Митного кодексу України. Копію протоколу з розясненням прав особи, що притягується до відповідальності направлено правопорушнику поштою.

Дослідивши матеріали справи, заслухавши думку представника Черкаської митниці ДФС вважаю, що гр. ОСОБА_2 Лі (ZHEN WEI LI) підлягає до відповідальності за ч. 1 ст. 483 Митного кодексу України виходячи з наступного.

28.09.2015 через митний кордон України в зоні діяльності в зоні діяльності Одеської митниці ДФС на виконання зовнішньоекономічного контракту (договору) №001-FR-2015 від 24.06.2015 та додатку №1 до зовнішньоекономічного контракту (договору) №001-FR-2015 від 24.06.2015 на умовах поставки CIF-UA-Одеса згідно Інкотермс-2000, на підставі комерційного інвойсу №150ТЕ-124 від 15.07.2015 компанією «SHANDONG JINING OTE IMPORT END EXPORT CO, LTD» (Room 1302, block C, Huijing International Building, no.47 Jinyu road, Jining citi, Shandong province, China) на адресу ТОВ «Фарм-Резерв» (20731, Черкаська обл., м. Сміла, вул. Камянська, 54, ) здійснено переміщення вантажу «поліпропілен PP HL 153» загальною вагою 20280 кг та вартістю 19700,00 дол. США.

29.09.2015 вищезазначений вантаж за документом контролю доставки ЕЕ №902000000/2015/902866 від 24.09.2015 надійшов до м/п «Сміла» Черкаської митниці ДФС для проведення подальшого митного контролю.

29.09.2015 за результатами здійснення ТОВ «Фарм-Резерв» фізичного огляду вищевказаного вантажу встановлено, що даний товар являє собою «сипучу речовину темно-жовтого кольору в мішках без маркування» загальною вагою 20280 кг. Зазначений факт зафіксований Актом про проведення фізичного огляду товарів та інших предметів від 29.09.2015 №23-70-62/410.

Відповідно до Акту експертизи Черкаської торгово-промислової палати від 01.10.2015 №И-546 даний товар не є «поліпропіленом». Також, відповідно до протоколу випробувань від 23.11.2015 №1/15 ДНУ «НТК «Інститут могокристалів «НАН України», вмісту поліпропілену в даному товарі не встановлено, фактично до складу даного товару входять мінерали (в т.ч. кремній-16,9%, алюміній-6,70%, залізо- 3,34%, калій- 1,80%, кальцій-1,16%, магній-0,63%, хлор-0,53%), що складають мінеральну основу глиняних грунтів.

Відповідно до матеріалів справи, поставку вказаного товару на митну територію України з боку компанії «SHANDONG JINING OTE IMPORT END EXPORT CO, LTD» організовано менеджером ОСОБА_2 Лі (ZHEN WEI LI) який відповідно до п. 43 ч. 1 ст. 4 Митного кодексу України являється субєктом адміністративної відповідальності.

Згідно ч.1 ст. 318, ч.1 ст. 321 Митного кодексу України, всі товари та транспортні засоби комерційного призначення, які переміщуються через митний кордон України перебувають під митним контролем з моменту перетинання митного кордону України і до закінчення згідно з заявленим митним режимом.

Органу доходів і зборів в пункті пропуску через державний кордон України згідно із статтею 335 цього Кодексу подаються документи, що містять відомості про товари, достатні для їх ідентифікації та необхідні для прийняття рішення про пропуск їх через митний кордон України (ч. 1 ст. 198 Митного кодексу України).

Відповідно до ч.1 ст. 483 Митного кодексу України, переміщення або дії, спрямовані на переміщення товарів через митний кордон України з приховуванням від митного контролю, тобто з використанням спеціально виготовлених сховищ (тайників) та інших засобів або способів, що утруднюють виявлення таких товарів, або шляхом надання одним товарам вигляду інших, або з поданням органу доходів і зборів як підстави для переміщення товарів підроблених документів чи документів, одержаних незаконним шляхом, або таких, що містять неправдиві відомості щодо найменування товарів, їх ваги (з урахуванням допустимих втрат за належних умов зберігання і транспортування) або кількості, країни походження, відправника та/або одержувача, кількості вантажних місць, їх маркування та номерів, неправдиві відомості, необхідні для визначення коду товару згідно з УКТ ЗЕД та його митної вартості тягнуть за собою адміністративну відповідальність.

Відповідно до п. 5,6 Постанови Пленуму Верховного суду України від 03.06.2005 №8 «Про судову практику у справах про контрабанду та порушення митних правил», незаконне переміщення предметів із приховуванням від митного контролю - це їх переміщення через митний кордон України з використанням спеціально виготовлених сховищ (тайників) та інших засобів чи способів, що утруднюють їх виявлення, або шляхом надання одним товарам вигляду інших, або з поданням митному органу як підстави для переміщення товарів підроблених документів чи одержаних незаконним шляхом або таких, що містять неправдиві дані. Зокрема, такими документами можуть бути митна декларація, контракт, коносамент, ліцензія, квота, товаросупровідні документи, дозвіл відповідних державних органів.

Документами, що містять неправдиві дані, є, зокрема, такі, в яких відомості щодо суті угоди, найменування, асортименту, ваги, кількості чи вартості товарів, а також їх відправника чи одержувача, держави, з якої вони вивезені чи в яку переміщуються, не відповідають дійсності.

Відповідно до висновку експертизи від 23.02.2016 №6/16, вартість товару «сипуча речовина темно-жовтого кольору з вмістом компонентів кремній-16,9%, алюміній-6,70%, залізо- 3,34%, калій- 1,80%, кальцій-1,16%, магній-0,63%, хлор-0,53%» загальною вагою 20280 кг становить 58812,00 грн.

Отже, в ході судового розгляду встановлено, що внаслідок дій менеджером компанії «SHANDONG JINING OTE IMPORT END EXPORT CO, LTD» ОСОБА_2 Лі (ZHEN WEI LI) товар «сипуча речовина темно-жовтого кольору з вмістом компонентів кремній-16,9%, алюміній-6,70%, залізо- 3,34%, калій- 1,80%, кальцій-1,16%, магній-0,63%, хлор-0,53%» загальною вагою 20280 кг та вартістю 58812,00 грн. було переміщено 28.09.2015 через митний кордон України в зоні діяльності Одеської митниці ДФС з приховуванням від митного контролю шляхом подання органу доходів і зборів як підстави для переміщення товару комерційного інвойса №150ТЕ-124 від 15.07.2015, що містив неправдиві відомості стосовно найменування, ваги, кількості та вартості товару.

Таким чином, суд приходить до висновку, що менеджером компанії «SHANDONG JINING OTE IMPORT END EXPORT CO, LTD» ОСОБА_2 Лі (ZHEN WEI LI) вчинено правопорушення, передбачене ч.1 ст. 483 Митного кодексу України.

Згідно ч. 2 ст. 467 Митного кодексу України, якщо справи про порушення митних правил відповідно до статті 522 цього Кодексу розглядаються судами (суддями), адміністративне стягнення за порушення митних правил може бути накладено не пізніше, ніж через шість місяців з дня вчинення правопорушення, а в разі розгляду судами (суддями) справ про триваючі порушення митних правил, у тому числі передбачені статтями 469, 477 - 485 цього Кодексу, - не пізніше, ніж через шість місяців з дня виявлення цих правопорушень.

Розгляд справи проведено за відсутності правопорушника, якого було належним чином повідомлено про час та місце розгляду справи та від якого не надійшло клопотання про перенесення чи відкладення розгляду.

Під час провадження у вказаній адміністративній справі безпосередні предмети правопорушення товар «сипуча речовина темно-жовтого кольору з вмістом компонентів кремній-16,9%, алюміній-6,70%, залізо- 3,34%, калій- 1,80%, кальцій-1,16%, магній-0,63%, хлор-0,53%» загальною вагою 20280 кг та вартістю 58812,00 грн. Черкаською митницею ДФС було вилучено та розміщено на склад за адресою м. Черкаси, вул. Остафія Дашковича, 76.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 467, 483, 524-528 МК України, -

ПОСТАНОВИВ:

ОСОБА_2 Лі (ZHEN WEI LI), менеджера компанії «SHANDONG JINING OTE IMPORT END EXPORT CO, LTD», визнати винним у вчиненні правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 483 Митного кодексу України.

Накласти на ОСОБА_2 Лі (ZHEN WEI LI) адміністративне стягнення у вигляді штрафу у розмірі 100 відсотків вартості предметів правопорушення на суму 58812,00 грн. з конфіскацією на користь держави товару «сипуча речовина темно-жовтого кольору з вмістом компонентів кремній-16,9%, алюміній-6,70%, залізо- 3,34%, калій- 1,80%, кальцій-1,16%, магній-0,63%, хлор-0,53%» загальною вагою 20280 кг.

Стягнути з ОСОБА_2 Лі (ZHEN WEI LI) витрати митниці у сумі 120332,98 грн.

Стягнути з ОСОБА_2 Лі (ZHEN WEI LI) судовий збір в сумі 275 грн. 60 коп., який зарахувати на рахунок 0004, отримувач : Управління ДКС України у м. Черкасах, код отримувача (за ЄДРПОУ) 38031150, банк отримувача: ГУ ДКС України у Черкаській області, код банку отримувача МФО 854018, код суду за ЄДРПОУ 02887846, код класифікацій доходів бюджету 22030101.

Постанова може бути оскаржена до Апеляційного суду Черкаської області через суд першої інстанції протягом 10 днів з дня винесення.

Суддя