Єдиний унікальний номер 725/875/16-п
Номер провадження 3/725/474/16
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04.03.2016 року м. Чернівці

Суддя Першотравневого районного суду м. Чернівці Галичанський О.І., розглянувши справу про адміністративне правопорушення, яка надiйшла вiд Чернівецької митницi ДФС про притягнення до адмiнiстративної вiдповiдальностi за ч .1 ст 483 МК України громадянки України ОСОБА_1 ІНФОРМАЦІЯ_1, яка проживає за адресою : Україна, Чернівецька область, Сторожинецький район, с смт. Красноїльськ, вул.А .Куза,13

В С Т А Н О В И В:

Відповідно до протоколу про порушення митних правил №0180/40802/16, листом Управління Служби безпеки України в Чернівецькій області від 25.12.2015 року №75/8/1544 Чернівецьку митницю ДФС було повідомлено, що впродовж лютого -березня 2015 року ФОП ОСОБА_1 з метою отримання сертифікатів про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій серії ЧЦ №№856106, 856107, 856108, 856109 від 24.02.15р. та 856636, 856637, 856641 від 19.03.2015 р., до Чернівецького обласного управління лісомисливського господарства, (далі ЧОУЛМГ), подано товарно-транспортні накладні та специфікації на лісопродукцію, виготовлені на бланках та скріплені печатками СКП «Райліс» (с.Яснозір'я Черкаського р-ну, Черкаської обл., ). Зокрема, серед поданих до ЧОУЛМГ товарно-транспортних накладних та специфікацій (далі ТТН) наявні за №0130 від 14.03.2014 р., №0299 від 18.04.2014р., №3637 від 22.12.2014 р., № 0171 від 26.02.2015р., №0172 від 27.02.2015 р., №0173 від 02.032015 р.

Згідно матеріалів УСБУ, відповідно до листа СКП «Райліс» (Вх.№8961 від 25.09.2015) товарно-транспортна накладна №3637 від 22.12.2014 р. бухгалтерією підприємства не виписувалася, а ТТН з №0130 від 14.03.2014 р., №0299 від 18.04.2014 р., №0171 від 26.02.2015 р., №0172 від 27.02.2015 р., №0173 від 02.03.2015 р. не відповідають ТТН, поданим ОСОБА_1 до ЧОУЛМГ.

14.11.2014 року ФОП «ОСОБА_1О.», було укладено контракт №2 з молдовською фірмою SRL "Cristar - Pin" (Республіка Молдова, м.Кишинів, вул.Заводська 90) на поставку пиломатеріалів. На виконання цього контракту, в Чернівецьку митницю ДФС 10.03.2015 було подано до митного оформлення митну декларацію типу ЕК10АА № 408030002/2015/000189 та товаросупровідні документи, а саме: рахунок-фактуру №10 від 02.03.2015р., CMR №0089793 від 02.03 2015 р., Сертифікат про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій серії ЧЦ №856109 від 24.02.2015 р., згідно яких транспортним засобом р.н.з. KDD080/KDD080 відправляється на експорт вантаж "Пиломатеріал хвойний (сосна), обрізний, гат. 1-3, згідно ГОСТ 8486-86, розміром: 25-150х100-200х4000;4500мм -30.00 метрів кубічних, в кількості 1217 шт., вартістю 48083,79 грн.

Крім того, 11.03.2015 року, 16.03.2015 року, 20.03.2015 року. 26.03.2015 року було подано до митного оформлення ще ряд митних декларацій та товаросупровідних документів.

Згідно вищевказаних митних декларацій відправником виступає ФОП ОСОБА_1 (59022, Чернівецька обл.. Сторожинецький р-н, смт. Красноїльськ, вул.А.Куза,13, іпн. - НОМЕР_1), а отримувачем - фірма SRL"Cristal-Pin" (м.Кишинів, вул.Заводська, 90, Молдова). Відповідно до грифи 54 - митна декларація була подана гр.ОСОБА_1

За твердженням митниці, Сертифікати про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій хоча і були видані Чернівецьким обласним управління лісового та мисливського господарства, але ФОП Гайдар І.0. як підставу для їх отримання було подано фіктивні документи, а саме товаротранспортні накладні та специфікації №0130 від 14.03.2014, №0299 від 18.04.2014, №3637 від 22.12.2014, №0171 від 26.02.2015, №0172 від 27.02.2015,№ 0173 від 02.03.2015.

Всього по даних сертифікатах на підставі фіктивних ТТН експортовано - 136,82 м.куб. пиломатеріалів обрізних соснових (згідно ТСД загальна вартість складає 215 463,27 грн.).

ОСОБА_1, фізична особа підприємець, як підставу для переміщення через митний кордон України вантажу "Пиломатеріали обрізні (соснові), об'ємом 136,82 м.куб. вартістю 215463,27 гривень, подала митному органу документи отримані незаконним шляхом, тобто нею вчинені дії, спрямовані на переміщення товарів через митний кордон України з приховуванням від митного контрою.

Зазначені дії , кваліфіковані митницею як порушення митних правил, передбачених частиною 1 статті 483 Митного кодексу України.

Відповідно до ст. 489 МК України та ст. 280 КУпАП, при розгляді справи підлягають з'ясуванню такі обставини: чи було вчинено адміністративне правопорушення, чи винна дана особа в його вчиненні, чи підлягає вона адміністративній відповідальності, чи є обставини, що пом'якшують та/або обтяжують її відповідальність, чи є підстави для звільнення особи, що вчинила правопорушення, від адміністративної відповідальності, а також з'ясувати інші обставини, що мають значення для правильного вирішення справи.

Згідно із ст. 495 МК України доказами у справі про порушення митних правил є будь-які фактичні дані, на основі яких у визначеному законом порядку встановлюється наявність абр відсутність порушення митних правил, винність особи у його вчиненні та інші обставини, що мають значення для правильного вирішення справи. Такі дані встановлюються : протоколом про порушення митних правил, протоколами процесуальних дій, додатками до зазначених протоколів; поясненнями свідків, поясненнями особи, яка притягується до відповідальності; висновком експерта , іншими документами.

Зокрема, як випливає зі змісту ст.494 МК України, протокол про порушення митних правил є підставою для подальшого провадження у справі про порушення митних правил, це засіб за допомогою якого встановлюються фактичні дані, на підставі яких у визначеному законом порядку посадові особи митних органів встановлюють наявність чи відсутність митного правопорушення, вину особи в його вчиненні та інші обставини, що вказуються у ст.280 КУпАП і мають значення для правильного вирішення справи.

Дослідивши матеріали справи , суд приходить до висновку , що в діях ОСОБА_1 є ознаки кримінального правопорушення-злочину, передбаченого ч. ч.1,4 ст.358 КК України, виходячи з наступного.

Відповідно до диспозиції ч.1,4 ст. 358 КК України це підроблення посвідчення або іншого офіційного документа, який видається чи посвідчується підприємством, установою, організацією, громадянином-підприємцем, приватним нотаріусом, аудитором чи іншою особою, яка має право видавати чи посвідчувати такі документи, і який надає права або звільняє від обов'язків, з метою використання його підроблювачем чи іншою особою або збут такого документа, а також виготовлення підроблених печаток, штампів чи бланків підприємств, установ чи організацій незалежно від форми власності, інших офіційних печаток, штампів чи бланків з тією самою метою або їх збут та використання завідомо підробленого документа -

Під офіційним документом у цій статті слід розуміти документи, що містять зафіксовану на будь-яких матеріальних носіях інформацію, яка підтверджує чи посвідчує певні події, явища або факти, які спричинили чи здатні спричинити наслідки правового характеру, чи може бути використана як документи -докази у правозастосовчій діяльності, що складаються, видаються чи посвідчуються повноважними (компетентними) особами органів державної влади, місцевого самоврядування, об'єднань громадян, юридичних осіб незалежно від форми власності та організаційно-правової форми, а також окремими громадянами, у тому числі самозайнятими особами, яким законом надано право у зв'язку з їх професійною чи службовою діяльністю складати, видавати чи посвідчувати певні види документів, що складені з дотриманням визначених законом форм та містять передбачені законом реквізити.

Безпосереднім об'єктом злочину, відповідальність за вчинення якого передбачена ст. 358 КК, є суспільні відносини, що забезпечують додержання нормативно визначеного порядку користування документами, печатками, штампами, бланками.

Предмет злочину - посвідчення, офіційні документи, печатки, штампи, бланки підприємств, установ чи організацій незалежно від форми власності, інші офіційні печатки, штампи чи бланки.

Відповідно до протоколу про порушення митних правил № 018040802/2016 від 05.02.2016 року , митниця як підставу для його складання виявила, що по наданих ОСОБА_1 сертифікатах на підставі фіктивних ТТН експортовано 136,80 кубічних метри пиломатеріалів обрізних соснових.

Отже, факт використання ОСОБА_1 підроблених документів , як підставу для експорту товарі, було виявлено на митниці.

Згідно ст. 487 МК України -провадження у справах про порушення митних правил здійснюється відповідно до цього Кодексу, а в частині, що не регулюється ним, - відповідно до законодавства України про адміністративні правопорушення.

Відповідно ст. 253 КУПАП, якщо при розгляді справи орган (посадова особа) прийде до висновку, що в порушенні є ознаки кримінального правопорушення, він передає матеріали прокурору або органу досудового розслідування.

Відповідно до вимог ст.245 КУпАП, ст.486 МК України, завданням у справах про порушення митних правил є своєчасне, всебічне, повне і об'єктивне з'ясування обставин кожної справи, вирішення її в точній відповідності з законом. При розгляді кожної справи суддя зобов'язаний з'ясувати обставини, передбачені ст.280 КУпАП, ст.489 МК України, а винесене у справі судове рішення має ґрунтуватись на конкретних доказах.

На підставі вищевказаного, дану справу необхідно направити прокурору Строжинецької місцевої прокуратури для проведення перевірки наявності чи відсутності у діях ОСОБА_1 складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. ч. 1,4 ст. 358 КК України.

Враховуючи наявність всіх перелічених вище обставин, керуючись ст. 487 МК України, ст. 253 КУПАП,

ПОСТАНОВИВ:

Справу про притягнення до адмiнiстративної вiдповiдальностi за ч .1 ст. 483 МК України громадянки ОСОБА_1 направити керівнику Сторожинецької місцевої прокуратури .

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя Першотравневого

районного суду м.Чернівці ОСОБА_2 О. І.