Справа № 163/332/16-п
Провадження № 3/163/244/16
ЛЮБОМЛЬСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСТІ
ПОСТАНОВА

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

03 березня 2016 року місто Любомль

Суддя Любомльського районного суду Волинської області Павлусь О.С.,

за участю секретаря Семенюк К.М.,

представника особи, що притягується до відповідальності, ОСОБА_1,

представника митного органу ОСОБА_2,

розглянувши матеріали справи, що надійшли з Волинської митниці ДФС за протоколом № 1929/20502/2015 про притягнення до адміністративної відповідальності за ч. 1 ст.483 МК України :

ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, громадянина України, який проживає ІНФОРМАЦІЯ_2, водія ПП Кучина ОСОБА_4, РНОКПП НОМЕР_1,

ВСТАНОВИВ :

Державним інспектором Волинської митниці ДФС складено протокол про те, що 07.10.2015 року близько 11 год. 50 хв. ОСОБА_3, слідуючи з України в ОСОБА_5 через м/п «Ягодин», водієм ПП ОСОБА_6, вантажним автомобілем марки «Рено», реєстраційний номер ВК 8954ВС/ ВК8711ХХ, переміщуючи вантаж «макуха соняшникова», відправником якого є ТзОВ «Єврохім ЛТД», а отримувачем «Ecoway» Sp.z.o.o (РП), вчинив дії спрямовані на переміщення через митний кордон України товару, дорогоцінне каміння органогенного утворення бурштину (різновид сукциніту), в стані сировини, загальною вагою (нетто) 94342,73 грама та загальною вартістю 1317149, 76 грн. з приховуванням від митного контролю, тобто способом, що утруднює виявлення таких товарів, при наступних обставинах.

З вищезазначеного протоколу вбачається, що під час проведення митного контролю даного т/з та особистих речей ОСОБА_3, на підставі інформування № 3189 від 07.10.2015 року відділу прикордонної служби «Рівне» Луцького прикордонного загону, в результаті повного митного огляду автомобіля було виявлено приховане від митного контролю каміння жовто-коричневого кольору, різних розмірів, ззовні схоже на бурштин, вагою 96.10 кг (брутто), яке було упаковано у пять поліпропіленових мішків, та знаходилось на даху під дефлектором сідельного тягача.

Для проведення лабораторних досліджень, зазначене каміння було прийнято на склад волинської митниці ДФС по квитанції МД-1 серії КВ № 664815.

Відповідно до висновку спеціалізованої лабораторії з питань експертизи та досліджень ДФС від 16.11.2015 року № 127 надані на експертизу зразки ідентифіковано як дорогоцінне каміння органогенного утворення бурштин (різновид сукциніт), в стані сировини, загальною вагою (нетто) 94342,73 грама та загальною вартістю 1317149,76 грн.

Дії ОСОБА_3 кваліфіковано за ч. 1 ст. 483 МК України.

В судовому засіданні представник особи, що притягується до відповідальності, адвокат ОСОБА_1, заявив клопотання, яке було задоволено, про долучення до матеріалів справи уніфікованої митної квитанції МД-1 серії КВ № 664815, виданої ОСОБА_3 під час передачі товару на зберігання митниці. При цьому, звертав увагу, що в даній квитанції та копії квитанції наявній в матеріалах справи, містяться суттєві розбіжності щодо опломбування зданого товару (різні номери пломб), тому ставив питання, відносно якого товару спеціалізованою лабораторією з питань експертизи та досліджень ДФС була проведена експертиза. Щодо висновку експертизи, то наголошував, що вага товару який був даний на експертизу становила брутто 96,10 кг (разом з мішками, маркувальними етикетками, пломбами, крихтою та пилом вагою приблизно 761 г, що ймовірно утворились внаслідок механічного тертя зразків при переміщенні), а загальна вага нетто на момент проведення дослідження становить 94342,73 г, тобто не зрозуміло де ділось 1096,27 г чи 1026, 27 г бурштину. Разом з тим, вага вилученого товару по квитанції становила 96,2 кг, а по протоколу про ПМП 96,1 кг, тому йому не зрозуміло де в даному випадку ділось 100 грам бурштину.

При цьому, надав звіт про оцінку бурштину в стані сировини, загальною вагою (нетто) 94342,73 грама, виготовлений комерційно-експертною фірми «Експертиза-Тоутал» шляхом ознайомлення з висновком складеним експертами спеціалізованої лабораторії з питань експертизи та досліджень ДФС від 16.11.2015 року № 127. Згідно даного звіту вартість обєкта оцінки становить 1163962,00 грн., що на 153187 (сто пятдесят три тисячі сто вісімдесят сім) гривень 76 копійок менше, ніж вартість визначена експертами спеціалізованої лабораторії з питань експертизи та досліджень ДФС у висновку від 16.11.2015 року № 127.

Враховуючи санкцію ч. 1 ст. 483 МК України, а саме штраф в розмірі 100% вартості переміщуваного вантажу та його конфіскації, фактичні обставини справи, де не зрозуміло яке каміння надавалось на експертизу спеціалізованій лабораторії з питань експертизи та досліджень ДФС, яка маса вилученого каміння 96,2 чи 96,1 кг, тому просив призначити у даній справі судову гемологічну експертизу, щодо встановлення ваги та вартості вилученого у ОСОБА_3 каміння.

Представник Волинської митниці ДФС в судовому засіданні зазначив, що йому невідомо в звязку з чим в уніфікованій митній квитанції МД-1 серії КВ № 664815, наявній в матеріалах справи та наданій адвокатом ОСОБА_1 містяться розбіжності щодо опломбування вилученого каміння, відповідь на дане питання може надати особа, яка її складала. В решті питань покладався на розсуд суду.

Заслухавши думку представника митниці, представника особи та вивчивши матеріали справи, суд дійшов висновку про необхідність направлення зазначених матеріалів справи Волинській митниці ДФС для організації та проведення додаткової перевірки з наступних підстав.

Згідно протоколу про порушення митних правил № 1929/20502/2015 від 22 грудня 2015 року, під час проведення митного контролю вантажного автомобіля марки «Рено», реєстраційний номер ВК 8954ВС/ ВК8711ХХ та особистих речей водія даного автомобіля, ОСОБА_3, в результаті повного митного огляду автомобіля було виявлено приховане від митного контролю каміння жовто-коричневого кольору, різних розмірів, ззовні схоже на бурштин, вагою 96.10 кг (брутто), яке було упаковано у пять поліпропіленових мішків, та знаходилось на даху під дефлектором сідельного тягача.

Актом про проведення огляду (переогляду) товарів, транспортних засобів, ручної поклажі та багажу №205020102/2015/000252 Е від 07.10.2015 року, стверджується, що в вантажному автомобілі, реєстраційний номер НОМЕР_2/ВК8711ХХ, в результаті повного митного огляду транспортного засобу виявлено приховане від митного контролю «каміння жовто-коричневого кольору» за зовнішніми ознаками схоже на бурштин вагою 96.2 кг, яке знаходилось в 5-ьох поліпропіленових мішках (21,8кг; 19,1 кг;17,2 кг; 17,1кг; 21 кг) на даху під дефлектором сідельного тягача. Зважування проводилось із застосуванням технічних засобів митного контролю (електронні ваги СВП-300-5 №2071, р.в. 2004).

Відповідно до акту зважування від 07.10.2015 року, проведеним зважуванням встановлено, що вага товару : «каміння жовто-коричневого кольору в 5-ьох мішках (21,8кг; 19,1 кг;17,2 кг; 17,1кг; 21 кг) становить 96,2 кг.

З висновку спеціалізованої лабораторії з питань експертизи та досліджень ДФС № 127 від 16.11.2015 року, вбачається, що обєктом дослідження є необроблене каміння жовто-коричневого кольору, різної форми та різного розміру, за зовнішніми ознаками схоже на бурштин вагою брутто 96,2 кг. Супровідні документи додані до обєкта дослідження: копія квитанції МД-1 серія КВ № 664815 від 07.10.2015 року та ін. В досліджуваній частині даного висновку зазначено, що зразки товару надійшли на дослідження в пяти непрозорих мішках білого кольору з полімерного матеріалу під митним забезпеченням: пломби Волинської митниці № 205/385 (зобр. №2). Загальна вага нетто зразків станом на момент проведення досліджень становить 94342,73г. Вага брутто зразків становить 96,10 кг (разом з мішками, маркувальним етикетками. Пломбами. Крихтою та пилом вагою приблизно 761г, що імовірно утворились внаслідок механічного тертя зразків при переміщенні). Загальна ринкова вартість наданого на дослідження бурштину вагою нетто 94342,73г станом на момент проведення дослідження становить 1317149,76 грн.

З копії уніфікованої митної квитанції МД -1 серії КВ № 664815, наявної в матеріалах справи вбачається, що ОСОБА_3 здано на Волинську митницю ДФС «каміння жовто-коричневого кольору, неправильної форми, різних розмірів у 5-ти поліпропіленових мішках, опломбованих металевими пломбами № 205/065. Загальною вагою брутто 96,2 кг.», а ОСОБА_7 прийнято на зберігання.

Водночас, суд звертає увагу, що зазначений в копії вищенаведеної квитанції номер пломби 205/065 перекреслено, та синім чорнилом ручки виправлено на номер пломби 205/385. При цьому, оригінал даної квитанції до матеріалів справи митницею не додано.

В уніфікованій митній квитанції МД-1 серія КВ № 664815, наданій представником ОСОБА_3, яку останній отримав при здачі товару на зберігання митниці, номер пломб зазначено 205/065, будь-які виправлення в ній відсутні.

Таким чином, залишається незясованим питання наявності двох різних за змістом уніфікованих митних квитанцій під одним номером (серія КВ № 664815) та їх походження.

Згідно ст. 245 КУпАП завданнями провадження в справах про адміністративні

правопорушення є: своєчасне, всебічне, повне, об'єктивне з'ясування обставин кожної справи, вирішення її в точній відповідності з законом.

Зокрема, відповідно до ст.280 КУпАП орган (посадова особа) при розгляді справи про адміністративне правопорушення зобов'язаний з'ясувати: чи було вчинено адміністративне правопорушення, чи винна дана особа в його вчиненні, чи підлягає вона адміністративній відповідальності, чи є обставини, що пом'якшують і обтяжують відповідальність, чи заподіяно майнову шкоду, чи є підстави для передачі матеріалів про адміністративне правопорушення на розгляд громадської організації, трудового колективу, а також з'ясувати інші обставини, що мають значення для правильного вирішення справи.

Зазначені обставини мають істотне значення для оцінки доказів, тому непроведення процесуальних дій для їх зясування не дає підстав для прийняття процесуального рішення по справі.

У звязку із наведеним справа підлягає направленню для додаткової перевірки, під час якої необхідно:

долучити до матеріалів справи оригінал уніфікованої митної квитанції МД-1 серії КВ № 664815 від 07.10.2015 року;

встановити місцезнаходження товару, вилученого по уніфікованій митній квитанції МД-1 серії КВ № 664815 від 07.10.2015 року (пломба №205/065);

усунути розбіжності щодо ваги товару, вилученого по уніфікованій митній квитанції МД-1 серії КВ № 664815 від 07.10.2015 року, зокрема не лише розділення ваги брутто/нетто, а й чітко вказати, що входить до ваги брутто;

при необхідності провести інші процесуальні дії.

Щодо заявленого клопотання представника особи, що притягується до відповідальності, адвоката ОСОБА_1, про призначення гемологічної експертизи, суд приходить до висновку, що воно не підлягає до задоволення, оскільки на даний час відсутні відомості щодо вилученого по даному протоколу товару, а матеріали справи повертаються до митного органу для проведення додаткової перевірки. При цьому, адвокату ОСОБА_1, розяснюється, що дане клопотання може бути заявлено безпосередньо митному органу під час проведення додаткової перевірки.

Керуючись ст.ст.522, 527, 528 МК України,

П О С Т А Н О В И В :

Справу за протоколом про порушення митних правил №1929/20502/2015 щодо ОСОБА_3 за ознаками ч. 1 ст. 483 МК України направити Волинській митниці ДФС для додаткової перевірки, з врахуванням строків, передбачених ст. 467 МК України.

Суддя Любомльського районного суду Павлусь О.С.