Справа № 359/1590/16-П
Номер провадження 3/359/318/2016
Номер протоколу 0022/125120103/16
П О С Т А Н О В А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 лютого 2016 р. суддя Бориспільського міськрайонного суду Київської області Туманова К.Л., розглянувши за участю представника митниці ОСОБА_1, адміністративний матеріал, який надійшов від Київської митниці ДФС, про порушення митних правил, передбачених ст. 471 МК України, відносно громадянина ОСОБА_2 Джаміля ОСОБА_3 (Mahmoud Jamil Jaber Shabaneh), ІНФОРМАЦІЯ_1, місце народження: ОАЕ, м. Дубай, проживаючого за адресою: Україна, АДРЕСА_1, працюючого лікарем стоматологом в клініці "Рутана" м. Дубай, ОАЕ, паспорт громадянина ОСОБА_2 № К510255, виданий 05.10.2009 року, орган, що видав: Jabal Amman, посвідка на постійне проживання в Україні серія ІН № 084891, видана 27.08.2015 р., персональний номер: НОМЕР_1, -

в с т а н о в и в :

19.01.2016 р. о 12 год. 10 хв. під час проходження митного контролю в зоні митного контролю залу "Приліт" терміналу "D" ДП МА "Бориспіль" громадянин ОСОБА_2 Джаміль ОСОБА_3 (Mahmoud Jamil Jaber Shabaneh), який прибув до України із ОАЕ, м. Дубай, транзитом через Туреччину, м. Стамбул, літаком авіакомпанії "МАУ", рейсом № 712, своїми діями обрав канал позначений символами зеленого кольору "зелений коридор", тим самим, відповідно до ч. 5 ст. 366 МК України заявив про те, що переміщувані ним через митний коридор України товари не підлягають письмовому декларуванню, оподаткуванню митними платежами, не підпадають під встановлені законодавством заборони та обмеження щодо ввезення на митну територію України та засвідчив про факти, що мають юридичне значення.

Після перетину пасажиром "білої лінії", яка позначає закінчення зони спрощеного митного контролю "зелений коридор" митниці, громадянину ОСОБА_2 Джамілю ОСОБА_3 (Mahmoud Jamil Jaber Shabaneh), на підставі п. 4 ст. 336 та ст. 342 МК України, було задано запитання щодо наявності в нього готівки, на що він відповів, що має при собі 15 200 доларів США. Після цього громадянина ОСОБА_2 Джаміля ОСОБА_3 (Mahmoud Jamil Jaber Shabaneh) було запрошено до службового приміщення митниці залу "Приліт" терміналу "D" ДП МА "Бориспіль", де ним була видана готівка в розмірі 15 287 доларів США. Готівка знаходилася в одному із відділень сумки (ручна поклажа) пасажира.

Зазначена готівка переміщувалась без ознак приховування. Зі слів громадянина ОСОБА_2 Джаміля ОСОБА_3 (Mahmoud Jamil Jaber Shabaneh) зазначена готівка належить йому особисто.

Пасажир обрав проходження митного контролю "зеленим коридором", де передбачено наявність у громадян готівки у сумі, що не перевищує 10 000 євро (чи еквівалент цієї суми в іншій валюті).

З виявленої суми громадянину ОСОБА_2 Джамілю ОСОБА_3 (Mahmoud Jamil Jaber Shabaneh) було пропущено 10 887 доларів США (еквівалент 9 995,41 євро, згідно курсу НБУ станом на 19.01.2016 р.). За протоколом про порушення митних правил затримано 4 400 доларів США.

На момент проходження митного контролю належним чином оформленої митної декларації та документів на право переміщення готівки понад еквівалент 10 000 євро пасажир не надав, до моменту перетину ним "білої лінії" до інспекторів митниці з приводу декларування готівки не звертався.

Таким чином, своїми діями громадянин ОСОБА_2 Джаміль ОСОБА_3 (Mahmoud Jamil Jaber Shabaneh) під час проходження митного контролю в залі "Приліт" терміналу "D" ДП МА "Бориспіль" порушив, встановлений ст. 366 МК України порядок проходження митного контролю в зонах (коридорах) спрощеного митного контролю.

Зазначені дії, що полягають у переміщенні через митний кордон України громадянином ОСОБА_2 Джамілем ОСОБА_3 (Mahmoud Jamil Jaber Shabaneh), який формою проходження митного контролю обрав проходження через "зелений коридор", готівки в обсязі, що підлягає обовязковому письмовому декларуванню у повному обсязі з поданням відповідних банківських документів, відповідно до Постанови Правління НБУ № 148 від 27.05.2008 р., зі змінами, та мають ознаки порушення митних правил, передбаченого ст. 471 МК України.

У звязку з чим працівниками митниці 19.01.2016 р. складений протокол про порушення митних правил № 0022/125120103/16.

На підставі ст. 511 МК України за протоколом № 0022/125120103/16 вилучено:

- долари США, за курсом НБУ станом на 19.01.2016 р., за 100 доларів США 2463-7118 грн., кількістю 4 400 доларів США, вартістю 108 403 грн. 32 коп.

Підстав для перенесення розгляду справи, направлення матеріалів для додаткової перевірки судом не встановлено.

У судовому засіданні правопорушник пояснив, що 19.01.2016 р. він прилетів на територію України з ОАЕ, транзитом через Туреччину, м. Стамбул, де він разом зі своєю родиною раніше проживав. При собі він мав близько 15 000 доларів США. Ці грошові кошти він отримав від продажу автомобіля дружини в м. Дубай. Раніше його родина постійно проживала в ОАЕ, де він працював стоматологом в клініці "Рутана", та отримував заробітну плату у розмірі 3 000 доларів США на місяць. На даний час він разом зі своєю сім'єю переїхав жити на Україну. Його дружила вилетіла до України приблизно на місяць раніше від нього. Він прилетів в м. Дубай на один день, для того, щоб продати речі, які там залишилися, зокрема автомобіль, меблі тощо. Коли він прилетів в м. Дубай, то йому відразу зателефонував покупець, який хотів придбати автомобіль його дружини, і він його продав. Він навіть не розраховував, що так швидко продасть автомобіль дружини. Таким чином, при перетині митного кордону України він мав при собі грошові кошти від продажу автомобіля в ОАЕ. Дані грошові кошти він ввозив для особистих потреб його сім'ї, які їм необхідні для проживання та забезпечення їхнього повсякденного життя, оскільки вони нещодавно переїхали жити на Україну. Митний контроль він проходив по "зеленому коридору", оскільки думав, що наявна в нього сума готівки не перевищує 10 000 євро. З митними правилами України він знайомий, оскільки приблизно півтора року назад він запитував у митників, яку суму валюти дозволено перевозити. Також громадянин ОСОБА_2 Джаміль ОСОБА_3 (Mahmoud Jamil Jaber Shabaneh) зазначив, що він не коли не знав курсу євро, і знав, що він десь у півтора рази вищий за курс долара США, у звязку з чим, думав, що 15 000 доларів США не перевищує 10 000 євро. Крім того, таку суму готівки він перевозив вперше. Під час перетину митного кордону він був дуже стомлений, оскільки майже 3 доби не спав, так як в ОАЕ був дуже зайнятий, і займався продажем речей, які залишилися після їх переїзду. Таким чином, під час проходження митного контролю він навіть не звернув увагу по якому коридору проходить митний контроль, і проходив його по "зеленому коридору", як завжди, так як був упевнений, що митних правил України він не порушує. Крім того, зазначив, що валюту він не приховував, і на запитання митників відразу повідомив про суму, наявної в нього готівки. Правопорушник вину у вчиненому правопорушенні визнав повністю, щиро розкаявся, і вказав, що дане порушення митних правил вчинив випадково з вищезазначених підстав. Також вказав, що він летів разом зі своїми друзями, і як би знав, що він перевозить суму, яка перевищує 10 000 євро, то розподілив би ці кошти між ними. Однак, він і не здогадувався, що порушує митні правила України. Враховуючи вищевикладене, громадянин ОСОБА_2 Джаміль ОСОБА_3 (Mahmoud Jamil Jaber Shabaneh) просив суд застосувати до нього адміністративне стягнення у виді штрафу без конфіскації вилучених в нього коштів, оскільки ці гроші необхідні його родині для проживання на території України.

Представник митниці протокол підтримав, та зазначив, що громадянин ОСОБА_2 Джаміль ОСОБА_3 (Mahmoud Jamil Jaber Shabaneh) скоїв порушення митних правил, яке передбачене ст. 471 МК України, у звязку з чим просив застосувати до правопорушника адміністративне стягнення у виді штрафу з конфіскацією вилученої валюти.

У судовому засіданні встановлено, що громадянин ОСОБА_2 Джаміль ОСОБА_3 (Mahmoud Jamil Jaber Shabaneh), який прибув до України із ОАЕ, м. Дубай, транзитом через Туреччину, м. Стамбул, літаком авіакомпанії "МАУ", рейсом № 712, самостійно обрав форму спрощеного митного контролю через зону "зелений коридор", який не передбачає наявність товарів, які підлягають письмовому декларуванню, оподаткуванню митними платежами, які підпадають під встановлені законодавством заборони та обмеження щодо ввезення на митну територію України.

Суд, заслухавши пояснення правопорушника, представника митниці, дослідивши матеріали справи приходить до висновку про доведеність вини громадянина ОСОБА_2 Джаміля ОСОБА_3 (Mahmoud Jamil Jaber Shabaneh) у вчиненні ним правопорушення, передбаченого ст. 471 МК України, зважаючи на наступне. Згідно протоколу про порушення митних правил 0022/125120103/16 від 19.01.2016 р. громадянин ОСОБА_2 Джаміль ОСОБА_3 (Mahmoud Jamil Jaber Shabaneh), обрав вид митного оформлення зону спрощеного митного оформлення "зелений коридор", а тому відповідно до ч. 5 ст. 366 МК України заявив про те, що переміщувані ним через митний кордон України товари не підлягають письмовому декларуванню, оподаткуванню митними платежами, не підпадають під встановлені законодавством заборони та обмеження щодо ввезення на митну територію України. Вказана обставина додатково підтверджує відсутність наміру декларування переміщуваної валюти.

Відповідно до п. 3 розділу 2 Інструкції про переміщення готівки і банківських металів через митний кордон України, затвердженої постановою Правління НБУ від 27.05.2008 року № 148, фізична особа - нерезидент має право ввозити в Україну готівку в сумі, що перевищує в еквіваленті 10 000 євро, за умови письмового декларування митному органу в повному обсязі.

Диспозицією ст. 471 МК України встановлено, що правопорушенням є порушення встановленого цим Кодексом порядку проходження митного контролю в зонах (коридорах) спрощеного митного контролю, тобто переміщення через митний кордон України особою, яка формою проходження митного контролю обрала проходження (проїзд) через "зелений коридор", товарів, переміщення яких через митний кордон України заборонено або обмежено законодавством України, або товарів в обсягах, що перевищують неоподатковувану норму переміщення через митний кордон України.

Відповідальність за порушення митних правил настає для громадянина, який обрав проходження митного контролю "зеленим" коридором, - з моменту перетину останнім "білої лінії", що позначає закінчення "зеленого" коридору.

Як вбачається з протоколу про порушення митних правил громадянин ОСОБА_2 Джаміль ОСОБА_3 (Mahmoud Jamil Jaber Shabaneh) перетнув "білу лінію", що позначає закінчення зони спрощеного митного оформлення "зелений коридор", таким чином перемістив через митний кордон України валюту, яка обмежена законодавством України, а саме в розмірі що перевищує 10 000 євро.

Відповідно до ст. 23 КУпАП України адміністративне стягнення є мірою відповідальності і застосовується з метою виховання особи, яка вчинила правопорушення, в дусі додержання законів України, запобіганню вчинення нових правопорушень.

На підставі статті ст. 33 КУпАП України при накладенні стягнення враховується характер вчиненого правопорушення, особа правопорушника, ступінь його вини, майновий стан, обставини, що помякшують і обтяжують відповідальність.

Обтяжуючих відповідальність особи обставин судом не встановлено.

Вина правопорушника підтверджується, даними протоколу про порушення митних правил № 0022/125120103/16 від 19.01.2016 р. (а.с.2-5), даними доповідної записки державного інспектора ВМО № 3 м/п "Бориспіль-аеропорт" Київської митниці ДФС ОСОБА_4 від 19.01.2016 р. (а.с.6-7), даними протоколу опитування в справі про порушення митних правил № 0022/125120103/16 від 19.01.2016 (а.с.8-11), розрахунком еквіваленту 10 000 євро щодо доларів США станом на 19.01.2016 р. до протоколу про ПМП № 0022/125120103/16 від 19.01.2016 р. (а.с.17), копією переліку валюти, вилученої по протоколу про ПМП № 0022/125120103/16 (а.с.18), описом предметів (а.с.25).

Своїми діями правопорушник громадянин ОСОБА_2 Джаміль ОСОБА_3 (Mahmoud Jamil Jaber Shabaneh) порушив порядок проходження митного контролю в зонах спрощеного митного контролю, яким обмежно переміщення валюти через митний кордон України, чим вчинив правопорушення, яке передбачене ст. 471 МК України.

Стаття 471 МК України, передбачає застосування до правопорушника адміністративного стягнення у виді штрафу в розмірі ста неоподаткованих мінімумів доходів громадян, а у разі якщо безпосереднім предметом правопорушення є товари, переміщення яких через митний кордон України заборонено або обмежено законодавством України, - також конфіскацію цих товарів.

Товар, ввезення якого намагався здійснити громадянин ОСОБА_2 Джаміль ОСОБА_3 (Mahmoud Jamil Jaber Shabaneh) при переміщенні через митний кордон України, а саме готівкова іноземна валюта, відноситься до категорії товарів, на які встановлено обмеження щодо переміщення через митний кордон України відповідно до Додатку № 10 "Перелік валютних цінностей, на які встановлено обмеження щодо переміщення через митний кордон України" Постанови КМУ від 21.05.2012 р. № 436 "Про затвердження переліків товарів, на які встановлено обмеження щодо переміщення через митний кордон України". Це вказує на те, що іноземна валюта є товаром для переміщення через митний кордон України, а тому вона відповідно до санкції ст. 471 МК України, підлягає обов'язковій конфіскації.

Таким чином, суд критично ставиться до посилань правопорушника на необхідність накладення на нього адміністративного стягнення у виді штрафу без застосування конфіскації вилученої валюти, оскільки санкція ст. 471 МК України є безальтернативною, та передбачає накладення штрафу у розмірі 100 неоподаткованих мінімумів доходів громадян та конфіскацію предметів (грошових коштів), порядок переміщення через митний кордон України яких було порушено. Нормами Митного Кодексу України не передбачено можливості накладання стягнення у розмірі меншому ніж передбачено санкцією відповідної статті. Доводи правопорушника щодо недостатнього знання ним курсу євро, що призвело до порушення митного законодавства України, не можуть слугувати підставою для визнання особи невинуватою, оскільки відповідальність за порушення митних правил, передбачене ст. 471 МК України настає як при умисній, так і необережній формі вини. Тому, призначення громадянину ОСОБА_2 Джамілю ОСОБА_3 (Mahmoud Jamil Jaber Shabaneh) стягнення відповідно до санкції вказаної статті, не можна вважати занадто суворим, про що зазначає правопорушник. Крім того, в матеріалах справи відсутні докази та їх не було надано правопорушником і під час судового засідання, які б свідчили про виключні обставини справи, та які б могли були підставою для застосування при прийнятті рішення по даній справі Конвенції про захист прав людини та основоположних свобод та практики Європейського суду з прав людини. За таких умов не застосування стягнення у виді конфіскації вилученої валюти прямо протирічить вимогам чинного законодавства України, що є неприпустимим.

Зважаючи на викладене, матеріали справи, встановлені судом обставини, думку представника митниці та зазначені норми закону, суд дійшов висновку, що на правопорушника має бути накладено стягнення за ст. 471 МК України, у виді штрафу з конфіскацією вилученої валюти.

Відповідно до п. 4 Загальних положень Інструкції про переміщення готівки і банківських металів через митний кордон України, затвердженої постановою Правління НБУ від 27.05.2008 року № 148, для вимог цієї Інструкції перерахунок сум готівки в євро здійснюється за офіційним курсом гривні до євро, установленим Національним банком, або за крос-курсом, визначеним згідно з офіційним курсом гривні до відповідних іноземних валют на день перетинання митного кордону України або на день пересилання готівки.

Таким чином, відповідно до офіційного курсу гривні щодо іноземних валют, встановленим НБУ станом на 19.01.2016 р., еквівалент 10 000 євро становить 10 892 долари США. ОСОБА_5 Джамілю ОСОБА_3 (Mahmoud Jamil Jaber Shabaneh), у звязку з тим, що у нього не було готівкових коштів дрібними купюрами, було пропущено 10 887 доларів США, що в еквіваленті дорівнює 9 995,41 євро (а.с.17).

Враховуючи, вищевикладене суд прийшов до висновку, що громадянину ОСОБА_2 Джамілю ОСОБА_3 (Mahmoud Jamil Jaber Shabaneh) необхідно повернути надмірно вилучену у нього валюту, за протоколом про порушення митних правил № 0022/125120103/16, у розмірі 5 доларів США, що в еквіваленті дорівнює 123 грн. 19 коп., згідно курсу НБУ станом на 19.01.2016 р., за 100 доларів США 2463-7118 (а.с.16).

Відповідно до ч. 1 ст. 520 МК України витрати у справі про порушення митних правил відшкодовуються особою, щодо якої винесено постанову про накладення адміністративного стягнення. Витрати на оплату послуг перекладача відшкодовуються з державного бюджету.

Таким чином, з правопорушника громадянина ОСОБА_2 Джаміля ОСОБА_3 (Mahmoud Jamil Jaber Shabaneh) на користь Київської митниці ДФС слід стягнути витрати, понесені Київською митницею ДФС на транспортування предметів правопорушення в справі про порушення митних правил від 19.01.2016 р. № 0022/16 до місця зберігання 20.01.2016 р., у розмірі 28 грн. 34 коп. (а.с.20).

Крім того, відповідно до ст. 40-1 КУпАП, п. 5 ч. 2 ст. 4 Закону України "Про судовий збір" слід стягнути з правопорушника, на якого накладено адміністративне стягнення, судовий збір в розмірі 275,60 грн.

Керуючись ст.ст. 366, 471, 520 МК України, ст.ст. 23, 33, 40-1 КУпАП України,

п о с т а н о в и в :

Визнати винним громадянина ОСОБА_2 Джаміля ОСОБА_3 (Mahmoud Jamil Jaber Shabaneh), ІНФОРМАЦІЯ_1, паспорт громадянина ОСОБА_2 № К510255, виданий 05.10.2009 року, орган, що видав: Jabal Amman, посвідка на постійне проживання в Україні серія ІН № 084891, видана 27.08.2015 р., персональний номер: НОМЕР_1, у скоєні правопорушення, передбаченого ст. 471 МК України та накласти на нього адміністративне стягнення у виді штрафу у розмірі 100 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 1 700 (одну тисячу сімсот) грн. 00 коп. на користь держави (Отримувач: Державний бюджет України, Код , Код банку: 821018, ОСОБА_6 отримувача: ГУ ДКСУ у Київській обл., р/р № 5004, Код КДБ: 21081100, Код виду надходжень бюджету: 050).

Вилучену валюту згідно протоколу про порушення митних правил № 0022/125120103/16, а саме:

- долари США, згідно курсу НБУ на 19.01.2016 р., за 100 доларів США 2463-7118 грн., кількістю 4 395 доларів США, вартістю 108 280 грн. 13 коп. конфіскувати на користь держави (Отримувач: Державна фіскальна служба України, , МФО банку: 380805, банк отримувача: ПАТ "ОСОБА_6 ОСОБА_1", р/р № НОМЕР_2, код бюджетної класифікації: 24010300, код виду надходжень: 052).

Надмірно вилучену, відповідно до протоколу про порушення митних правил № 0022/125120103/16, валюту в розмірі 5 доларів США, за курсом НБУ на 19.01.2016 р. за 100 доларів США 2463-7118 грн., вартістю 123 грн. 19 коп. повернути громадянину ОСОБА_2 Джамілю ОСОБА_3 (Mahmoud Jamil Jaber Shabaneh), ІНФОРМАЦІЯ_1, паспорт громадянина ОСОБА_2 № К510255, виданий 05.10.2009 року, орган, що видав: Jabal Amman, посвідка на постійне проживання в Україні серія ІН № 084891, видана 27.08.2015 р., персональний номер: НОМЕР_1.

Стягнути з громадянина ОСОБА_2 Джаміля ОСОБА_3 (Mahmoud Jamil Jaber Shabaneh), ІНФОРМАЦІЯ_1, паспорт громадянина ОСОБА_2 № К510255, виданий 05.10.2009 року, орган, що видав: Jabal Amman, посвідка на постійне проживання в Україні серія ІН № 084891, видана 27.08.2015 р., персональний номер: НОМЕР_1, на користь Київської митниці ДФС понесені витирати на транспортування предметів правопорушення до місця зберігання в справі про порушення митних правил № 0022/16 у розмірі 28 грн. 34 коп. (Код , банк: Держказначейська служба України м. Київ, код банку: 820172, р/р: 9083).

Стягнути з громадянина ОСОБА_2 Джаміля ОСОБА_3 (Mahmoud Jamil Jaber Shabaneh), ІНФОРМАЦІЯ_1, паспорт громадянина ОСОБА_2 № К510255, виданий 05.10.2009 року, орган, що видав: Jabal Amman, посвідка на постійне проживання в Україні серія ІН № 084891, видана 27.08.2015 р., персональний номер: НОМЕР_1, в дохід держави (Отримувач коштів: Бориспільське управління Державної казначейської служби України Київської області, код отримувача (код ЄДРПОУ): 38007070, ОСОБА_6 отримувача: ГУ ДКСУ у Київській області, код отримувача (МФО): 821018, рахунок отримувача: 0004, код класифікації доходів бюджету: 22030001, призначення платежу: судовий збір, Бориспільського міськрайонного суду) судові витрати в розмірі 275 (двісті сімдесят пять) грн. 60 коп.

Постанова суду (судді) у справі про порушення митних правил може бути оскаржена особою, стосовно якої вона винесена, представником такої особи або органом доходів і зборів, який здійснював провадження у цій справі протягом десяти днів з дня винесення постанови.

Апеляційна скарга подається до відповідного апеляційного суду через місцевий суд, який виніс постанову.

Постанова суду у справі про адміністративне правопорушення набирає законної сили після закінчення строку оскарження цієї постанови і може бути предявлена до виконання протягом трьох місяців з дня набрання нею законної сили.

Постанова суду набрала законної сили ___________________

Суддя: К.Л. Туманова