Провадження №3/592/2413/15
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09.12.2015 року м.Суми

Суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Фоменко І.М., розглянувши матеріали, які надійшли від Сумської митниці про притягнення до адміністративної відповідальності громадянина РФ Оробинського ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця ІНФОРМАЦІЯ_2, працюючоговодієм ТОВ «Пешка Т» (Росія ,Калінінградська область , Советська, вул. Набережна , 14), що проживає за адресою: Росія, Калінінградська область, селище Тішино, вул. Багратіонівська, 11, -

за ч. 1 ст. 483 МК України ,-

ВСТАНОВИВ:

20.05.2014 в Південній митниці здійснено митне оформлення транспортного засобу державний номерний знак 0911ВТ39/АЕ696739, який переміщував вантаж «товари народного вжитку, одяг в асортименті» в митному режимі «транзит» через територію України з Туреччини до Російської Федерації.

В якості підстави для митного оформлення вантажу, що переміщувався на транспортному засобі р.н. 0911ВТ39/АЕ696739, та ввозився на територію України, ОСОБА_2, водієм ТОВ «ПЕШКА Т», надавалися до митного контролю наступні документи: Garnet TIR YX 75158353, CMR б/н від 17.05.2014 року, рахунок-фактуру 3070 від 17.05.2014 видавався фірмою «JLT ORMANURUBLERI» - на суму 30 014,70 дол. США.

В наданих документах було зазначено, що відправником товарів с фірма «JET ORMANURUBLERI ITH. IHR. DIS TIC. LTD. STL DIZDARIYE Ml 1/ 1NONU CD. ERTAN PASAJI NO:40 BUYUKCEKMESE/ISTANBUL/TURKIYH», a отримувачем «LLC MERIDIAN, RUSSIA, 127562, MOSCOW, UL. KHACHATURLAN, 12 BUITDING 1, INN , CCR 771501001».

Відповідно до інформації, яка міститься в ЦБД САІС ДМСУ 21.05.2014 транспортний засіб р.н. Q9HBT39/AE696739 виїхав за межі митної території України через митний пост «Бачівськ» Сумської митниці.

Сумською митницею, був підготовлений та надісланий запит до митних органів Туреччини щодо переміщуваного вантажу, який слідував з території Туреччини через митну територію України до Російської Федерації № 7834/5/99-99-26-03-03-16 від 26.11.2014 року. Згідно відповіді з Туреччини надійшла (лист Державної фіскальної служби України № 10897/7/99-99-26-03-03-17 від 30.03.2015 року). В якій вказано, що відправлення здійснювалося по таких документах (Carnet TIR YX 75158353, CMR б/н від 17.05.2014 року, рахунки -фактури):

- IRSALIYELI FATURA 168323 від 17.05.2014 р. видавався фірмою «BALC1»- 14 083,00 USD;

- FATURA 032802 від 17.05.2014 p. видавався фірмою «ВЕВЕТО TEKSTIL» - 73 482,83 EUR;

- FATURA 065219 від 17.05.2014 р. видавався фірмою «OZSEN» -118 806,23 USD.

Відправниками товарів виступали наступні три фірми:

- «BALCI» CONFEKSIYON SANAYi VE TIC ARE Г LTD.STI MESRUTIYET MAH/ HALASKARGAZI CAD. NO: 286 KENT PASAJ I. KAT ' DUKNO:316;

- «OZSEN» TRJKO TEKSTIL IMALAT SAN. VE TIC.LTD.STI. YARIM BURGAZ MAH. CUMHURJYET CAD/ PINAR SOK NO:41 ALTINSHH1R -K.CEKMECE-ISTANDUL;

- «BEBETO TEKSTIL» GIDA KUY.VE INS.SAN.TIC.LTD.STI ISMETPASA MAH. ORDU CAD. 101 SOK.NO: SULTANGAZI-ISTAMBUL,

а отримувачем LLC MERIDIAN, RUSSIA, 127562, MOSCOW, I IE. Kl IACHATURLAN, 12 BUITDING 1, INN , CCR 771501001.

В ході перевірки документів, встановлено такі розбіжності:

По рахунках фактурах: IRSALIYELI FATURA 168323 від 17.05.2014 p., FATURA 032802 від 17.05.2014 p., FATURA 065219 від 17.05.2014 p., які видавались в Туреччині вищевказаними фірмами на загальну суму 73 482,83 ELIR та 132 889,23 LSD (згідно курсу НБУ - 2 737 723,01грн.) в Сумську митницю рахунок-фактура №3070 від 17.05.2014 надавався фірмою «JET ORMANURUBLERI» - на суму 3 014,70 USD (згідно курсу ЕІБУ - 351 656,64 грн.).

Різниця у фірмах відправниках та у сумі по рахунках фактури отриманих з митних органів Туреччини та наданих в митні органи України свідчить про факт неправдивості зазначених в них даних. Так вартість зазначена в рахунках-фактурах отриманих з Туреччини становить 2 737 723,01 грн., а вартість зазначена в рахунку-фактурі поданому на митному посту «Бачівськ» Сумської митниці становить 351 656,64 грн. різниця складає - 2 386 066,37 грн.

Крім вище викладеного, в результаті проведеної перевірки законності здійснення транзиту через територію України, проведеної Сумською митницею, було встановлено що, транспортний засіб р.н. 0911ВТ39/АЕ696739 заїхав на територію Російської Федерації через суміжний пункт пропуску МА11ІІ «Троєбортне» Брянської митниці з вантажем «тканина» (лист Брянської митниці від 22.12.2014р. № 33-10/45822).

Таким чином, ОСОБА_3 - водій ТОВ «ПЕШКА Т» вчинив дії, спрямовані на переміщення товарів народного вжитку в асортименті (опис згідно рахунків-фактур (інвойсів):

- IRSALIYELI FATURA 168323 від 17.05.2014 p. видавався фірмою «BALC1» - 14 083,00 USD;

- FATURA 032802 від 17.05.2014 p. видавався фірмою «BEВЕТО TEKSTIL» - 73 482,83 EUR;

- FATURA 065219 від 17.05.2014 p. видавався фірмою «OZSEN» -118 806,23 USD на транспортному засобі 0911ВТ39/АЕ696739 через митний кордон України з приховуванням від митного контролю, шляхом подання в Південній та Сумській митницях, як підстави для переміщення товарів, документів Garnet FIR YX 75158353, CMR б/н від 17.05.2014 року, рахунок-фактура № 3070 від 17.05.2014 виданий фірмою «JET ORMANURUBLERI» - на суму ЗО 014,70 USD, що містять неправдиві відомості про відправників товару «BALCI», «BEВЕТО TEKST1L», «OZSEN», а також одержувача товарів - LLC MERIDIAN, RUSSIA, 127562, MOSCOW, UL. KHACHATURLAN, 12 BUITDING 1, INN , CCR 771501001.

Своїми діями ОСОБА_4 порушив митні правила за що передбачена відповідальність за ч. 1 ст. 483 МК України.

Належним чином повідомлений про час та місце розгляду справи ОСОБА_4 до суду не зявився. Його вина підтверджується матеріалами справи, а саме: протоколом про адміністративне правопорушення (а.с. 4-5), товаросупровідними документами (а.с. 6-27, 31-33).

Враховуючи те, що правопорушення було скоєно в травні 2014 року, тобто поза межами 6 місячного строку притягнення до відповідальності, вважає необхідним на підставі п.7 ст.247 КУпАП закрити провадження у справі.

Керуючись ч. 2 ст. 467, ч. 1 ст. 483, ст. 527 МК України,-

ПОСТАНОВИВ:

ОСОБА_3 визнати винним у вчиненні адміністративного правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 483 МК України.

Звільнити ОСОБА_3 від адміністративної відповідальності за правопорушення, передбачене ч. 1 ст. 483 МК України, у звязку з закінченням строку притягнення до адміністративної відповідальності.

Постанова може бути оскаржена до апеляційного суду Сумської області через Ковпаківський районний суд м. Суми протягом десяти днів з дня її винесення.

Суддя І.М. Фоменко