Справа № 163/2860/15-п
Провадження №3/163/2004/15

ЛЮБОМЛЬСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСТІ
ПОСТАНОВА

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

19 листопада 2015 року місто Любомль

Суддя Любомльського районного суду Волинської області Гайдук А.Л.,

при секретарі Горпинко К.О.,

з участю представника Волинської митниці ДФС ОСОБА_1,

розглянувши, направлені Волинською митницею ДФС, матеріали справи за протоколом №1563/20502/2015 про притягнення до відповідальності за ст. 472 МК України

ОСОБА_2 Маріуша (KWIECINSKI MARIUSZ), ІНФОРМАЦІЯ_1, громадянина ОСОБА_3, що проживає за адресою: ОСОБА_3, Лодзьке воєводство, 97-420 Чєршов, місцевість Любіц, 57, водія експедитора фірми «BODEX» (ОСОБА_3, Лодзьке воєводство, 97-420 Чєршов), РНОКПП 6, закордонний паспорт серії AU №2425519, виданий 11.07.2008 року WOJEWODA LODZKI /2/, -

в с т а н о в и л а :

ОСОБА_2 (KWIECINSKI MARIUSZ) 30.10.2015 року близько 13 години 25 хвилин, слідуючи з України в ОСОБА_3 через митний пост Ягодин Волинської митниці ДФС смугою митного контролю «червоний коридор», в якості водія автомобіля марки «ДАФ», реєстраційний номерний знак EBE 1EW3/EBECP23, та, переміщуючи при собі, окрім задекларованої валюти: 9800 євро та 800 польських злотих, намагався незаконно, шляхом недекларування, тобто незаявлення за встановленою формою в митній декларації та при усному опитуванні, перемістити через митний кордон України валюту, яка склала понад дозволену до вивезення норму готівки, в розмірі 600,00 євро, що по курсу НБ України станом на 30.10.2015 року становила 15020,43 гривень, яка знаходилась в папці з документами разом з задекларованою валютою, що була при ньому, і наявність її була встановлена при перерахунку задекларованої валюти під час проведення митного огляду особистих речей в службовому приміщенні митного поста «Ягодин», чим порушив вимоги п.4 розділу 2 Інструкції про переміщення готівки і банківських металів через митний кордон України, затвердженої постановою Правління Національного банку України № 148 від 27.05.2008 року «Про переміщення готівки і банківських металів через митний кордон України», та вчинив правопорушення, передбачене ст.472 МК України.

ОСОБА_2 (KWIECINSKI MARIUSZ) на розгляд справи в суд не зявився, про причини неявки не повідомив, хоча при складанні протоколу про порушення митних правил належним чином був повідомлений про час та місце розгляду справи Волинською митницею ДФС.

Винуватість ОСОБА_2 Маріуша (KWIECINSKI MARIUSZ) у вчиненні правопорушення, передбаченого ст. 472 МК України, повністю стверджена матеріалами справи, а саме: протоколом про порушення митних правил №1563/20502/2015 від 30.10.2015 року у якому в графі «пояснення, зауваження особи, що притягується до відповідальності» ОСОБА_2 вказав, що порушення вчинив не навмисно. Валюта, що не перевищує дозволену до вивезення норму готівки, не затримувалась (а.с.1-3); копією контрольного талона для проходження по «червоному коридору» серії АБВ №265398, з якого вбачається, що в даному автомобілі слідувала одна особа (а.с.4); митною декларацією ОСОБА_2 Маріуша (KWIECINSKI MARIUSZ) від 30.10.2015 року, у якій останній задекларував валютні цінності в сумі 9800 євро та 800 польських злотих (а.с.6); актом про проведення огляду (переогляду) товарів, транспортних засобів, ручної поклажі та багажу №205020101/2015/000367Е від 30.10.2015 року, у якому зафіксовано факт виявлення в результаті проведення повного митного огляду автомобіля «ДАФ», реєстраційний номерний знак EBE 1EW3/EBECP23, та папки з документами у водія - гр. ОСОБА_3 KWIECINSKI MARIUSZА, незаявленої у митній декларації валюти - 600 євро (а.с.5); письмовими поясненнями ОСОБА_2 Маріуша (KWIECINSKI MARIUSZ) від 30.10.2015 року, з яких вбачається, що останній приїхав в Україну для завантаження вантажу, на оплату якого з собою мав 9500 євро, що належали фірмі, та 1100 євро його особистих коштів. В декларації вказав лише валюту в сумі 10000 євро, а кошти в сумі 600 євро не зазначав, оскільки вважав, що декларуванню підлягають лише кошти, приналежні фірмі, при цьому незадекларовані кошти не приховував, вони знаходились разом із коштами, заявленими до митного контролю (а.с.8); службовою запискою головного державного інспектора ВМО №1 митного поста «Ягодин» Волинської митниці ДФС ОСОБА_4 від 30.10.2015 року (а.с.12).

Згідно ч. 3 ст. 197 МК України, обмеження щодо ввезення на митну територію України та вивезення за межі митної території України валютних цінностей, а також порядок переміщення їх через митний кордон України, у тому числі особливості декларування валютних цінностей (зокрема, визначення граничних сум валютних цінностей, які підлягають письмовому або усному декларуванню), можуть встановлюватися Національним банком України.

Відповідно до розділу 2 Інструкції про переміщення готівки і банківських металів через митний кордон України, затвердженої постановою Правління Національного банку України № 148 від 27.05.2008 року (далі Інструкція), фізична особа має право ввозити в Україну та вивозити за межі України готівку в сумі, що не перевищує в еквіваленті 10000 євро, без письмового декларування митному органу. Фізична особа - нерезидент має право вивозити за межі України готівку в сумі, що перевищує в еквіваленті 10 000 євро,

якщо сума готівки, що вивозиться, не перевищує суми готівки, письмово задекларованої цією особою митному органу при ввезенні в Україну. Вивезення готівки у такому випадку здійснюється за умови письмового декларування митному органу в повному обсязі.

По справі встановлено, що ОСОБА_2 (KWIECINSKI MARIUSZ) 30.10.2015 року переміщував через митний кордон України наступну валюту: 9800 євро та 800 польських злотих, які задекларував у митній декларації, та 600 євро, які були виявлені працівниками митниці, під час проведення митного контролю, в папці з документами разом з задекларованою валютою, що була при громадянинові.

В перерахунку на валюту - євро, як це визначено вищевказаною Інструкцією, переміщувана ОСОБА_2 Маріушем (KWIECINSKI MARIUSZ) валюта станом на 30.10.2015 року склала 10587,36 євро. Оскільки зазначена сума коштів перевищувала дозволену норму (10000 євро) на 587,36 євро, тому вся вона підлягала обовязковому письмовому декларуванню митному органу в повному обсязі.

З матеріалів справи, зокрема, службової записки головного державного інспектора ВМО №1 митного поста «Ягодин» Волинської митниці ДФС ОСОБА_4 від 30.10.2015 року та письмових пояснень ОСОБА_2 Маріуша (KWIECINSKI MARIUSZ) встановлено, що незадекларована валюта вилучена в рахунок забезпечення штрафу та передана до банку, а валюта в дозволеній нормі не затримувалась та повернута ОСОБА_2

Таким чином, винуватість ОСОБА_2 Маріуша (KWIECINSKI MARIUSZ) у недекларуванні переміщуваної валюти в сумі 600 євро, тобто у вчиненні правопорушення, передбаченого ст.472 МК України, повністю доведена вищенаведеними дослідженими судом доказами.

Поміж цього, суд зважує на письмові пояснення ОСОБА_2 Маріуша (KWIECINSKI MARIUSZ), які за своїм змістом є суперечливими, оскільки останній, знаючи про необхідність декларування лише коштів фірми, сума яких становила 9500 євро, все-таки задекларував валюту в межах норми 10000 євро, тобто й частину власних коштів, що вказує не інакше, як на належну обізнаність правопорушника з правилами переміщення (ввезення, вивезення) валюти через митний кордон України.

Вирішуючи питання про накладення на ОСОБА_2 Маріуша (KWIECINSKI MARIUSZ) адміністративного стягнення, суд враховує характер та обставини вчиненого правопорушення, відсутність обставин, що помякшують та обтяжують відповідальність, особу винного, зокрема, те, що він працює та отримує самостійний дохід, до відповідальності притягується вперше, ступінь його вини у вчиненому, також зважує на вимоги санкції статті, за якою ОСОБА_2 притягується до відповідальності.

Так, відповідальність за вчинення дій, передбачених диспозицією статті 472 МК України, передбачає накладення штрафу в розмірі 100 відсотків вартості переміщуваних товарів, транспортних засобів з конфіскацією цих товарів, транспортних засобів. Тобто, стягнення за вказаною нормою не передбачає альтернативи застосування іншого його розміру або виду, а до поняття «товар», згідно п.57 ч.1 ст.4 МК України, також належать і валютні цінності.

За викладених обставин, суд дійшов висновку про необхідність накладення на ОСОБА_2 стягнення в межах санкції ст. 472 МК України у виді штрафу в розмірі 100% вартості незадекларованої валюти з її конфіскацією.

Відповідно до п.5 ч.2 ст. 4 Закону України «Про судовий збір» з ОСОБА_2, слід стягнути судовий збір в розмірі 243 грн. 60 коп.

Керуючись ст.ст.522, 527, 528 МК України, п.5 ч.2 ст. 4 Закону України «Про судовий збір», на підставі ст. 472 МК України, суддя, -

п о с т а н о в и л а :

ОСОБА_2 Маріуша (KWIECINSKI MARIUSZ) визнати винним у вчиненні правопорушення, передбаченого ст.472 МК України, та накласти на нього стягнення у виді штрафу в розмірі 15020 (пятнадцять тисяч двадцять) гривень 43 копійки з конфіскацією в дохід держави 600,00 євро, вилучених згідно протоколу та опису затриманих предметів №1563/20502/2015 від 30.10.2015 року, які 30.10.2015 року прийняті на балансовий рахунок ВОД АТ «ОСОБА_5 ОСОБА_1», відділення №11, згідно квитанції заяви на переказ готівки №124 від 30.10.2015 року.

Вилучені у ОСОБА_2 Маріуша (KWIECINSKI MARIUSZ) кошти в сумі 600 (шістсот) євро, що згідно курсу НБУ станом на 30.10.2015 року становило 15020,43 грн., які прийняті на балансовий рахунок ВОД АТ «ОСОБА_5 ОСОБА_1», відділення №11, згідно квитанції заяви на переказ готівки №125 від 30.10.2015 року, звернути в рахунок забезпечення стягнення у виді штрафу в сумі 15020,43 грн. на рахунок 5262 в ГУДКСУ у Волинській області (МФО 803014, , одержувач УДКСУ в Любомльському районі, код класифікації доходів бюджету 21081100, призначення платежу «адміністративні штрафи у справі про порушення митних правил.

Стягнути з ОСОБА_2 Маріуша (KWIECINSKI MARIUSZ) в користь держави 243 (двісті сорок три) гривні 60 копійок судового збору на рахунок 0262 в ГУДКСУ у Волинській області (МФО 803014, , отримувач УДКСУ в Любомльському районі, код класифікації доходів бюджету 22030001).

Постанова суду (судді) у справі про порушення митних правил може бути оскаржена особою, стосовно якої вона винесена, представником такої особи, органом доходів і зборів, який здійснював провадження у цій справі, протягом десяти днів з дня винесення постанови до апеляційного суду Волинської області через Любомльський районний суд Волинської області.

Постанова набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги.

Суддя Любомльського районного суду

Волинської області ОСОБА_6