ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа №668/9136/15-п

Пров. №3/668/2392/15

17.08.2015 р. Суворовський райсуд м. Херсона у складі:

головуючої судді Колєсніченко Т.Є.

при секретарі Шевченко О.В.

представника митниці ОСОБА_1

адвоката ОСОБА_2

розглянувши матеріали, направлені Херсонською митницею про притягнення до адміністративної відповідальності громадянина України, ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця ІНФОРМАЦІЯ_2, тимчасово не працюючого, зареєстрований: ІНФОРМАЦІЯ_3, ідентифікаційний код судом не встановлений, за ст. 472 МК України, -

встановив:

28.07.2015р. у 01 год. 25 хв. у зоні митного контролю контрольного пункту в»їзду - виїзду «Каланчак» м/п «Скадовськ» Херсонської митниці ДФС під час проведення митного огляду гр. України ОСОБА_3, який слідував з території вільної економічної зони «Крим» у напрямку материкової частини України пішим ходом, було виявлено в особистій сумці 42300 доларів США та 27000 рублів РФ, без ознак приховування.

В митній декларації від 28.07.2015 гр. України ОСОБА_3 було задекларовано 10 000 (десять тисяч) доларів США. В результаті перерахування грошей, було виявлено не вказані в митній декларації 32300 (тридцять дві тисячі триста) доларів США, та 27000 рублів РФ.

Відповідно до ч. 1 статті 257 Митного кодексу України декларування здійснюється шляхом заявлення за встановленою формою (письмовою, усною, шляхом вчинення дій) точних відомостей про товари і транспортні засоби, мету їх переміщення через митний кордон України, а також відомостей, необхідних для здійснення їх митного контролю та митного оформлення.

Згідно із п.57 ст. 4 МК України «товари - будь-які рухомі речі, у тому числі ті, на які законом поширено режим нерухомої речі (крім транспортних засобів комерційного призначення), валютні цінності, культурні цінності, а також електроенергія, що переміщується лініями електропередач».

Відповідно до п.3.4 ст. 3 Закону України «Про створення вільної економічної зони «Крим» та про особливості здійснення економічної діяльності на тимчасово окупованій території України» № 1636-VII від 12.08.14 (далі - Закону) «митні формальності, повязані з переміщенням товарів, транспортних засобів комерційного призначення та громадян через адміністративний кордон ВЕЗ Крим», здійснюються у зонах митного контролю, розташованих у місцях, визначених статтею 329 Митного кодексу України». Також згідно п.6.3 ст. 6 цього ж Закону «митні формальності, повязані і переміщенням товарів, транспортних засобів комерційного призначення та громадян через адміністративний кордон ВЕЗ "Крим", здійснюються у зонах митного контролю, розташованих у місцях, визначених у статті 329 Митного кодексу- України, як при переміщенні через митну територію України». У відповідності з п.7.1 ст. 7 цього Закону «на фізичних осіб, які перетинають -дчіністративний кордон ВЕЗ «Крим», поширюється дія розділу XII Митного кодексу України з урахуванням положень статті 9 цього Закону щодо переміщення валютних цінностей».

Відповідно до п. 2 ст. 9 Митного кодексу України території вільних митних зон вважаються такими, що знаходяться поза межами митної території України.

Відповідно до п. 1 ст. 10 Митного кодексу України межі митної території України є митним кордоном України.

Відповідно до Закону України від 12 серпня 2014 року № 1636-VII «Про створення вільної економічної зони «Крим» та про особливості здійснення економічної діяльності на тимчасово окупованій території України» та постанови Правління Національного банку України від 3.11.2014 року № 699 «Про застосування окремих норм валютного законодавства під час режиму тимчасової окупації на території вільної економічної зони «Крим» запроваджено нові травила переміщення готівкової валюти через адміністративний кордон ВЕЗ «Крим» під час режиму тимчасової окупації. Так, забороняється переміщення готівкових російських рублів через адміністративний кордон ВЕЗ «Крим», за винятком їх переміщення фізичними особами у сумі, що не перевищує в еквіваленті 10 000 гривень, за умови усного декларування посадовій особі митниці. Фіззична особа, яка має місце проживання на території ВЕЗ «Крим», може переміщувати при ввезені на іншу територію України - готівкові кошти в сумі, що перевищує в еквіваленті 10 000 євро (з урахуванням обмежень, встановлених, щодо валюти держави-окупанта) за умови письмового декларування митному органу в повному обсязі.

Відповідно до п.10 постанови Правління Національного банку України від 3 листопада 2014 -:№ 699 на час дії цієї постанови інші нормативно-правові акти Національного банку України діють у частині, що не суперечить цій постанові.

Згідно постанови Правління Національного банку України від 27.05.08 № 148 «Про переміщення готівки і банківських металів через митний кордон України», зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 11.06.08 за №520/15211 та Інструкції про переміщення готівки та банківських металів через митний кордон України:

Фізична особа має право ввозити в Україну та вивозити за межі України готівку в сумі, що не перевищує в еквіваленті 10 000 євро без письмового декларування митному органу.

Фізична особа має право ввозити в Україну та вивозити за межі України готівку в сумі, що перевищує в еквіваленті 10 000 євро за умови письмового декларування митному органу в повному обсязі.

Таким чином ОСОБА_3 вчинив порушення митних правил, відповідальність за яке передбачена ст. 472 Митного Кодексу України, а саме: не заявлення за встановленою формою точних та достовірних відомостей про товари, які підлягають обовязковому декларуванню у разі переміщення через митний кордон України.

В судовому засіданні представник ОСОБА_3 адвокат ОСОБА_2 просив закрити провадження по справі за відсутністю в діях ОСОБА_3 складу адміністративного правопорушення, оскільки останній не мав умислу на вчинення даного правопорушення. Вчинив його в силу не обізнаності законодавства. ОСОБА_3 при митному огляді заявив усно про наявні в нього грошові кошти, однак в повному обсязі письмово не задекларував, оскільки працівник митниці ввів його в оману пояснивши, що дозволено задекларувати лише 10000 доларів США. Крім того протокол не відповідає вимогам законодавства, так як не встановлено час вчинення правопорушення, оскільки зазначена дата, яка не настала 28.08.2015 року.

Не дивлячись на невизнання ОСОБА_3 провини у вчиненому правопорушенні, його вина підтверджується: протоколом про порушення митних правил № 0577/50800/15 від 28.07.2015 р., службовою запискою інспектора, який склав указаний протокол, митною декларацією ОСОБА_3 від 27.07.2015 р.

Посилання адвоката ОСОБА_2 на не встановлення часу вчинення правопорушення та зазначення дати, яка не настала 28.08.2015 року спростовується службовою запискою інспектора, в якій надано пояснення, що значення дати «28.08.2015» є механічною помилкою, і датою скоєння правопорушення слід вважати 28.07.2015р.

Крім того, свідок ОСОБА_4 підтвердив, що вказав у протоколі 08 замість 07 місяця помилково, про дану технічну помилку ним була складена службова записка. По факту вчинення ОСОБА_3 правопорушення пояснив, що останній при усному опитуванні повідомив йому, що зі ЗМІ йому відомо проте, що можна переносити 10000 доларів США, тому саме таку суму вказав у декларації.

Представник Херсонської митниці в судовому засіданні просив визнати ОСОБА_3 винним у вчиненні порушення митних правил передбачених ст. 272 МК України та конфіскувати предмети правопорушення.

Дослідивши матеріали справи та заслухавши думку учасників процесу , суд вважає, що вина ОСОБА_3 в скоєні ним правопорушення за ст. 472 МК України, що виразилась в не заявлені за встановленою формою точних та достовірних відомостей про товари, які підлягають обов'язковому декларуванню у разі переміщення через митний кордон України, повністю доказана матеріалами справи.

Враховуючи характер скоєного правопорушення, обставини за яких воно було скоєне, особу правопорушника, ступінь її вини, майновий стан, керуючись ст. 472 МК України, суд, -

п о с т а н о в и в :

Визнати винним ОСОБА_3 у скоєні правопорушення, передбаченого ст.. 472 МК України та накласти адміністративне стягнення у вигляді штрафу в розмірі 722745,23 грн. з конфіскацією предметів правопорушення, а саме: грошові кошти в сумі 32300 доларів США та 27000 рублів РФ вилучені відповідно до протоколу № 0577/50800/15.

Стягнути з ОСОБА_3 на користь держави судовий збір в розмірі 36,54 грн.

( р/р 0005, ККД 22030001, МФО 852010, Код за ЕДРПУ 37959779, Отримувач: УДКСУ у м.Херсоні , Банк: ГУДКСУ у Херсонській області).

Постанова може бути оскаржена протягом 10 днів з дня її винесення шляхом подачі апеляційної скарги до Апеляційного суду Херсонської області через Суворовський районний суд м. Херсона.

Постанова може бути предявлена до виконання протягом трьох місяців.

СуддяОСОБА_5