Провадження № 3-3615/15
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

14 серпня 2015 року суддя Солом'янського районного суду м. Києва Демидовська А.І., за участю: секретаря Балли Л.М., представника Київської міської митниці ДФС України Борматової О.М., представника особи, яка притягується до адміністративної відповідальності - ОСОБА_2, про притягнення до адміністративної відповідальності громадянина Російської Федерації ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1, який проживає за адресою: АДРЕСА_1, закордонний паспорт громадянина Російської Федерації НОМЕР_1 виданий 18.08.2010 року, за ознаками порушення митних правил, передбаченого ст. 471 МК України, -

В С Т А Н О В И В :

18 червня 2015 року в провадження Солом'янського районного суду м. Києва надішли вказані вище матеріали.

Згідно протоколу від 30.05.2015 року № 0411/10000/15, 30.05.2015 року о 10 год. 35 хв. на митному посту „Аеропорт „Київ" (Жуляни)" Київської Міської митниці під час проведення вибіркового митного контролю на лінії спрощеного митного контролю „зеленого коридору" залу „Приліт" терміналу „А" Міжнародного аеропорту „Київ" (Жуляни)", було зупинено гр.. Росії ОСОБА_4, який прибув до Києва (Україна) з Москви (РФ) рейсом UN 2371 ІН літаком авіакомпанії "Трансаеро".

Після перетину пасажиром „білої лінії", яка відповідно до п. 1.10 Правил застосування спрощеного порядку здійснення митного контролю предметів, що переміщуються громадянами, які прямують авіаційним транспортом, затверджених наказом Державної митної служби України від 18.02.2006 року № 137 (зареєстрований в Міністерстві юстиції України 01.03.06 за № 217/12091), позначає закінчення „зеленого коридору" та після перетину якої настає відповідальність за порушення митних правил, про що зазначено на інформаційному стенді, розміщеному в зоні контролю, пасажира було зупинено.

В ході проведення усного опитування встановлено наявність у гр.. Росії ОСОБА_4 валютних цінностей в обсязі, що потребує письмового декларування відповідно до вимог чинного законодавства України. Для здійснення митних формальностей, а саме перерахування наявних валютних цінностей, пасажира було запрошено до службового приміщення.

Після перерахунку готівки встановлено, що гр.. Росії ОСОБА_4 переміщував валютні цінності, а саме: євро у кількості 5 000 (п'ять тисяч), 67 500 доларів США та 500 000 рублів РФ. Купюри знаходилися в ручній поклажі пасажира без ознак приховування.

Пропущено через митний кордон 10900 (десять тисяч дев'ятсот) доларів США. По протоколу про ПМП затримано 56 600 (п'ятдесят шість тисяч шістсот) доларів США, 5 000 (п'ять тисяч) євро, 500 000 (п'ятсот тисяч) рублів РФ. Номінали валюти та номера купюр зазначені в описі предметів.

Так, відповідно до розділу 2 Інструкції про переміщення готівки і банківських металів через митний кордон України фізична особа має право ввозити Україну та вивозити за межі України готівку в сумі, що не перевищує в еквіваленті 10 000 євро, без письмового декларування митного органу, а готівку в сумі, що перевищує в еквіваленті 10 000 євро, за умови письмового декларування митному органу в повному обсязі.

Пасажир - гр.. Росії ОСОБА_4 митної декларації не заповнював, з приводу декларування валюти до інспекторів митниці не звертався, самостійно обрав форму проходження митного контролю - проходження через „зелений коридор" чим засвідчив про відсутність товарів, що підлягають письмовому декларуванню, оподаткуванню митними платежами, або таких, що підпадають під встановленні законодавством заборони та/або обмеження. Будь-які документи на переміщення понад установлені норми у пасажира при перетині зони митного контролю були відсутні.

Своїми діями пасажир - гр.. Росії ОСОБА_4 порушив встановлений Митним кодексом України порядок проходження митного контролю в зонах (коридорах) спрощеного митного контролю, а саме, обравши формою проходження митного контролю - проходження через „зелений коридор", перемістив товари (готівку) на які законодавством України встановлені обмеження.

У відповідності до ч. 3 ст. 197 МК України Національним банком України можуть встановлюватися обмеження щодо ввезення на митну територію України валютних цінностей, а також порядок переміщення їх через митний кордон України, у тому числі особливості декларування валютних цінностей (зокрема, визначення граничних сум валютних цінностей, які підлягають письмовому або усному декларуванню). Згідно з пунктом 3 глави 2 Інструкції про переміщення готівки і банківських металів через митний кордон України, затвердженої постановою Правління Національного Банку України від 27.05.2008 № 148 (зі змінами), фізична особа - нерезидент має право ввозити в Україну готівку в сумі, що перевищує в еквіваленті 10000 євро, за умови письмового декларування митному органу в повному обсязі.

Згідно статі 366 Митного кодексу України громадянин самостійно обирає відповідний канал ("зелений коридор" або "червоний коридор") для проходження митного контролю за двоканальною системою. При цьому, обрання „зеленого коридору" вважається заявою громадянина про те, що переміщувані ним через митний кордон України товари не підлягають письмовому декларуванню, оподаткуванню митними платежами, не підпадають під встановлені законодавством заборони та/або обмеження щодо ввезення на митну територію України або вивезення за межі цієї території та свідчить про факти, що мають юридичне значення.

Правилами застосування спрощеного порядку здійснення митного контролю предметів, що переміщуються громадянами, які прямують авіаційним транспортом, затвердженими наказом Державної митної служби від 18.02.2006 № 137 визначено, що "зелений" коридор - зона спрощеного митного контролю, яка є частиною зони митного контролю на території (у приміщенні) аеропорту, облаштована належним технічним та інформаційним обладнанням і призначена для здійснення в спрощеному порядку митного контролю товарів, що переміщуються громадянами через митний кордон України, не підлягають обов'язковому письмовому декларуванню, а також оподаткуванню й на переміщення яких через митний кордон України не встановлено заборон або обмежень.

Згідно з пунктом 1.10 цього ж Наказу, відповідальність за порушення митних правил для громадянина, який обрав проходження митного контролю "зеленим" коридором, настає з моменту перетину білої лінії, що позначає закінчення "зеленого" коридору.

На підставі вказаних обставин у відношенні гр. ОСОБА_4 було складено протокол про порушення митних правил № 0411/10000/15 за ст. 471 МК України. Валюту в сумі 10900 (десять тисяч дев'ятсот) доларів США (еквівалент - 10 000 євро) пропущено через митний кордон та повернуто гр. ОСОБА_4, 5 000 (п'ять тисяч) євро, 56 600 (п'ятдесят шість тисяч шістсот) доларів США та 500 000 (п'ятсот тисяч) рублів РФ затримано як предмети правопорушення.

Згідно наданих гр. ОСОБА_4 пояснень під час складання протоколу про порушення митних правил, він думав, що в Україні достатньо показати декларацію, заповнену під час вильоту з Міжнародного аеропорту «Домодєдово» (РФ).

З вимог статті 13 "Правила про в'їзд і випуск" рекомендованої практики "Спрощення формальностей" (додаток 9 до Конвенції про міжнародну цивільну авіацію), до якої Україна приєдналася 10.08.92 р. слідує, що закони і правила України, які належать до допуску на її територію або відправленню з її території пасажирів, екіпажу або вантажу повітряних суден, такі як правила, що стосуються в'їзду, випуску, імміграції, паспортного і митного контролю і карантину, дотримуються такими пасажирами й екіпажем або від їх імені, а також щодо вантажу при прибутті, вибутті або під час знаходження на території цієї Держави.

Безпосередні предмети правопорушення у кількості: 5000,00 євро: номіналом по 500 - 10 купюр; 56 600,00 доларів США: номіналом по 100 - 566 купюр та 500 000,00 рублів РФ: номіналом по 5000 - 100 купюр, загальна вартість по курсу НБУ складає 1 507 260,39грн., були вилучені та передані на зберігання в касу Київської міської митниці ДФС.

В судовому засіданні представник особи, яка притягується до адміністративної відповідальності - ОСОБА_2 заперечував щодо скоєння ОСОБА_4 вказаного адміністравного правопорушення, зазначив, що порушення митних правил допущене ОСОБА_4 з необережності, через необізнаність з особливостями переміщення готівки через зону спрощеного митного контролю «зелений коридор». Звернув увагу суду на те, що наглядна та доступна інформація про митні правила оформлення та переміщення товарів через зону спрощеного митного контролю «зелений коридор», зокрема, щодо розміру готівки, яку дозволяється переміщати без письмового декларування, перед зоною митного контролю в аеропорту «Жуляни» - відсутня. З наведених міркувань вважав, що за своїм характером допущене ОСОБА_4 правопорушення, а також за ступень вини ОСОБА_4, не є підставою для застосування до останньої додаткового стягнення передбаченого ст. 471 МК України у виді конфіскації безпосередніх предметів порушення митних правил. Також вказував на обставини характеризуючі особу правопорушниці, а саме, що вона вперше притягується до адміністративної відповідальності, та пом'якшуючі обставини - щире каяття.

Представник Київської міської митниці ДФС України, в судовому засіданні підтримав викладені в протоколі обставини та просив притягнути ОСОБА_4 до адміністративної відповідальності, посилаючись на те, що зібраними у справі доказами повністю підтверджено факт вчинення порушення митних правил.

Заслухавши пояснення учасників провадження в справі, дослідивши та оцінивши письмові докази, суддя вважає, що провадження у справі має бути закрито з наступних підстав.

За змістом ст. 458 МК України, порушення митних правил є адміністративним правопорушенням, яке являє собою протиправні, винні (умисні або з необережності) дії чи бездіяльність, що посягають на встановлений цим Кодексом та іншими актами законодавства України порядок переміщення товарів, транспортних засобів комерційного призначення через митний кордон України, пред'явлення їх органам доходів і зборів для проведення митного контролю та митного оформлення, а також здійснення операцій з товарами, що перебувають під митним контролем або контроль за якими покладено на органи доходів і зборів цим Кодексом чи іншими законами України, і за які цим Кодексом передбачена адміністративна відповідальність.

Підставою притягнення особи до адміністративної відповідальності є наявність в її діях складу адміністративного правопорушення - сукупності юридичних ознак (об'єктивних і суб'єктивних), що визначають вчинене протиправне діяння як конкретне адміністративне правопорушення.

Види порушень митних правил та відповідальність за такі правопорушення передбачені главою 68 МК України.

Зокрема, згідно диспозиції ст. 471 МУ України, до порушень митних правил, за яке передбачена адміністративна відповідальність, віднесено порушення встановленого цим Кодексом порядку проходження митного контролю в зонах (коридорах) спрощеного митного контролю, тобто переміщення через митний кордон України особою, яка формою проходження митного контролю обрала проходження (проїзд) через «зелений коридор», товарів, переміщення яких через митний кордон України заборонено або обмежено законодавством України, або товарів в обсягах, що перевищують неоподатковувану норму переміщення через митний кордон України.

Таким чином об'єктивна сторона адміністративного правопорушення передбаченого ст. 471 МК України, полягає, зокрема, в переміщенні особою через «зелений коридор» товарів, переміщення яких через митний кордон України заборонено або обмежено законодавством України.

На підтвердження винуватості ОСОБА_4 у вчинення згаданого правопорушення суду окрім протоколу про порушення митних правил, надано зокрема:

- службова записка Державного інспектора відділу митного оформлення № 5 митного поста „Аеропорт „Київ" (Жуляни)" Федчика І.М. з якої вбачається, що 30.05.2015 р. о 10 год. 35 хв. на митному посту «Аеропорт «Київ» (Жуляни)» Київської міської митниці на лінії спрощеного митного контролю «зеленого коридору» залу «Приліт» терміналу «А» Міжнародного аеропорту «Київ»(Жуляни), було зупинено громадянина Росії ОСОБА_4, який прибув до Києва (Україна) з Москви (РФ) рейсом UN 2371Н, при проходженні зони митного контролю у напрямку «Приліт», через зелений коридор, при опитуванні вище зазначеного пасажира було встановлено, що він має при собі суму більше еквіваленту 10000 євро. Декларації при собі не мав.

Після перетину пасажиром «білої лінії», яка позначає закінчення «зеленого коридору» та настає відповідальність за порушення митних правил, про що зазначено на інформаційному стенді, розміщеному в зоні митного контролю, пасажирка було зупинено та запрошено до кімнати огляду для перерахунку валюти.

Після перерахунку готівки встановлено, що гр.. Росії ОСОБА_4 переміщував валютні цінності, а саме : євро у кількості 5 000 (п'ять тисяч), 67 500 доларів США та 500 000 рублів РФ. Купюри знаходилися в ручній поклажі пасажира без ознак приховування.

07 липня 2015 року Солом'янським районним судом м. Києва, за клопотанням представника особи, яка притягується до адміністративної відповідальності - ОСОБА_2, було зроблено запити до Київської міської митниці ДФС, Окремого контрольно-пропускного пункту „Київ" Державної прикордонної служби України, „МАСТЕР-АВІА" про витребування додаткових матеріалів. Однак детальних відповідай на запити отримати не вдалося.

Оцінюючи наведені вище докази та інші письмові матеріали справи суддя виходить з наступного.

Згідно ст. 9 КУпАП, адміністративним правопорушенням (проступком) визнається протиправна, винна (умисна або необережна) дія чи бездіяльність, яка посягає на громадський порядок, власність, права і свободи громадян, на встановлений порядок управління і за яку законом передбачено адміністративну відповідальність.

Підставою притягнення особи до адміністративної відповідальності є наявність в її діях складу адміністративного правопорушення - сукупності юридичних ознак (об'єктивних і суб'єктивних), що визначаються вчинене протиправне діяння як конкретне адміністративне правопорушення.

При цьому згідно ст. 495 МК України, доказами у справі про порушення митних правил є будь-які фактичні дані, на основі яких у визначеному законом порядку встановлюються наявність або відсутність порушення митних правил, винність особи у його вчиненні та інші обставини, що мають значення для правильного вирішення справи.

У відповідності до ст. 252 КУпАП, орган (посадова особа) оцінює докази за своїм внутрішнім переконанням, що ґрунтується на всебічному, повному і об'єктивному дослідженні всіх обставин справи в їх сукупності, керуючись законом і правосвідомістю.

Відповідно до ст. 366 МК України, митний контроль товарів, транспортних засобів, що переміщуються через митний кордон України громадянами здійснюється за двоканальною системою.

Згідно ч. 1 цієї статті, двоканальна система - це спрощена система митного контролю, яка дає громадянам змогу здійснювати декларування, обираючи один з двох каналів проходу (проїзду транспортними засобами особистого користування) через митний кордон України.

Відповідно до ч.4, ч.5 ст. 366 МК України, громадянин самостійно обирає «зелений коридор» або «червоний коридор» для проходження митного контролю.

Обрання «зеленого коридору» вважається заявою громадянина про те, що переміщувані ним через митний кордон України товари не підлягають письмовому декларуванню, оподаткуванню митними платежами, не підпадають під встановлені законодавством заборони та/або обмеження щодо ввезення на митну територію України або вивезення за межі цієї території, та свідчить про факти, що мають юридичне значення.

Закінчення «зеленого коридору» відповідно до п. 1.4 Правил застосування спрощеного порядку здійснення митного контролю предметів, що переміщуються громадянами, які прямують авіаційним транспортом, затвердженими наказом Державної митної служби України від 18.02.2006 року №137, позначається білою лінією.

Разом з тим, у матеріалах справи відсутні докази стосовно місць розміщення інформаційних повідомлень про порядок декларування товарів, щодо яких є заборона або обмеження у ввезенні/вивезені через кордон України та доступність цих повідомлень для громадян.

Наведене свідчить про відсутність підстав вважати, що ОСОБА_4 усвідомлював правові наслідки проходження ним «зеленого коридору» та що він обрав саме таку форму проходження митного контролю.

Згідно даних в судовому засіданні пояснень представника ОСОБА_4, встановлено, що ОСОБА_4 не мав наміру приховати від митного контролю наявні у нього готівкові кошти.

Крім того, представник пояснив, що в момент перетинання ОСОБА_4 «зеленого коридору» останній не усвідомлював, що він вчиняє порушення митних правил, оскільки, йому не було відомо, що перетинання «білої лінії», вважається вчинення ним дій, які свідчать про те, що переміщувані ним через митний кордон України товари не підлягають письмовому декларуванню, та що переміщення валюти через митний кордон України обмежено еквівалентом 10000 євро.

Беручи до уваги наведені вище обставини та факти суддя приходить до висновку, що в діях ОСОБА_4 відсутні ознаки винних дій, що посягають на встановлений цим Кодексом та іншими актами законодавства України порядок переміщення товарів через митний кордон України, пред'явлення їх митним органам для проведення митного контролю та митного оформлення.

Таким чином, враховуючи дії ОСОБА_4 при проходженні митного контролю, відсутність протиправної поведінки та умислу на вчинення порушення митних правил, ненадання доказів щодо належного інформування особи щодо порядку проходження митного контролю, зокрема, і в частині перевезення коштів, вбачається, що в діях ОСОБА_4 відсутній склад адміністративного правопорушення, відповідальність за яке передбачена ст. 471 МК України.

Відповідно до п. 1 ч. 1 ст. 247 КУпАП, провадження у справі про адміністративне правопорушення підлягає закриттю у випадку відсутності події та складу адміністративного правопорушення.

Враховуючи, що суддя прийшла до висновку про відсутність в діях ОСОБА_4 складу адміністративного правопорушення передбаченого ст. 471 МК України, провадження у справі про порушення митних правил підлягає закриттю.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 8, 247, 265, 283, 294 Кодексу України про адміністративні правопорушення, ст.ст. 3, 196,197, 366, 370, 374, 466, 471, 485-487, 495, 527 Митного кодексу України, суддя, -

П О С Т А Н О В И В :

Провадження в справі про порушення митних правил, передбачене ст. 471 Митного кодексу України, відносно ОСОБА_4 - закрити за відсутності складу адміністративного правопорушення.

Безпосередні предмети порушення митних правил, вилучені відповідно до протоколу від 30.05.2015 року №0411/10000/15, а саме: 5 000 (п'ять тисяч) євро, 56 600 (п'ятдесят шість тисяч шістсот) доларів США та 500 000 (п'ятсот тисяч) рублів РФ які зберігаються в касі Київської міської митниці ДФС, - повернути володільцеві.

Постанова може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва через районний суд протягом 10 діб з дня її проголошення.

Суддя: А.І. Демидовська