Справа №359/7941/15-п
Провадження № 3/359/2287/2015
Протокол №0484/125120102/15
Бориспільський міськрайонний суд Київської області
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

28 серпня 2015 року м. Бориспіль

Суддя Бориспільського міськрайонного суду Київської області Вознюк С.М., за участю представника митниці ОСОБА_1 та представників особи яка притягається до відповідальності ОСОБА_2 і ОСОБА_3 (дружини правопорушника), розглянувши адміністративний матеріал, який надійшов від Київської митниці ДФС, про порушення митних правил, передбачених ст. 471 МК України, щодо громадянина ОСОБА_4 ОСОБА_5 (EL Hikri Adel), ІНФОРМАЦІЯ_1, місце народження: ОСОБА_4, м. Бекенная, місце проживання: ІНФОРМАЦІЯ_2, працює: лікар, лікарня «St.Joseph hospital», м. Бейрут, ОСОБА_4, паспорт громадянина ОСОБА_4 для виїзду за кордон RL 0610084, виданий 16.01.2006 року, орган, що видав D.G.S.G., посвідка на постійне проживання ІН 018666, видана 22.08.2013 року, орган, що видав 7401, -

в с т а н о в и в :

04.08.2015 року о 21 год. 10 хв. під час проходження митного контролю в зоні митного контролю залу «Приліт» терміналу «Д» ДП МА «Бориспіль» громадянин ОСОБА_4 ОСОБА_5 (EL Hikri Adel), який прибув до України з ОСОБА_4, м. Бейрут, літаком авіакомпанії «Середземноморські Авіалінії», рейсом №202, своїми діями обрав канал, позначений символами зеленого кольору - «зелений коридор», тим самим, відповідно до ч. 5 ст. 366 МК України заявив про те, що переміщувані ним через митний коридор України товари не підлягають письмовому декларуванню, оподаткуванню митними платежами, не підпадають під встановлені законодавством заборони та обмеження щодо ввезення на митну територію України та засвідчив про факти, що мають юридичне значення. Після перетину пасажиром «білої лінії», яка позначає закінчення зони спрощеного митного контролю «зелений коридор», пасажиру на підставі п.4 ст.336 та ст.342 Митного Кодексу України було задано питання щодо наявності в нього готівки, на що він відповів, що має при собі подарунки для своєї родини вартістю 200 доларів США та готівкові кошти в сумі 75 000 доларів США, які він хотів задекларувати. Після цього пасажира було запрошено до службового приміщення митниці залу «Приліт» терміналу «Д» ДП МА «Бориспіль», де ним була видана готівка в розмірі 76 000 доларів США. Готівка знаходилась: 75 000 доларів США в одному з відділень рюкзака пасажира (ручна поклажа) та 1 000 доларів США в гаманці пасажира, що лежав в одному з відділень дорожньої сумки пасажира (ручна поклажа). Зазначена готівка переміщувалась без ознак приховування. Зі слів пасажира зазначена валюта належать йому особисто. Пасажир обрав проходження митного контролю «зеленим коридором», де передбачено наявність у громадян готівки у сумі, що не перевищує 10 000 євро (чи еквівалент цієї суми в іншій валюті. Громадянину ОСОБА_4 ОСОБА_5 (EL Hikri Adel) було пропущено 10 900 доларів США (еквівалент 9 953 Євро, згідно курсу НБУ станом на 04.08.2015 року).

На момент проходження митного контролю належним чином оформленої митної декларації пасажир не надав, до моменту перетину ним «білої лінії» до інспекторів митниці з приводу декларування готівки не звертався.

Під час проведення огляду багажу та перерахунку валюти в службовому приміщенні митниці залу «Приліт» «Д» ДПМА «Бориспіль» громадянином ОСОБА_4 ОСОБА_5 (EL Hikri Adel) були предявлені банківські документи про зняття готівки: довідка банку «Fransabank» на 10 000 доларів США від 16.07.2015 року та довідка банку «Fransabank» на 20 000 доларів США від 15.07.2015 року.

Своїми діями громадянин ОСОБА_4 ОСОБА_5 (EL Hikri Adel), під час проходження митного контролю в залі «Приліт» терміналу «Д» ДП МА «Бориспіль» порушив встановлений ст. 366 МК України порядок проходження митного контролю в зонах (коридорах) спрощеного митного контролю. Зазначені дії, мають ознаки порушення митних правил, передбаченого ст. 471 МК України.

Зазначені дії, що полягають у переміщенні через митний кордон України громадянином ОСОБА_4 ОСОБА_5 (EL Hikri Adel), який формою проходження митного контролю обрав проходження через «зелений коридор», готівки в обсязі, що підлягає обов'язковому письмовому декларуванню відповідно до Постанови Правління НБУ від 27.05.2008 року № 148, мають ознаки порушення митних правил, передбаченого ст. 471 МК України.

У звязку з цим працівниками митниці складено протокол про порушення митних правил №0484/125120102/15 один примірник якого вручено під підпис громадянину ОСОБА_4 ОСОБА_5 (EL Hikri Adel) і в якому було зазначено про час та місце розгляду справи про порушення митних правил, кошти в рахунок забезпечення штрафу працівниками митниці не вилучались.

На підставі статті 511 Митного кодексу України за цим протоколом тимчасово вилучено: 65 100 долари США.

Підстав для перенесення розгляду справи, направлення матеріалів для додаткової перевірки, закриття провадження в справі - судом не встановлено.

В судове засідання особа, яка притягається до адміністративної відповідальності не зявилася, повідомлена належним чином про час та місце розгляду справи, причина неявки суду не відома. Клопотань про перенесення розгляду справи не надійшло.

Представник митниці просив суд застосувати до порушника стягнення у відповідності до санкції ст. 471 МК України та вирішити питання щодо наявності підробки попереднього договору придбання квартири.

Представник особи, яка притягається до відповідальності в судове засідання зявився, в своїх поясненнях повідомила, що ввозимо до країни грошові кошти призначались для придбання житла родині ОСОБА_4 ОСОБА_5. Так, він одружений з 2008 року на громадянці України ОСОБА_3, має двох дітей, вони проживають то в ОСОБА_4 то в Україні. Для проживання на території України вони намагались придбати нерухомість, і ввозима ним валюта призначалась саме для цього, тобто для потреб родини. З метою придбання, дружиною укладався попередній договір, термін укладення договору спливав в день розгляду матеріалів. Валюта належить особисто ОСОБА_4 ОСОБА_5, він офіційно працевлаштований в ОСОБА_4 лікарем з місячним доходом в 9000 доларів США, перед вильотом останній зняв кошти з банківського рахунку. При перетині кордону не звернув уваги на правила митного контролю та оформлення, з неуважності вчинив дане правопорушення. Він визнає свою вину, розраюється та просив вилучену валюту повернути, оскільки її конфіскація призведе до погіршення матеріального становища родини ОСОБА_4 ОСОБА_5.

Цьому подані відповідні докази, що долучені до матеріалів справи.

ОСОБА_3 підтвердила викладене представником та зазначила про нерозуміння ставлення працівників митниці, яке виражається не в допомозі при митному контролі, а лише фіксації порушення. Щодо підробки договору, то жодним чином такого не вчинялось, а правовідносини відповідають дійсності.

Заслухавши думку представника митниці та пояснення представника особи яка притягається до відповідальності ОСОБА_2, дослідивши матеріали справи, приходжу до висновку, що в діях громадянина ОСОБА_4 ОСОБА_5 (EL Hikri Adel) вбачаються ознаки правопорушення, передбаченого ст. 471 Митного кодексу України.

Судом встановлено, 04.08.2015 року о 21 год. 10 хв. в зоні митного контролю залу «Приліт» терміналу «Д» ДП МА «Бориспіль» проходив митний контроль громадянин ОСОБА_4 ОСОБА_5 (EL Hikri Adel), який прибув до України з ОСОБА_4, м. Бейрут, літаком авіакомпанії «Середземноморські Авіалінії», рейсом №202.

Формою проходження митного контролю громадянин ОСОБА_4 ОСОБА_5 (EL Hikri Adel) обрав проходження через зону (коридор) спрощеного митного контролю («зелений коридор»), що належним чином інформаційно обладнана, тим самим шляхом вчинення дій заявив про відсутність у нього товарів, які під час переміщення через митний кордон України громадянами підлягають обов'язковому письмовому декларуванню, а також на переміщення яких через митний кордон України встановлено заборони або обмеження.

Після перетину громадянин ОСОБА_4 ОСОБА_5 (EL Hikri Adel) білої лінії, що позначає закінчення «зеленого» коридору, на вимогу інспектора митниці пред'явити наявні у нього валютні цінності, громадянин ОСОБА_4 ОСОБА_5 (EL Hikri Adel) надав наявну при нього готівку іноземну валюту. Після перерахунку валюти було встановлено, що загальна сума складає 76 000 доларів США. Сума у розмірі 65 100 доларів США була затримана.

У відповідності до ч. 1 ст. 458 МК України порушення митних правил є адміністративним правопорушенням, яке являє собою протиправні винні (умисні або з необережності) дії чи бездіяльність, що посягають на встановлений порядок переміщення товарів через митний кордон України.

Що стосується об'єктивної сторони правопорушення, передбаченого ст. 471 МК України, вона полягає в переміщенні через митний кордон України особою, яка формою проходження митного контролю обрала проходження через «зелений коридор» товарів, переміщення яких через митний кордон України заборонено, або обмежено законодавством України, або товарів в обсягах, що перевищують неоподатковану норму переміщення через митний кордон України.

Згідно з п. 1 розділу 2 «Інструкції про переміщення готівки через митний кордон України», затвердженої постановою Національного Банку України від 27.05.2008 року №148, фізична особа має право ввозити в Україну та вивозити за її межі готівку в сумі, що не перевищує в еквіваленті 10 000 євро, без письмового декларування митному органу.

Згідно з ч. 5 ст. 366 МК України, обрання «зеленого коридору» вважається заявою особи про те, що переміщені нею через митний кордон України товари не підлягають письмовому декларуванню.

Під термін товари підпадає в тому числі і іноземна валюта, згідно з положеннями ст. 4 ч. 1, п. 1 б), п.57 МК України.

Відповідно до вимог ст. 197 МК України на окремі товари встановлюються обмеження щодо їх переміщення через митний кордон України. В даному випадку такі обмеження встановлені на рівні 10 000 євро, в зв'язку з чим валютні цінності, які переміщував правопорушник є товарами, переміщення яких через митний кордон України обмежене.

Щодо субєктивної сторони правопорушення встановлено наступне.

Судом встановлено, що громадянин ОСОБА_4 ОСОБА_5 (EL Hikri Adel) не розумів протиправність своїх дій, не припускав можливості настання негативних наслідків, хоча міг і повинен був це розуміти і передбачати. Тобто, субєктивна сторона дій правопорушника полягає в протиправній необережність в формі недбалості.

Відповідно до матеріалів справи, громадянин ОСОБА_4 ОСОБА_5 (EL Hikri Adel) протиправно перемістив через митний кордон України 65 100 доларів США, які в нього були вилучені.

У відповідності з положеннями ст. 8 Конституції України в Україні визнається і діє принцип верховенства права.

Згідно ст. 9 Конституції України, а також ст. 17 Закону України «Про міжнародні договори» від 22.12.1993 року, міжнародні договори, згода на обов'язковість яких дана Верховною Радою України, є часткою національного законодавства України. Також передбачається, що якщо міжнародним договором встановлені інші права, ніж ті, які передбачені законодавством України, то застосовуються правила міжнародного договору України. Тобто в такому випадку міжнародно-правові норми мають пріоритетне значення.

17 липня 1997 року Україна ратифікувала Європейську Конвенцію «Про захист прав і основних свобод людини», а також Протоколи 1, 2, 4, 7, 11, які є невід'ємною частиною Конвенції, чим визнала її дію в національній правовій системі, а також обов'язковість рішень Європейського Суду з прав людини по всім питанням що стосуються тлумачення і застосування Конвенції.

Згідно з Статтею 1 Протоколу N 1 до Конвенції з захисту прав людини, кожна фізична чи юридична особа має право на повагу до своєї власності. Ніхто не може бути позбавлений свого майна інакше, як в інтересах суспільства та на умовах, передбачених законом і загальними принципами міжнародного права.

В даному випадку майном громадянин ОСОБА_4 ОСОБА_5 (EL Hikri Adel) є грошова сума в доларах США.

За таких обставин конфіскація є втручанням в право громадянина ОСОБА_4 ОСОБА_5 (EL Hikri Adel) на повагу власності і, відповідно, має бути застосована ст. 1 Протоколу №1 до Європейської Конвенції з захисту прав людини.

Перша і найбільш важлива вимога зазначеної правової норми полягає в тому, що будь-яке втручання публічної влади в право на повагу власності має бути законним. Також передбачається, що держава уповноважена здійснювати контроль за використанням власності шляхом забезпечення виконання законів.

Питання про те, чи буде досягнута справедлива рівновага між вимогами загального інтересу і захисту фундаментальних прав особи, має значення лише при умові, що таке втручання відповідає вимогам закону і не є безпідставним.

Правопорушення, яке вчинив громадянин ОСОБА_4 ОСОБА_5 (EL Hikri Adel) полягало у переміщенні через митний кордон не задекларованих митному органу коштів в сумі 65 100 доларів США, що підлягали обов'язковому декларуванню.

Слід зауважити, що діючим законодавством України ввезення готівкової іноземної валюти в Україну, в принципі не обмежена, обмежена лише сума (10000 євро), яка може бути ввезена чи вивезена без письмового декларування.

Об'єктивна сторона правопорушення, яке вичинив громадянин ОСОБА_4 ОСОБА_5 (EL Hikri Adel) полягає в недекларуванні іноземної валюти при проходженні митного контролю в "зеленому коридорі", тобто в зоні спрощеного митного контролю, відповідальність за що передбачена ст. 471 МК України.

Загальна вимога про декларування, яка розповсюджується на будь яку особу, що перетинає кордон держави, попереджує прихований ввіз та вивіз грошових коштів з країни і конфіскаційна міра, яку тягне недекларування грошових коштів митному органу, є частиною загальної регулятивної системи, передбаченої для боротьби з подібними правопорушеннями.

Крім того, сума, яка може бути законно ввезена, чи фізично переміщена через український митний кордон, в принципі не обмежена, обмежена лише сума (10000 євро), яка може бути ввезена без письмового декларування.

Згідно зі ст. 471 МК України, за таке правопорушення передбачено накладення адміністративного стягнення в виді штрафу і конфіскації не задекларованої валюти.

В своїх поясненнях ОСОБА_4 ОСОБА_5 (EL Hikri Adel), вказував, що вилучену у нього валюту він зняв з депозитного рахунку, але задекларувати не встиг.

За матеріалами справи жодних даних, які б давали суду підстави вважати, що шляхом застосування конфіскації буде попереджена інша незаконна діяльність - легалізація злочинних доходів, торгівля наркотиками, фінансування тероризму, ухилення від сплати податків, тощо - відсутні.

Таким чином, єдине діяння, яке вчинив громадянин ОСОБА_4 ОСОБА_5 (EL Hikri Adel) полягає в ненаданні митному органу відповідної декларації.

Крім того, в матеріалах справи містяться довідки про зняття коштів, які підтверджують легальне походження даних коштів.

Ввезення даної суми до України допускається, за умови її декларування митному органу та наявності банківської довідки на підтвердження її походження.

За вищевказане правопорушення, яке полягає в недекларуванні іноземної валюти, громадянин ОСОБА_4 ОСОБА_5 (EL Hikri Adel) підлягає адміністративному стягнення у виді штрафу.

Сума, яку митний орган вимагає конфіскувати у громадянина ОСОБА_4 ОСОБА_5 (EL Hikri Adel) є для нього значною, а шкода яку громадянин ОСОБА_4 ОСОБА_5 (EL Hikri Adel) потенційно міг завдати державі, була незначною: він не ухилялася від сплати мита та інших зборів і не завдав державі іншої шкоди, якби він ввіз гроші не задекларувавши їх, органи влади лише не отримали б інформацію про те, що ці кошти опинилися на території держави. Таким чином, метою конфіскації було не відшкодування майнової шкоди, завданої державі, оскільки вона не зазнала ніяких збитків внаслідок невнесення заявником відомостей до митної декларації.

Для того, щоб втручання вважалося пропорційним, воно має відповідати тяжкості правопорушення. Зокрема, в даному випадку, правопорушник не дотримався вимог, щодо внесення відомостей до митної декларації, а не вчинив будь якого іншого правопорушення, яке можна припустити (наприклад відмивання грошей або ухилення від сплати мита податків, тощо).

З огляду на наведене, застосування конфіскації, предметів порушення митних правил, в даному випадку є порушенням положень ст. 1 Протоколу № 1 до Конвенції, тобто є не пропорційним, оскільки покладає на громадянина ОСОБА_4 ОСОБА_5 (EL Hikri Adel) «індивідуальний надмірний тягар».

На підставі статті ст. 33 КУпАП при накладенні стягнення враховується характер вчиненого правопорушення, особа правопорушника, ступінь вини, майновий стан, обставини, що помякшують і обтяжують відповідальність.

Щодо наявності помякшуючих відповідальність обставин суду то такими є, на думку суду, щире розкаяння винного. Правопорушення вчинене вперше та з необережності (ст. 11 КУпАП), вилучена валюта ввозилась на митну територію України для потреби родини, що підтверджується наданими в суді поясненнями та долученими до матеріалів документами.

Обтяжуючих відповідальність особи обставин судом не встановлено.

Провадження у справах про порушення митних правил, згідно ст. 487 МК України, здійснюється відповідно до цього Кодексу, а в частині, що не регулюється ним, - відповідно до законодавства України про адміністративні правопорушення.

Відповідно до ст. 23 КУпАП адміністративне стягнення є мірою відповідальності і застосовується з метою виховання особи, яка вчинила правопорушення, в дусі додержання законів України, поваги до правил співжиття, а також запобігання вчиненню нових правопорушень як самим правопорушником, так і іншими особами.

З цього приводу у суду достатні підстави для визнання громадянина України ОСОБА_4 ОСОБА_5 (EL Hikri Adel) винним у скоєнні правопорушення, передбаченого ст. 471 МК України, оскільки протокол складено 04.08.2015 року.

Винність громадянина ОСОБА_4 ОСОБА_5 (EL Hikri Adel) в порушенні порядку проходження митного контролю в зонах (коридорах) спрощеного митного контролю, передбаченого ст. 471 МК України повністю підтверджується матеріалами адміністративної справи, а саме протоколом про порушення митних правил, його власними поясненнями та службовими записками працівників митниці, та встановлена судом.

Однак, враховуючи характер скоєного, виходячи із смислу ч. 3 ст. 462 МК України, матеріали справи, встановлені судом обставини, зазначені норми закону, суддя дійшов висновку, що на правопорушника має бути накладено стягнення у виді штрафу в розмірі 100 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян (1700 грн.).

При цьому суд враховує, наявність у ОСОБА_4 ОСОБА_5 (EL Hikri Adel) підтверджуючих походження валюти документів, яка є заробітної платою, її розмір та призначення (для придбання житла на території України для своєї родини), його сімейне становище (одружений має двох неповнолітніх дітей, громадян України) та указані його представниками обставини. З цього приводу, суддя приходить до висновку, що конфіскація вилученої валюти, буде сприяти лише погіршенню матеріального становища родини ОСОБА_4 ОСОБА_5 (EL Hikri Adel), а ніяк не сприятиме його вихованню та попередженню вчиненню ним нових порушень. З цього приводу підстав для застосування додаткового покарання - конфіскації вилученої валюти у суду немає, яке вказане в санкції ст. 471 МК України.

Саме таке стягнення суддя вважає достатнім для виправлення та належної поведінки ОСОБА_4 ОСОБА_5 (EL Hikri Adel) в подальшому, а також співмірним скоєному ним правопорушенню.

Відповідно до п.5 ч.2 ст.4 Закону України «Про судовий збір» слід стягнути з ОСОБА_4 ОСОБА_5 (EL Hikri Adel) на якого накладено адміністративне стягнення судовий збір в розмірі 36 грн. 54 коп.

Керуючись п.5 ч.2 ст.4 Закону України «Про судовий збір», ст. ст. 3, 10, ст. 471 МК України (в редакції 2012 р.), ст. 8, 23, 33 КУпАП, суддя -

п о с т а н о в и в :

Ель ОСОБА_5 (EL Hikri Adel), ІНФОРМАЦІЯ_1, громадянина ОСОБА_4, визнати винним у скоєні правопорушення, передбаченого ст. 471 МК України та накласти штраф у розмірі сто неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 1700 (одна тисяча сімсот) гривень 00 коп.

Сума штрафу підлягає сплаті на користь держави України (одержувач: Державний бюджет України; Код ; код банку: 821018; банк отримувача: ГУ ДКСУ у Київській області; рахунок: №5004, код класифікації доходів бюджету: 21081100, код виду надходжень бюджету: 050: ОСОБА_4 ОСОБА_5 (EL Hikri Adel), №359/7941/15-п).

Вилучену згідно протоколу про порушення митних правил №0484/125120102/15 року від 04.08.2015 року валюту в розмірі 65 100 доларів США - повернути ОСОБА_4 ОСОБА_5 (EL Hikri Adel), ІНФОРМАЦІЯ_1, паспорт громадянина ОСОБА_4 для виїзду за кордон RL 0610084, виданий 16.01.2006 року, орган, що видав D.G.S.G., посвідка на постійне проживання ІН 018666, видана 22.08.2013 року, орган, що видав 7401.

Стягнути з ОСОБА_4 ОСОБА_5 (EL Hikri Adel), ІНФОРМАЦІЯ_1, громадянина ОСОБА_4, на користь державного бюджету України (р/р №0004, МФО: 821018, код за , банк: ГУДКСУ у Київській області, отримувач коштів Бориспільське УДКСУ (м. Бориспіль): 22030001) судовий збір в розмірі 36 (тридцять шість) грн. 54 коп.

Постанова судді у справі про адміністративне правопорушення може бути оскаржена прокурором у випадках, передбачених частиною пятою статті 7 КУпАП, особою, яку притягнуто до адміністративної відповідальності, її законним представником, захисником, потерпілим, його представником протягом десяти днів з дня винесення постанови.

Апеляційна скарга подається до відповідного апеляційного суду через місцевий суд, який виніс постанову.

Постанова суду у справі про адміністративне правопорушення набирає законної сили після закінчення строку оскарження цієї постанови і може бути предявлена до виконання протягом трьох місяців з дня набрання нею законної сили.

Постанова суду набрала законної сили ___________________.

Суддя : С.М. Вознюк