Центральний районний суд м. Миколаєва
___________________________________________________________________________________ 31.07.2015
Справа № 490/7148/15-п
н/п 3/490/1963/2015
ПОСТАНОВА

Іменем України

31 липня 2015 року м. Миколаїв

Суддя Центрального районного суду м. Миколаєва Чернієнко С.А. при секретарі Нофенко М.В. за участю представників Миколаївської митниці ОСОБА_1 та ОСОБА_2, особи, яка притягається до адміністративної відповідальності, ОСОБА_3, її захисника ОСОБА_4, розглянувши справу про притягнення

ОСОБА_3, яка народилася 10 липня 1987 року у м. Вознесенську Миколаївської області, є громадянкою України, працює митним брокером ТОВ «Табро», проживає за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1

до адміністративної відповідальності за вчинення правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 483 Митного кодексу України (далі МК України), -

В С Т А Н О В И В :

З протоколу про порушення митних правил слідує наступне.

У період з 09 липня 2015 року по 14 липня 2015 року митним брокером ТОВ «Табро» ОСОБА_3 до відділу митного оформлення №1 митного посту «Миколаїв-морський» Миколаївської митниці ДФС було подано для митного оформлення 5 митних декларацій (далі МД) типу ЕК10РР - № 504050002/2015/104040 від 09.07.2015р., № 504050002/2015/104044 від 09.07.2015р., № 504050002/2015/104057 від 10.07.2015р., № 504050002/2015/104058 від 10.07.2015р., № 504050002/2015/104136 від 14.07.2015р., відправником (експортером) за якими зазначено ТОВ «ГРАНД ВОЛ» (код ЄДРПОУ - НОМЕР_1), розташоване за адресою: м. Миколаїв, пр. Леніна, 188, отримувачем (імпортером) - "NIKVESTLINE LP", розташоване за адресою: 272 Bath Street Glasgow G2 4JR Scotland UK.

Відповідно до зовнішньоекономічних контрактів № 06/07-2Н від 06.07.2015р., № 06/07-1Н від 06.07.2015р., № 09/07-2Н від 06.07.2015р., № 09/07-1Н від 09.07.2015р., № 14/07 Н від 14.07.2015р., рахунків-проформ № 06/07-2Н-1 від 09.07.2015р., № 06/07-1Н-1 від 09.07.2015р., № 09/07-2Н-1 від 10.07.2015р., № 09/07-1Н-1 від 10.07.2015р., №14/07 Н-1 від 14.07.2015р., картки обліку особи, яка здійснює операції з товарами, № 504/2015/0000085 від 31.03.2015р. директором ТОВ «ГРАНД ВОЛ» є громадянин ОСОБА_5.

16 липня 2015 року до Миколаївської митниці ДФС надійшов лист Головного управління ДФС у Миколаївській області від 16.07.2015р. № 5468/7/14-29-07-08, відповідно до якого, директор ТОВ «ГРАНД ВОЛ» ОСОБА_5 виїхав з території України 17 квітня 2015 року через Міжнародний пункт пропуску Шегені та на даний час перебуває за межами території України.

У період з 09 липня 2015 року по 15 липня 2015 року митницею оформлено доручення на навантаження т/х «Nordic Bulker 2» № 1/6 від 09.07.2015р., № 1/10 від 10.07.2015р., № 1/11 від 11.07.2015р., № 1/16 від 12.07.2015р., № 1/21 від 14.07.2015р., № 1/25 від 14.07.2015р., № 1/26 від 15.07.2015р. вантажем: «пшеницею мякою, не насіннєвою, 4Б, 5Б та 6 класу, для кормових потреб, врожаю 2015 року, насипом, згідно з ДСТУ 3768:2010» у кількості 7 392 060 кг. На підставі виданих доручень на навантаження на т/х «Nordic Bulker 2» було навантажено 6 272 730 кг. загальною вартістю 26 020 471 грн. 45 коп..

Таким чином, митним брокером ТОВ «Табро» ОСОБА_3 надано шляхом електронного декларування для митного оформлення митному посту «Миколаїв-морський» документи, а саме: рахунки-проформи № 06/07-2Н-1 від 09.07.2015р., № 06/07-1Н-1 від 09.07.2015р., № 09/07-2Н-1 від 10.07.2015р., № 09/07-1Н-1 від 10.07.2015р., №14/07 Н-1 від 14.07.2015р., що містять неправдиві відомості щодо відправника (експортера) вказаного вище товару ТОВ «ГРАНД ВОЛ», підписані від імені директора цього товариства ОСОБА_5, який з 17 квітня 2015 року перебуває за межами території України.

Враховуючи наведені вище обставини особа, яка склала протокол про порушення митних правил, вважала, що митним брокером ТОВ «Табро» ОСОБА_3 вчинено правопорушення, передбачене ч. 1 ст. 483 МК України, тобто дії, спрямовані на незаконне переміщення через митний кордон України з приховуванням від митного контролю товару «пшениці мякої, не насіннєвої, 4Б, 5Б та 6 класу, для кормових потреб, врожаю 2015 року, насипом, згідно з ДСТУ 3768:2010» у кількості 6 272 730 кг, шляхом надання у якості підстави для такого переміщення і митного оформлення документів, що містять неправдиві відомості щодо відправника (експортера) вищевказаного товару ТОВ «ГРАНД ВОЛ» в особі директора ОСОБА_5.

Під час розгляду справи ОСОБА_3 у вчиненні правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 483 МК України, винною себе не визнала, повідомивши, що нею дійсно подані для митного оформлення вказаного товару зазначені вище документи, які, так само як і примірники договору, підписані від імені директора ТОВ «ГРАНД ВОЛ» ОСОБА_5, про надання митних послуг між вказаним товариством та ТОВ «Табро», отримані нею від жінки на ім'я ОСОБА_2, однак їй не було відомо, що ці документи є підробленими, у тому числі, що директор ТОВ «ГРАНД ВОЛ» ОСОБА_5 з 17 квітня 2015 року перебуває закордоном і не міг підписати вказані документи. Про надання митних послуг з нею у телефонному режимі домовлялась невідома їй жінка на ім'я ОСОБА_2, яка пізніше зустрілася з нею та, представившись менеджером ТОВ «ГРАНД ВОЛ», особисто передала зазначені вище документи.

Вказані пояснення ОСОБА_3 не спростовуються жодним з доказів, що містяться у матеріалах справи.

Та обставина, що жінка на ім'я ОСОБА_2, яка зв'язувалася телефоном з ОСОБА_3 і передала їй підроблені документи, не зазначена як особа, яка здійснює операції з товарами, у картці № 504/2015/0000085 від 31.03.2015р., а також та обставина, що підписи від імені директора ТОВ «ГРАНД ВОЛ» ОСОБА_5 у цій картці, контрактах та рахунках-проформах, візуально хоча і мають певну схожість, але дещо різніться, дійсно могли викликати сумніви у справжності вказаних підписів, однак самі по собі ці факти не є переконливими беззаперечними доказами того, що ОСОБА_3 було достовірно відомо, що вказані документи є підробленими і, не дивлячись на це, вона подала їх до митного органу як підстави для митного оформлення переміщення товару.

Частина 1 статті 483 МК України, передбачає відповідальність за переміщення або дії, спрямовані на переміщення товарів через митний кордон України з приховуванням від митного контролю, тобто з використанням спеціально виготовлених сховищ (тайників) та інших засобів або способів, що утруднюють виявлення таких товарів, або шляхом надання одним товарам вигляду інших, або з поданням органу доходів і зборів як підстави для переміщення товарів підроблених документів чи документів, одержаних незаконним шляхом, або таких, що містять неправдиві відомості щодо найменування товарів, їх ваги (з урахуванням допустимих втрат за належних умов зберігання і транспортування) або кількості, країни походження, відправника та/або одержувача, кількості вантажних місць, їх маркування та номерів, неправдиві відомості, необхідні для визначення коду товару згідно з УКТ ЗЕД та його митної вартості.

Тобто, зміст цієї норми вказує на необхідність встановлення для кваліфікації дій особи за ч. 1 ст. 483 МК України, такого обов'язкового елементу складу правопорушення як мета - приховування товару або певних його характеристик від митного контролю, а, відповідно, такі дії для кваліфікації за ч. 1 ст. 483 МК України мають характеризуватися лише прямим умислом, спрямованим на досягнення такої мети.

Достатніх доказів, які б вказували на обізнаність митного брокера ОСОБА_3 про те, що ОСОБА_5 з 17 квітня 2015 року перебуває за межами території України, а надані їй для оформлення митних декларацій і надання до митного органу рахунки-проформи, зовнішньоекономічні контракти є підробленими, матеріали справи не містять.

За такого, склад правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 483 МК України, у діях ОСОБА_3 відсутній, у звязку з чим, виходячи з положень ст. 487, п. 3 ч. 1 ст. 527 МК України, п. 1 ст. 247 КУпАП, провадження у цій справі підлягає закриттю.

На підставі викладеного, керуючись ст. 487, п. 3 ч. 1 ст. 527, ст.528 МК України, п. 1 ст. 247 КУпАП,

П О С Т А Н О В И В:

Провадження у справі про притягнення ОСОБА_3 до адміністративної відповідальності за вчинення правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 483 МК України, закрити у звязку з відсутністю у її діях складу цього правопорушення.

Постанову протягом десяти днів з дня винесення може бути оскаржено до Апеляційного суду Миколаївської області через Центральний районний суд м. Миколаєва.

Суддя: