Справа №461/3513/15-п
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

28 липня 2015 року

Суддя Галицького районного суду м. Львова Радченко В.Є., з участю представника митниці ОСОБА_1, ОСОБА_2 розглянувши матеріали, які надійшли від заступника начальника Львівської митниці про притягнення до адміністративної відповідальності за порушення митних правил

ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, громадянина України, не працюючого, уродженця ІНФОРМАЦІЯ_2, проживаючого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_3

за ст. 483 ч.1, ст. 471 Митного Кодексу України,-

В С Т А Н О В И В :

ОСОБА_3 05.03.2015 року, близько 04.00 години прямував з ОСОБА_4 в Україну через митний пост пропуску «Краковець» Львівської митниці ДФС автомобілем марки Volkswagen Caddy, реєстраційний номер НОМЕР_1.

З метою переміщення товарів через митний кордон України з приховуванням від митного контролю, тобто з використанням засобів та способів, що утруднюють виявлення таких товарів, ОСОБА_3 приховав в конструктивній порожнині в підлозі автомобіля між передніми та задніми сидіннями, закритою пластмасовою накладкою та зверху прикритою декоративним автомобільним килимком, іноземну валюту в розмірі 50000 (п`ятдесят тисяч) доларів США, що в еквіваленті за офіційним курсом НБУ станом на 05.03.2015 року становить 1188563,15 грн.

Також ОСОБА_3 в кишені одягнутої на ньому куртки мав іноземну валюту в розмірі 67400 (шістдесят сім тисяч чотириста) доларів США, що в еквіваленті за офіційним курсом НБУ станом на 05.03.2015 року становить 1602183, 12 грн., яка підлягає обовязковому письмовому декларуванню при переміщенні через митний кордон України і яка в сумі, що перевищує еквівалент 10000 євро, віднесена до товарів, на які встановлено обмеження щодо переміщення через митний кордон України з нижченаведених підстав.

Відповідно до ст. 196, 197 МК України встановлено порядок визначення товарів, відносно яких встановлюється заборона або обмеження на переміщення їх через митний кордон.

Частиною 3 ст. 197 МК України встановлено порядок щодо ввезення на митну територію України та вивезення за межі митної території України валютних цінностей, а також порядок переміщення їх через митний кордон України, у тому числі особливості декларування валютних цінностей (зокрема, визначення граничних сум валютних цінностей, які підлягають письмовому або усному декларуванню), які встановлюються Національним банком України.

Постановою Правління Національного банку України N 148 від 27.05.2008 року затверджено Інструкцію про переміщення готівки і банківських металів через митний кордон України, яка зареєстрована в Міністерстві юстиції України 11.06.2008 р. за N 520/15211. Відповідно до цієї Інструкції фізична особа має право ввозити в Україну та вивозити за межі України готівку в сумі, що не перевищує в еквіваленті 10000 євро, без письмового декларування митному органу. Фізична особа резидент має право ввозити в Україну та вивозити за межі України готівку в сумі, що перевищує в еквіваленті 10000 євро, за умови декларування митному органу в повному обсязі та за наявності документів, що підтверджують зняття готівки з рахунків у банках, виключно на ту суму, що перевищує в еквіваленті 10000 євро.

Таким чином, у разі переміщення через митний кордон України готівки в сумі, що перевищує в еквіваленті 10000 євро,- валюта в сумі, що перевищує еквівалент 10000 євро, віднесена до товарів, на які встановлено обмеження щодо переміщення через митний кордон України.

За офіційним курсом НБУ станом на 05.03.2015 року 1 Євро дорівнював 26,54774700 грн. (а.с. 83). Тобто, гривневий еквівалент 10000 Євро за офіційним курсом НБУ станом на 05.03.2015 року становить 265477,47 грн. і валюта в сумі, що станом на 05.03.2015 року перевищує 265477,47 грн.- віднесена до товарів, на які встановлено обмеження щодо переміщення через митний кордон України.

Іноземна валюта в розмірі 67400 доларів США (що в еквіваленті за офіційним курсом НБУ станом на 05.03.2015 року становить 1602183, 12 грн.) перевищує гривневий еквівалент 10000 Євро (що станом на 05.03.2015 року становить 265477,47 грн. ).

При переведенні гривневого еквіваленту 10000 Євро в долари США - сума доларів США складає: 265477,47 грн. : 23.77126300 = 11168 доларів США. Сума, яка перевищує 11168 доларів США є обмеженою щодо переміщення через митний кордон України.

67400 доларів США -11168 доларів США =56232 долара США.

Таким чином, станом на 05.03.2015 р. іноземна валюта у вигляді доларів в розмірі 56232 США - є обмеженою щодо переміщення через митний кордон України.

Незважаючи на це, не маючи документів, що підтверджують зняття готівки з рахунків у банках, виключно на ту суму, що перевищує в еквіваленті 10000 євро, в порушення встановленого Митним кодексом України порядку проходження митного контролю в зонах (коридорах) спрощеного митного контролю, ОСОБА_3 умисно обрав для слідування смугу руху спрощеного митного контролю «зелений коридор» і тим самим заявив про відсутність в нього будь-яких товарів, які підлягають обов`язковому декларуванню і належать до категорії товарів на переміщення яких через митний контроль України встановлені обмеження.

Автомобіль було переведено зі смуги спрощеного митного контролю в місце поглибленого догляду вищезазначеного транспортного засобу. Де під час проведення митного огляду , в конструктивній порожнині в підлозі автомобіля між передніми та задніми сидіннями, закритою пластмасовою накладкою та зверху прикритою декоративним автомобільним килимком, було виявлено приховану від митного огляду іноземну валюту в розмірі 50000 (п`ятдесят тисяч) доларів США, що в еквіваленті за офіційним курсом НБУ становить 1188563,15 грн.

Після виявлення працівниками митниці прихованої валюти, ОСОБА_3 на пропозицію добровільно пред`явити всю наявну у нього валюту надав інспектору митниці іноземну валюту в розмірі 67400 (шістдесят сім тисяч чотириста) доларів США, яка знаходилась в кишені одягнутої на ньому куртки і яка в еквіваленті за офіційним курсом НБУ становить 1602183, 12 грн.

ОСОБА_3 та його захисник ОСОБА_5 в судові засідання, призначені на 02.06.2015 року, 09.06.2015 року, 11.06.2015 року, 16.06.2015 року, 23.06.2015 року, 25.06.2015 року, 02.07.2015 року та 28.07.2015 не зявилися з неповажних причин. Про час та місце судового засідання повідомлялися рекомендованими поштовими повідомленнями, які повернулися за терміном зберігання. Крім цього, ОСОБА_3 та його захисник повідомлялися телеграмами в яких вказано, що квартири ОСОБА_3 та ОСОБА_5 зачинені, адресати по повідомленню за телефонограмами не з?являються. Клопотання про перенесення розгляду справи від них не надходило.

Відповідно до ст.498, ч.6 ст.500 МК України особи, які притягуються до адміністративної відповідальності та захисник під час участі у справі зобовязані добросовісно користуватися належними їм процесуальними правами.

Відповідно до ч.4 ст.526 МК України вважаю можливим розгляд справи у відсутності особи, яка притягається до адміністративної відповідальності, що не зявилася на виклик до суду, хоча належним чином була повідомлена про час і місце розгляду справи.

Заслухавши думку представника митниці, дослідивши матеріали справи, приходжу до наступного.

Факт митного правопорушення підтверджується протоколом про порушення митних правил № 0449/20900/15 від 05.03.2015 року, актом огляду транспортного засобу, поясненнями правопорушника, поясненнями ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, фототаблицями, доповідною запискою ОСОБА_9

Таким чином, суд приходить до висновку про доведеність вини ОСОБА_3 в скоєнні митного правопорушення, передбаченого ч.1 ст.483 МК України відносно дій з приховування від митного контролю 50000 (п`ятдесят тисяч) доларів США, а саме: дії, спрямовані на переміщення товарів через митний кордон України з приховуванням від митного контролю, тобто з використанням засобів або способів, що утруднюють виявлення таких товарів.

Також суд приходить до висновку про доведеність вини ОСОБА_3 в скоєнні митного правопорушення, передбаченого ст.471 МК України відносно дій з переміщення через митний кордон України іноземної валюти в сумі 56232 доларів США, яка є обмежена до переміщення через митний кордон України, а саме: порушення встановленого порядку проходження митного контролю в зонах (коридорах) спрощеного митного контролю, тобто переміщення через митний кордон України особою, яка формою проходження митного контролю обрала проходження (проїзд) через "зелений коридор", товарів, переміщення яких через митний кордон України обмежено законодавством України.

Згідно ст. 36 КУпАП якщо особа вчинила кілька адміністративних правопорушень, справи про які одночасно розглядаються одним і тим же органом (посадовою особою), стягнення накладається в межах санкції, встановленої за більш серйозне правопорушення з числа вчинених.

Обставини, що помякшують та обтяжують відповідальність гр. ОСОБА_3 відсутні.

Приймаючи до уваги характер вчиненого правопорушення, особу правопорушника, ступень його вини і майновий стан, приходжу до висновку, що на ОСОБА_3 слід накласти штраф в межах, встановлених санкцією ч.1 ст.483 МК України.

Іноземна валюта в розмірі 50000 (п`ятдесят тисяч) доларів США, що в еквіваленті за офіційним курсом НБУ становить 1188563,15 грн. і була безпосереднім предметом правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 483 МК України - підлягає конфіскації

Іноземна валюта в розмірі 56232 доларів США, що в еквіваленті за офіційним курсом НБУ становить 1336705,66 грн. та перевищує еквівалент 10000 Євро і тому її переміщення через митний кордон України обмежено законодавством України, яка є безпосереднім предметом правопорушення, передбаченого ст. 471 МК України підягає конфіскації.

Іноземна валюта в розмірі 11168 доларів США доларів США, яка дорівнює еквіваленту 10000 Євро і тому її переміщення через митний кордон України не обмежено законодавством України необхідно повернути ОСОБА_3

Відповідно до ст. 40-1 КпАП України та Закону України «Про судовий збір» з правопорушника слід стягнути в користь держави судовий збір у розмірі 36,54 гривень.

Керуючись ч.1 ст. 483 МК України, ст. 283 КУпАП України, -

П О С Т А Н О В И В :

ОСОБА_3 (ідентифікаційний номер НОМЕР_2) визнати винним у вчиненні правопорушень, передбачених ст. 483 ч.1, ст. 471 Митного Кодексу України та накласти на нього стягнення у виді штрафу в розмірі 1188563,15 грн.

Іноземну валюту в розмірі 50000 (п`ятдесят тисяч) доларів США, що в еквіваленті за офіційним курсом НБУ становить 1188563,15 грн.- конфіскувати.

Іноземну валюту в розмірі 56232 доларів США , що в еквіваленті за офіційним курсом НБУ становить 1336705,66 грн. - конфіскувати.

Іноземну валюту в розмірі 11168 доларів США, що в еквіваленті за офіційним курсом НБУ становить 265477,47 грн. - повернути ОСОБА_3.

Стягнути з ОСОБА_3 на користь держави 36,54 грн. судового збору.

Постанова судді у справі про порушення митних правил може бути оскаржена до Апеляційного суду Львівської області через Галицький районний суд м. Львова, особою, стосовно якої вона винесена, представником такої особи, прокурором або митним органом, який здійснював провадження у цій справі протягом десяти днів з дня винесення постанови.

Суддя В.Є. Радченко