Справа № 163/1569/15-п
Провадження №3/163/1087/15
ЛЮБОМЛЬСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСТІ
ПОСТАНОВА

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

02 липня 2015 року місто Любомль

Суддя Любомльського районного суду Волинської області Гайдук А.Л.,

при секретарі Горпинко К.О.,

з участю представника Волинської митниці ДФС ОСОБА_1,

особи, що притягується до відповідальності, ОСОБА_2,

розглянувши, направлені Волинською митницею ДФС, матеріали справи за протоколом №0692/20500/2015 про притягнення до відповідальності за ст. ст.471, 472 МК України

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, громадянина України, що проживає ІНФОРМАЦІЯ_2, непрацюючого, РНОКПП НОМЕР_1, паспорт громадянина України серії АС №283049, виданий Луцьким РВ УМВС України у Волинській області 21.07.1997 року, -

в с т а н о в и л а :

ОСОБА_207.06.2015 року близько 17 години 40 хвилин, слідуючи з України в ОСОБА_3 через митний пост Ягодин Волинської митниці ДФС смугою спрощеного митного контролю «зелений коридор», в приватних справах, в якості пасажира автомобіля марки «Фольксваген Кадді», реєстраційний номерний знак НОМЕР_2, порушуючи порядок проходження митного контролю в зоні спрощеного митного контролю «зелений коридор», намагався незаконно, шляхом недекларування, тобто незаявлення за встановленою формою, перемістити через митний кордон України, окрім дозволеної до переміщення норми готівки, іноземну валюту в сумі 2000 доларів США, що по курсу НБУ України станом на 07.06.2015 року становить 42027,43 гривні, яка знаходилась у гаманці, що був поміщений у його чоловічу сумочку, де знаходилась задекларована ним в усній формі валюта в сумі 10000 євро, тобто окремо від задекларованої валюти. Наявність вказаної валюти була встановлена після огляду інспектором митниці вмісту чоловічої сумочки ОСОБА_2, а її кількість після перерахунку у службовому приміщенні митного поста «Ягодин».

Таким чином, ОСОБА_2своїми діями порушив порядок проходження митного контролю в зоні спрощеного митного контролю «зелений коридор» та в порушення вимог п.2 розділу 2 Інструкції про переміщення готівки і банківських металів через митний кордон України, затвердженої постановою Правління Національного банку України № 148 від 27.05.2008 року «Про переміщення готівки і банківських металів через митний кордон України», не задекларував за встановленою формою точної кількості переміщуваної валюти в розмірі 2000 доларів США, тобто вчинив правопорушення, передбачені ст.ст.471, 472 МК України.

ОСОБА_2 в судовому засіданні вину у вчинених правопорушеннях визнав та пояснив, що в ОСОБА_3 він слідував з метою придбання автомобіля. Про дозволені норми переміщення валюти через митний кордон України в сумі 10000 євро йому було відомо, однак він не придав цьому значення, оскільки вважав, що митну декларацію слід заповняти лише у випадку надання її для заповнення інспектором митниці. При цьому, про особливості перетину митного кордону «зеленим» та «червоним» коридорами йому відомо не було. Перед поїздкою, кошти в сумі 10000 євро, які він поділив на дві частини по 5000 євро в кожній пачці, поклав у свою чоловічу сумочку, а 2000 доларів США, які знаходились у гаманці, він забув викласти вдома та, не придавши цьому уваги, в поспіху, поїхав в ОСОБА_3. Під час митного контролю, на запитання працівника митниці повідомив про переміщення ним валюти в сумі 10000 євро, однак після відкриття чоловічої сумочки для огляду, інспектором митниці, окрім даної суми, було також встановлено наявність 2000 доларів США і лише тоді він пригадав про наявність у гаманці ще й доларів США. Разом з тим вказав, що якби йому надали декларацію до того, як проводився огляд його чоловічої сумочки, то він задекларував би, як 10000 євро, так і 2000 доларів США. Після виявлення даної валюти просив працівників митниці надати декларацію для заповнення, але у цьому йому було відмовлено. Просив суд повернути йому вилучену у нього валюту, оскільки вона зароблена ним власною працею, та накласти штраф у мінімальному розмірі.

Крім особистого зізнання ОСОБА_2 в суді, його винуватість у вчиненні правопорушень, передбачених ст.ст.471, 472 МК України, доведена дослідженими судом доказами, а саме: протоколом про порушення митних правил №0692/20500/2015 від 07.06.2015 року (а.с.1-3); контрольним талоном для проходження по «зеленому коридору» (а.с.4); актом про проведення огляду (переогляду) товарів, транспортних засобів, ручної поклажі та багажу №205020105/2015/000185Е від 07.06.2015 року, у якому зафіксовано факт виявлення у ОСОБА_2 10000 євро та 2000 доларів США (а.с.5); письмовими поясненнями водія автомобіля марки «Фольксваген Кадді», р.н.з. АС3502ВМ, ОСОБА_4 від 07.06.2015 року, у яких останній підтвердив виявлення у ОСОБА_2 вказаної валюти (а.с.8); службовою запискою головного державного інспектора УАР та ПМП Волинської митниці ДФС ОСОБА_5 від 07.06.2015 року (а.с.14).

Відповідно до розділу 2 Інструкції про переміщення готівки і банківських металів через митний кордон України, затвердженої постановою Правління Національного банку України № 148 від 27.05.2008 року, фізична особа має право ввозити в Україну та вивозити за межі України готівку в сумі, що не перевищує в еквіваленті 10000 євро, без письмового декларування митному органу. Фізична особа - резидент має право ввозити в Україну та вивозити за межі України готівку в сумі, що перевищує в еквіваленті 10000 євро, за умови письмового декларування митному органу в повному обсязі та за наявності документів, що підтверджують зняття готівки з рахунків у банках (фінансових установах), виключно на ту суму, що перевищує в еквіваленті 10000 євро.

В судовому засіданні встановлено, що переміщувана ОСОБА_2 готівка в сумі 10000 євро, яка не перевищує допустимої норми, митним органом не затримувалась. Разом з тим, ОСОБА_2, слідуючи смугою митного контролю «зелений коридор», переміщував готівку в сумі 2000 доларів США, яка, в даному випадку, уже становить понад допустиму норму, при цьому, у встановленому порядку зазначену валюту він не задекларував ні в усній, ні в письмовій формі, що судом достовірно встановлено, як з письмових доказів, так і з його особистих пояснень, у яких останній вказав про його обізнаність з нормами перевезення готівки через митний кордон України, а саме, у 10000 євро, яку він в усній формі заявив до митного контролю.

Крім цього, підтверджуючих документів про зняття готівки валюти понад норму (2000 доларів США) з рахунків у банках (фінансових установах), ОСОБА_2 не надав, ні митному органу, ні суду під час розгляду справи, а представлені ним в судовому засіданні виписка та довідка ПАТ КБ ПРИВАТБАНК щодо відкритого на його імя депозитного валютного рахунку у євро не стосуються виявлених та вилучених у нього 2000 доларів США.

Пояснення ОСОБА_2 щодо його необізнаності в момент перетину державного кордону України з наявністю у нього 2000 доларів США суд оцінює критично через їх непослідовність та перекрученість в ході розгляду справи, що вказує не інакше як на намагання останнього уникнути від встановленої законодавством відповідальності.

Про такий обраний спосіб захисту також свідчать й письмові пояснення ОСОБА_2 від 07.06.2015 року, у яких він вказав, що кошти в сумі 2000 доларів США у сумку поклала його дружина, про що в судовому засіданні він не зазначав (а.с.6).

Поміж того, в судовому засіданні ОСОБА_2 обумовив про те, що у випадку надання йому інспектором митниці митної декларації для заповнення ще до огляду його чоловічої сумочки, то він задекларував би, як 10000 євро, так і 2000 доларів США.

Таким чином, аналіз вищенаведених доказів приводить до висновку про намір ОСОБА_2 перемістити через митний кордон України валюту понад встановлену законодавством України норму шляхом її недекларування з використанням спрощеної смуги митного контролю «зелений коридор», сукупність яких вказує на усі необхідні та достатні ознаки ідеальної сукупності правопорушень, передбачених ст.ст.471, 472 МК України.

Щодо доводів ОСОБА_2 про те, що він не був обізнаний із правилами перетину митного кордону України, зокрема, по «зеленому» та «червоному» коридорах, то суд до уваги їх не приймає, оскільки правового значення вони не мають та не впливають на кваліфікацію його дій, так як саме він переміщував цю суму валюти через митний кордон України, а у відповідності до вимог ч.1 ст.458 МК України, такі порушення митних правил можуть вчинятись як умисно, так і з необережності, при цьому, згідно ст.68 Конституції України незнання законів не звільняє від юридичної відповідальності.

Вирішуючи питання про вид та міру відповідальності ОСОБА_2 за порушення митних правил, суд враховує характер вчинених правопорушень, його особу та ступінь вини у вчиненому, відсутність обставин, що помякшують та обтяжують відповідальність, перебування на його утриманні трьох неповнолітніх дітей, те, що його дружина та діти є потерпілими від Чорнобильської катастрофи та приходить до висновку, що на підставі частини 2 статті 36 КУпАП на останнього слід накласти стягнення в межах санкції, встановленої за більш серйозне правопорушення з числа вчинених, - за статтею 472 МК України, у виді штрафу в розмірі 100% вартості переміщуваної валюти з її конфіскацією, оскільки зазначена норма не передбачає альтернативи накладення стягнення, як у виді штрафу, так і у виді конфіскації товару, який обмежений до переміщення через митний кордон України.

З огляду на викладене, підстав для задоволення клопотання ОСОБА_2 про повернення йому вилученої валюти та накладення мінімального штрафу - немає.

Відповідно до п.5 ч.2 ст. 4 Закону України «Про судовий збір» з ОСОБА_2 слід стягнути судовий збір в розмірі 36 грн. 54 коп.

Керуючись ст.ст.522, 527, 528 МК України, п.5 ч.2 ст. 4 Закону України «Про судовий збір», на підставі ст. ст.471,472 МК України, ч.2 ст.36 КУпАП, суддя, -

п о с т а н о в и л а :

ОСОБА_2 визнати винним у вчиненні правопорушень, передбачених ст.ст.471, 472 МК України, та на підставі ч.2 ст.36 КУпАП накласти на нього стягнення в межах ст. 472 МК України, яка передбачає більш серйозне стягнення з числа вчинених, у виді штрафу в розмірі 42027 (сорок дві тисячі двадцять сім) гривень 43 копійки з конфіскацією в дохід держави 2000 (двох тисяч) доларів США, які 07.06.2015 року прийняті на балансовий рахунок ВОД АТ «ОСОБА_6 ОСОБА_5» відділення №11.

Штраф в розмірі 42027 (сорок дві тисячі двадцять сім) гривень 43 копійки підлягає стягненню на рахунок 5262 в ГУДКСУ у Волинській області (МФО 803014, , одержувач УДКСУ в Любомльському районі, код класифікації доходів бюджету 21081100, призначення платежу «адміністративні штрафи у справі про порушення митних правил»).

Стягнути з ОСОБА_2 в користь держави 36 (тридцять шість) гривень 54 копійки судового збору на рахунок 0262 в ГУДКСУ у Волинській області (МФО 803014, , отримувач УДКСУ в Любомльському районі, код класифікації доходів бюджету 22030001).

Постанова суду (судді) у справі про порушення митних правил може бути оскаржена особою, стосовно якої вона винесена, представником такої особи, органом доходів і зборів, який здійснював провадження у цій справі, протягом десяти днів з дня винесення постанови до апеляційного суду Волинської області через Любомльський районний суд Волинської області.

Постанова набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги.

Суддя Любомльського районного суду

Волинської області ОСОБА_7