Справа №359/1733/15-п
Провадження № 3/359/5840/2015
Протокол №0361/125120101/15
Бориспільський міськрайонний суд Київської області
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

26 червня 2015 року м. Бориспіль

Суддя Бориспільського міськрайонного суду Київської області Вознюк С.М., за участю представника митниці ОСОБА_1 та представника особи яка притягається до відповідальності ОСОБА_2, розглянувши адміністративний матеріал, який надійшов від Київської митниці ДФС, про порушення митних правил, передбачених ст. 471 МК України, щодо громадянина США ОСОБА_3 (Shatyko Andrii), ІНФОРМАЦІЯ_1, місце народження:м. Київ, місце проживанням:USA, 06907, Connecticut Stamford, Cedar Ave, 47, ар.3, не працює, паспорт громадянина США №522177004, виданий 19.12.2014 року, орган, що видав US Departament of State, -

в с т а н о в и в :

30.05.2015 року о 17 год. 30 хв. під час проходження митного контролю в зоні митного контролю залу «Приліт» терміналу «D» ДП МА "Бориспіль" громадянин США ОСОБА_3 (Shatyko Andrii), який прибув до України з м. Нью Йорк, літаком авіакомпанії «МАУ», рейсом №0102, своїми діями обрав канал, позначений символами ми зеленого кольору - «зелений коридор», тим самим, відповідно до ч. 5 ст. 366 МК України заявив про те, що переміщувані нею через митний коридор України товари не підлягають письмовому декларуванню, оподаткуванню митними платежами, не підпадають під встановлені законодавством заборони та обмеження щодо вивезення з митної території України та своїми діями засвідчила факти, що мають юридичне значення. Після перетину пасажиром „білої лінії", яка позначає закінчення зони спрощеного митного контролю „зелений коридор" на підставі п.4 ст.336 та ст.342 МК України пасажирці було задано запитання щодо наявності в нього готівки, на що він відповів, що має при собі приблизно 10 000 доларів США. Після цього пасажира було запрошено до службового приміщення залу "Приліт" терміналу "D" ДП МА "Бориспіль", де ним була видана готівка в розмірі 11 996 доларів США та 600 євро. Вся готівка знаходилась у відділенні дорожньої сумки пасажира. Зазначена готівка переміщувалась без ознак приховування. Зі слів пасажира, готівка належить йому особисто. Пасажир обрав проходження митного контролю через зону спрощеного митного контролю "зелений коридор", де передбачено наявність у громадян готівки у сумі, що не перевищує 10 000 євро (чи еквівалент цієї суми в іншій валюті). З виявленої суми пасажиру було пропущено 10 896 доларів США (еквівалент 10 000 євро станом на 29.05.2015 рік згідно курсу НБУ).

На момент проходження митного контролю належним чином оформленої митної декларації та дозвільних документів пасажир не надав, до моменту перетину ним «білої лінії» до інспекторів митниці з приводу декларування готівки не звертався. Своїми діями громадянин США ОСОБА_3 (Shatyko Andrii) під час проходження митного контролю в залі «Приліт» терміналу «D» ДП МА «Бориспіль» порушив встановлений ст. 366 МК України порядок проходження митного контролю в зонах (коридорах) спрощеного митного контролю.

Зазначені дії, що полягають у переміщенні через митний кордон України громадянином США ОСОБА_3 (Shatyko Andrii), який формою проходження митного контролю обрав проходження через «зелений коридор», готівки в обсязі, що підлягає обов'язковому письмовому декларуванню відповідно до Постанови Правління НБУ від 27.05.2008 № 148, мають ознаки порушення митних правил, передбаченого ст. 471 МК України.

У звязку з цим працівниками митниці складено протокол про порушення митних правил №0361/125120101/15 один примірник якого вручено під підпис громадянину США ОСОБА_3 (Shatyko Andrii) і в якому було зазначено про час та місце розгляду справи про порушення митних правил, кошти в рахунок забезпечення штрафу працівниками митниці вилучались на підставі ст.511 МК України в розмірі 1 700 грн. 00 коп.

На підставі статті 511 Митного кодексу України за цим протоколом тимчасово вилучено: 1 100 Долари США та 600 Євро.

Підстав для перенесення розгляду справи, направлення матеріалів для додаткової перевірки, закриття провадження в справі - судом не встановлено.

В судове засідання особа, яка притягається до відповідальності не зявилася, повідомлена належним чином про час та місце розгляду справи, причина неявки суду не відома.

В своїх письмових поясненнях вказав, що 30 травня 2015 року він прилетів до України з метою відвідати свою родину з якими не бачився майже два роки. В аеропорту «Бориспіль» його зустрічала мама і в той момент коли він її побачив не звернув уваги на те в якому коридорі перебуває та якого він кольору. До нього підійшов працівник митниці та запитав про наявність коштів. Він відразу повідомив, що має при собі близько 12 тисяч доларів США. Працівник запропонував йому пройти з ним у кімнату догляду, де у нього були вилучені кошти на загальну суму 11 996 доларів США та 600 євро. Інспектор митного контролю не розяснив йому про порядок декларування коштів, а натомість обшукав його речі і допитували на протязі 2.5 годин. Він був вимушений витрачати час на виправдання, що не мав ніякого умислу порушувати митні правила, оскільки не знав митного законодавства України. Зміст протоколу він уважно не читав, оскільки був схвильований, а після затримання ще й знервований через всі ці процедури. В протоколі інспектор неправдиво зазначив суму, яку він назвав, що має при собі. Крім того, в протоколі записано, що ним умисно вчинено порушення, але він не підозрював, що щось порушує.

Також повідомив, що кошти які були вилучені разом із повернутими він віз із собою, щоб не тільки забезпечити свою поїздку, а й надати матері матеріальну допомогу, якої вона потребує. 24 жовтня 2012 року від онкологічного захворювання помер його батько. Для його лікування були необхідна значна кількість коштів, які вони взяли в борг і його необхідно повернути. 02 червня 2014 року помер його дід ОСОБА_4 В батька і діда на могилах необхідно встановити пам'ятники. Мама хворіє на цукровий діабет, а тому потребує коштів на належне харчування і лікування. На утриманні його матері знаходиться 80 річна бабуся, яка потребує додаткових коштів. В разі конфіскації вилучених коштів в нього буде скрутне матеріальне становище, яке надасть можливість допомогти своїй родині. Він готовий понести покарання і сплатити штраф. У звязку з чим просив суд не застосовувати конфіскацію коштів та повернути валюту.

Представник особи, яка притягається до відповідальності в судове засідання зявився, в своїх вільних поясненнях повідомив, що ОСОБА_3 перетнув лінію контролю «зеленого коридору не з наміром його порушити, а з наміром зустрітися із своєю мамою, тому відсутні докази вчинення адміністративного проступку з необережності. На запитання митників одразу повідомив про наявність у нього валюти. Вилучена валюта також з іншою, що була пропущена йому, переміщувалась без ознак приховування. Діючим законодавством України ввезення готівкової іноземної валюти в Україну, в принципі не обмежена, обмежена лише сума (10000 євро), яка може бути ввезена без письмового декларування. Жодних даних, які б давали підстави вважати, що шляхом застосування конфіскації буде попереджена інша незаконна діяльність - легалізація злочинних доходів, торгівля наркотиками, фінансування тероризму, ухилення від сплати податків відсутні. Органи влади повинні дотримувати розумний баланс між заходами, вжитими для забезпечення загальних інтересів суспільства та потребою захищати право заявника на мирне володіння своїм майном, тобто чи не стали вжиті заходи особистим та надмірним тягарем для заявника. Для того, щоб втручання вважалось пропорційним, воно має відповідати тяжкості вчиненого правопорушення. Застосування конфіскації, предметів порушення митних правил, в даному випадку є порушенням положень ст. 1 Протоколу № 1 до Конвенції, з захисту прав людини. Матеріали справи не містять припущень щодо незаконності походження валютних цінностей, які були вилучені у ОСОБА_3 У звязку з вищевикладеним просив не конфісковувати вилучену валюту, а обмежитися накладенням штрафу.

Свідок ОСОБА_5 в судовому засіданні зазначила, що дійсно зустрічала свого сина в аеропорту, і бачила його в зоні митного контролю, однак після цього його затримали працівники митниці і біля двох годин його не випускали. Ввозима ОСОБА_3 валюта призначалась для її потреб з метою погашення боргів, що виникли, та скрутним становищем родини.

Представник митниці просив суд застосувати до порушника стягнення у відповідності до санкції ст. 471 МК України.

Заслухавши думку представника митниці, пояснення представника ОСОБА_2 та свідка ОСОБА_5, дослідивши матеріали справи, приходжу до висновку, що в діях громадянина США ОСОБА_3 (Shatyko Andrii) вбачаються ознаки правопорушення, передбаченого ст. 471 Митного кодексу України.

Судом встановлено, 30.05.2015 року о 17 год. 30 хв. в зоні митного контролю залу «Приліт» терміналу «D» ДП МА "Бориспіль", проходив митний контроль громадянин США ОСОБА_3 (Shatyko Andrii), який прибув до України з м. Нью Йорк, літаком авіакомпанії «МАУ», рейсом №0102.

Формою проходження митного контролю громадянин США ОСОБА_3 (Shatyko Andrii) обрав проходження через зону (коридор) спрощеного митного контролю («зелений коридор»), що належним чином інформаційно обладнана, тим самим шляхом вчинення дій заявив про відсутність у нього товарів, які під час переміщення через митний кордон України громадянами підлягають обов'язковому письмовому декларуванню, а також на переміщення яких через митний кордон України встановлено заборони або обмеження.

Після перетину громадянин США ОСОБА_3 (Shatyko Andrii) білої лінії, що позначає закінчення «зеленого» коридору, на вимогу інспектора митниці пред'явити наявні у нього валютні цінності, громадянин США ОСОБА_3 (Shatyko Andrii) надав наявну при нього готівку іноземну валюту. Після перерахунку валюти було встановлено, що загальна сума складає 11 996 доларів США та 600 євро. Сума у розмірі 1 100 доларів США та 600 Євро була затримана.

У відповідності до ч. 1 ст. 458 МК України порушення митних правил є адміністративним правопорушенням, яке являє собою протиправні винні (умисні або з необережності) дії чи бездіяльність, що посягають на встановлений порядок переміщення товарів через митний кордон України.

Що стосується об'єктивної сторони правопорушення, передбаченого ст. 471 МК України, вона полягає в переміщенні через митний кордон України особою, яка формою проходження митного контролю обрала проходження через «зелений коридор» товарів, переміщення яких через митний кордон України заборонено, або обмежено законодавством України, або товарів в обсягах, що перевищують неоподатковану норму переміщення через митний кордон України.

Згідно з п. 1 розділу 2 «Інструкції про переміщення готівки через митний кордон України», затвердженої постановою Національного Банку України від 27.05.2008 року №148, фізична особа має право ввозити в Україну та вивозити за її межі готівку в сумі, що не перевищує в еквіваленті 10 000 євро, без письмового декларування митному органу.

Згідно з ч. 5 ст. 366 МК України, обрання «зеленого коридору» вважається заявою особи про те, що переміщені нею через митний кордон України товари не підлягають письмовому декларуванню.

Під термін товари підпадає в тому числі і іноземна валюта, згідно з положеннями ст. 4 ч. 1, п. 1 б), п.57 МК України.

Відповідно до вимог ст. 197 МК України на окремі товари встановлюються обмеження щодо їх переміщення через митний кордон України. В даному випадку такі обмеження встановлені на рівні 10 000 євро, в зв'язку з чим валютні цінності, які переміщував правопорушник є товарами, переміщення яких через митний кордон України обмежене.

Щодо субєктивної сторони правопорушення встановлено наступне.

Судом встановлено, що громадянин США ОСОБА_3 (Shatyko Andrii) не розумів протиправність своїх дій, не припускав можливості настання негативних наслідків, хоча міг і повинен був це розуміти і передбачати. Тобто, субєктивна сторона дій правопорушника полягає в протиправній необережність в формі недбалості.

Відповідно до матеріалів справи, громадянин США ОСОБА_3 (Shatyko Andrii) протиправно перемістив через митний кордон України 1 100 доларів США та 600 Євро, які в нього були вилучені.

У відповідності з положеннями ст. 8 Конституції України в Україні визнається і діє принцип верховенства права.

Згідно ст. 9 Конституції України, а також ст. 17 Закону України «Про міжнародні договори» від 22.12.1993 року, міжнародні договори, згода на обов'язковість яких дана Верховною Радою України, є часткою національного законодавства України. Також передбачається, що якщо міжнародним договором встановлені інші права, ніж ті, які передбачені законодавством України, то застосовуються правила міжнародного договору України. Тобто в такому випадку міжнародно-правові норми мають пріоритетне значення.

17 липня 1997 року Україна ратифікувала Європейську Конвенцію «Про захист прав і основних свобод людини», а також Протоколи 1, 2, 4, 7, 11, які є невід'ємною частиною Конвенції, чим визнала її дію в національній правовій системі, а також обов'язковість рішень Європейського Суду з прав людини по всім питанням що стосуються тлумачення і застосування Конвенції.

Згідно з Статтею 1 Протоколу N 1 до Конвенції з захисту прав людини, кожна фізична чи юридична особа має право на повагу до своєї власності. Ніхто не може бути позбавлений свого майна інакше, як в інтересах суспільства та на умовах, передбачених законом і загальними принципами міжнародного права.

В даному випадку майном громадянин США ОСОБА_3 (Shatyko Andrii) є грошова сума в доларах США, яка, на думку представника митниці підлягає конфіскації.

За таких обставин конфіскація є втручанням в право громадянина США ОСОБА_3 (Shatyko Andrii) на повагу власності і, відповідно, має бути застосована ст. 1 Протоколу №1 до Європейської Конвенції з захисту прав людини.

Перша і найбільш важлива вимога зазначеної правової норми полягає в тому, що будь-яке втручання публічної влади в право на повагу власності має бути законним. Також передбачається, що держава уповноважена здійснювати контроль за використанням власності шляхом забезпечення виконання законів.

Питання про те, чи буде досягнута справедлива рівновага між вимогами загального інтересу і захисту фундаментальних прав особи, має значення лише при умові, що таке втручання відповідає вимогам закону і не є безпідставним.

Правопорушення, яке вчинив громадянин США ОСОБА_3 (Shatyko Andrii) полягало у переміщенні через митний кордон не задекларованих митному органу коштів в сумі 11 996 доларів США та 600 євро., що підлягали обов'язковому декларуванню.

Слід зауважити, що діючим законодавством України ввезення готівкової іноземної валюти в Україну, в принципі не обмежена, обмежена лише сума (10000 євро), яка може бути ввезена чи вивезена без письмового декларування.

Об'єктивна сторона правопорушення, яке вичинив громадянин США ОСОБА_3 (Shatyko Andrii) полягає в недекларуванні іноземної валюти при проходженні митного контролю в "зеленому коридорі", тобто в зоні спрощеного митного контролю, відповідальність за що передбачена ст. 471 МК України.

Загальна вимога про декларування, яка розповсюджується на будь яку особу, що перетинає кордон держави, попереджує прихований ввіз та вивіз грошових коштів з країни і конфіскаційна міра, яку тягне недекларування грошових коштів митному органу, є частиною загальної регулятивної системи, передбаченої для боротьби з подібними правопорушеннями.

Крім того, сума, яка може бути законно ввезена, чи фізично переміщена через український митний кордон, в принципі не обмежена, обмежена лише сума (10000 євро), яка може бути ввезена без письмового декларування.

Згідно зі ст. 471 МК України, за таке правопорушення передбачено накладення адміністративного стягнення в виді штрафу і конфіскації не задекларованої валюти.

За матеріалами справи жодних даних, які б давали суду підстави вважати, що шляхом застосування конфіскації буде попереджена інша незаконна діяльність - легалізація злочинних доходів, торгівля наркотиками, фінансування тероризму, ухилення від сплати податків, тощо - відсутні.

Таким чином, єдине діяння, яке вчинив громадянин США ОСОБА_3 (Shatyko Andrii) полягає в ненаданні митному органу відповідної декларації.

За вищевказане правопорушення, яке полягає в недекларуванні іноземної валюти, громадянину США ОСОБА_3 (Shatyko Andrii) підлягає адміністративному стягнення у виді штрафу.

Сума, яку митний орган вимагає конфіскувати у громадянина США ОСОБА_3 (Shatyko Andrii) є для нього значною, а шкода яку громадянин США ОСОБА_3 (Shatyko Andrii) потенційно міг завдати державі, була незначною: він не ухилялася від сплати мита та інших зборів і не завдав державі іншої шкоди, якби він ввіз гроші не задекларувавши їх, органи влади лише не отримали б інформацію про те, що ці кошти опинилися на території держави. Таким чином, метою конфіскації було не відшкодування майнової шкоди, завданої державі, оскільки вона не зазнала ніяких збитків внаслідок невнесення заявником відомостей до митної декларації.

Для того, щоб втручання вважалося пропорційним, воно має відповідати тяжкості правопорушення. Зокрема, в даному випадку, правопорушник не дотримався вимог, щодо внесення відомостей до митної декларації, а не вчинив будь якого іншого правопорушення, яке можна припустити (наприклад відмивання грошей або ухилення від сплати мита податків, тощо).

З огляду на наведене, застосування конфіскації, предметів порушення митних правил, в даному випадку є порушенням положень ст. 1 Протоколу № 1 до Конвенції, тобто є не пропорційним, оскільки покладає на громадянина США ОСОБА_3 (Shatyko Andrii) «індивідуальний надмірний тягар».

Пояснення захисника суддя розцінює критично, оскільки з матеріалів протоколу, вбачається, що склад адміністративного правопорушення, передбаченого ст. 471 МК України, має не тільки форму умислу а, й вчинення правопорушення з необережності. В даному випадку, правопорушення вчинено з необережності.

На підставі статті ст. 33 КУпАП при накладенні стягнення враховується характер вчиненого правопорушення, особа правопорушника, ступінь вини, майновий стан, обставини, що помякшують і обтяжують відповідальність.

Щодо наявності помякшуючих відповідальність обставин суду то такими є, на думку суду, щире розкаяння винної. Правопорушення вчинене вперше та з необережності (ст. 11 КУпАП), вилучена валюта ввозилась на митну територію України для потреби родини, що підтверджується наданими в суді поясненнями та долученими до матеріалів документами.

Обтяжуючих відповідальність особи обставин судом не встановлено. При прийнятті рішення суддя враховує призначення валюти та сімейні обставини особи, яка притягається до адміністративної відповідальності. З цього приводу, суддя приходить до висновку, що конфіскація вилученої валюти, буде сприяти лише погіршенню матеріального становища громадянина США ОСОБА_3 (Shatyko Andrii), а ніяк не сприятиме її вихованню та попередженню вчиненню ним нових порушень.

Провадження у справах про порушення митних правил, згідно ст. 487 МК України, здійснюється відповідно до цього Кодексу, а в частині, що не регулюється ним, - відповідно до законодавства України про адміністративні правопорушення.

Відповідно до ст. 23 КУпАП адміністративне стягнення є мірою відповідальності і застосовується з метою виховання особи, яка вчинила правопорушення, в дусі додержання законів України, поваги до правил співжиття, а також запобігання вчиненню нових правопорушень як самим правопорушником, так і іншими особами.

З цього приводу у суду достатні підстави для визнання громадянина США ОСОБА_3 (Shatyko Andrii) винним у скоєнні правопорушення, передбаченого ст. 471 МК України, оскільки протокол складено 30.05.2015 року.

Винність громадянина США ОСОБА_3 (Shatyko Andrii) в порушенні порядку проходження митного контролю в зонах (коридорах) спрощеного митного контролю, передбаченого ст. 471 МК України повністю підтверджується матеріалами адміністративної справи, а саме протоколом про порушення митних правил, його власними поясненнями та службовими записками працівників митниці, та встановлена судом.

Однак, враховуючи характер скоєного, виходячи із смислу ч. 3 ст. 462 МК України, матеріали справи, встановлені судом обставини, зазначені норми закону, суддя дійшов висновку, що на правопорушника має бути накладено стягнення у виді штрафу в розмірі 100 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян (1700 грн.). При цьому суд враховує, що громадянин США ОСОБА_3 (Shatyko Andrii), валюта ввозив для потреб родини на територію України. З цього приводу підстав для застосування додаткового покарання - конфіскації вилученої валюти у суду немає, яке вказане в санкції ст. 471 МК України.

Саме таке стягнення суддя вважає достатнім для виправлення та належної поведінки ОСОБА_3 (Shatyko Andrii) в подальшому, а також співмірним скоєному ним правопорушенню.

Відповідно до п.5 ч.2 ст.4 Закону України «Про судовий збір» слід стягнути з ОСОБА_3 (Shatyko Andrii) на якого накладено адміністративне стягнення судовий збір в розмірі 36 грн. 54 коп.

Відповідно до ч. 1 ст. 520 МК України витрати у справі про порушення митних правил відшкодовуються особою, щодо якої винесено постанову про накладення адміністративного стягнення. Витрати на оплату послуг перекладача відшкодовуються з державного бюджету.

З цього приводу, підлягає стягненню з особи, яка притягається до відповідальності, на користь Київської митниці ДФС також витрати повязані з перевезенням валюти до банку в м. Бориспіль на підставі ст.ст. 519, 520 МК України в розмірі 4 грн. 22 коп.

Керуючись п.5 ч.2 ст.4 Закону України «Про судовий збір», ст. ст. 3, 10, ст. 471 МК України (в редакції 2012 р.), ст. 8, 23, 33 КУпАП, суддя -

п о с т а н о в и в :

ОСОБА_3 (Shatyko Andrii), ІНФОРМАЦІЯ_1, громадянина США, визнати винним у скоєні правопорушення, передбаченого ст. 471 МК України та накласти штраф у розмірі сто неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 1700 (одна тисяча сімсот) гривень 00 коп.

Сума штрафу підлягає сплаті на користь держави України (одержувач: Державний бюджет України; Код ; код банку: 821018; банк отримувача: ГУ ДКСУ у Київській області; рахунок: №5004, код класифікації доходів бюджету: 21081100, код виду надходжень бюджету: 050: ОСОБА_3 (Shatyko Andrii), 05.06.1986, №359/5840/15-п) та зверненню на вилучену згідно протоколу суму 1700 грн. 00 коп. в рахунок його сплати.

Вилучену згідно протоколу про порушення митних правил №0361/125120101/15 року від 30.05.2015 року валюту в розмірі 1 100 долари США та 600 Євро - повернути ОСОБА_3 (Shatyko Andrii), ІНФОРМАЦІЯ_1, паспорт громадянина США №522177004, виданий 19.12.2014 року, орган, що видав US Departament of State.

Стягнути з ОСОБА_3 (Shatyko Andrii), ІНФОРМАЦІЯ_1, громадянина США, на користь державного бюджету України (р/р №0004, МФО: 821018, код за , банк: ГУДКСУ у Київській області, отримувач коштів Бориспільське УДКСУ (м. Бориспіль): 22030001) судовий збір в розмірі 36 (тридцять шість) грн. 54 коп.

Стягнути з ОСОБА_3 (Shatyko Andrii), ІНФОРМАЦІЯ_1, громадянина США, витрати, понесені Київською митницею ДФС на транспортування предметів правопорушення у розмірі 4 грн. 22 коп. (Отримувач: Київська митниця ДФС, , код банку: 821018, банк отримувача: ГУ ДКСУ у Київській області, рахунок: 9083).

Постанова судді у справі про адміністративне правопорушення може бути оскаржена прокурором у випадках, передбачених частиною пятою статті 7 КУпАП, особою, яку притягнуто до адміністративної відповідальності, її законним представником, захисником, потерпілим, його представником протягом десяти днів з дня винесення постанови.

Апеляційна скарга подається до відповідного апеляційного суду через місцевий суд, який виніс постанову.

Постанова суду у справі про адміністративне правопорушення набирає законної сили після закінчення строку оскарження цієї постановиі може бути предявлена до виконання протягом трьох місяців з дня набрання нею законної сили.

Постанова суду набрала законної сили ___________________.

Суддя : С.М. Вознюк