Справа № 592/4416/15-п
Провадження № 3/592/1076/15
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 травня 2015 року м.Суми

Суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Зорік М.В., розглянувши матеріали, які надійшли від Сумської митниці Міндоходів, про притягнення до адміністративної відповідальності громадянина РФ

ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця Киргизстану, громадянина РФ, працюючого водієм ТОВ «ПЕШКА Т» (РФ, Калінінградська обл., м. Совецьк, вул. Набережна, 14, код НОМЕР_1),

за ч. 1 ст. 483 МК України,-

ВСТАНОВИВ:

13.05.2014 р. в Південній митниці здійснено митне оформлення транспортного засобу р.н. НОМЕР_2/АМ632839, який переміщував вантаж «товари народного вжитку, одяг в асортименті» в митному режимі «транзит» через територію України з Туреччини до Російської Федерації.

У якості підстави для митного оформлення вантажу, що переміщувався на транспортному засобі р.н. НОМЕР_2/АМ632839, та ввозився на територію України, ОСОБА_1, водієм ТОВ «ПЕШКА Т», надавалися до митного контролю наступні документи: Carnet TIR VX 75158352, CMR б/н від 09.05.2014 року, рахунок-фактуру 3063 від 07.05.2014 видавався фірмою «JET ORMANURUBLER1» - на суму 30 005,70 дол. США.

В наданих документах було зазначено, що відправником товарів с фірма «JET ORMANURUBLERI ITH. IHR. DIS TIC. LTD. STL DIZDARIYE Mil/ INONU CD. ERTAN PASAJI NO:40 BUYUKCEKMESE/ISTANBUL/TIJRKIYI-», a отримувачем «LLC MERIDIAN, RUSSIA, 127562, MOSCOW, LL. KHACHATURLAN, 12 BUITDING 1, INN , CCR 771501001».

Відповідно до інформації, яка міститься в ЦБД ЄАІС ДМСУ 14.05.2014 транспортний засіб р.н. НОМЕР_2/АМ632839 виїхав за межі митної території України через митний пост «Бачівськ» Сумської митниці.

Сумською митницею, був підготовлений та надісланий запит до митних органів Туреччини щодо переміщуваного вантажу, який слідував з території Туреччини через митну територію України до Російської Федерації № 7834/5/99-99-26-03-03-16 від 26.11.2014 року. Згідно відповіді з Туреччини надійшла (лист Державної фіскальної служби України № 10897/7/99-99-26-03-03-17 від 30.03.2015 року). В якій вказано, що відправлення здійснювалося по таких документах (Carnet TIR VX 75158352, CMR б/н від 09.05.2014 року, рахунки -фактури):

· IRSALIYELI FATURA 168276, 168277 від 09.05.2014 р. видавався фірмою «BALCI» - 13 961,15 USD;

· FATURA 19171 1, 191712 від 09.05.2014 p. видавався фірмою «NEPTUN» - 264 864,40 EUR;

· FATURA 112310 від 09.05.2014 р. видавався фірмою «DAGDEV1REN» -54 844,85 EUR;

· FATURA 040034 від 09.05.2014 р. видавався фірмою «Mehmet Ali AKBAL» - 49 451,20 EUR;

- IRSALIYELI FATURA 045416 від 09.05.2014 p. видавався фірмою

«HAYRI TEKSTIL» - 35 057,23 EUR.

Відправниками товарів виступали наступні фірми:

· «BALCI» CONFEKSIYON SANAYi VE TTCARET LTD.STI MESRUTIYET MAH/ HALASKARGAZI CAD. NO: 286 KENT PASAJ 1. КАТ DUKNO: 316;

· «NEPTUN» KUMAS DOKUMA DIS TIC. LTD. STL GUNLSIT MAH. CUMHURIYET CAD. AKIDE SOK. N0:6/3 BAGCILAR-ISTANBUL;

· «DAGDEVIREN» TEKS. TURZM. MOB. INS. VE GIDA SAN. TIC. LTD. SIT MAHMUTBEY MH.KUCUK HALKALI CAD. NO: 17/1 BAGCILAR-ISTANBUL;

· «Mehmet Ali AKBAL» - AKAR 1С EV DIS TIC.PAZ.DANIS. VE MUS. HIZ. SIR1NEVER MAHMUTBEY CAD. 1MREN IS HANI. NO: 14/18 BAHCELIVLER-ISTANBUL;

· «HAYRI TEKSTIL» GIYIM GIDA TURIZM SAN. TIC. LTD. SIT M. KEMALETTIN MH. SAIR FINAT SK. NO. 12/C FATIK/ISTAMBUL,

а отримувачем LLC MERIDIAN, RUSSIA, 127562, MOSCOW, UE. KHACHATURLAN, 12BUITDING 1, INN , CCR 771501001.

В ході перевірки документів, встановлено такі розбіжності:

По рахунках фактурах: IRSALIYELI FATURA 168276, 168277 від 09.05.2014 p., FATURA 191711, 191712 від 09.05.2014 p., FATURA 112310 від 09.05.2014 p., FATURA 040034 від 09.05.2014 p., IRSALIYELI FATURA 045416 від 09.05.2014 p., які видавались в Туреччині вищевказаними фірмами на загальну суму 404 217,68 EUR та 13 961,15 USD (згідно курсу НБУ - 6 642 865,76 гри.) в Сумську митницю рахунок-фактура №3063 від 07.05.2014 надавався фірмою <Л.Т ORMANURUBLERI» - на суму 30 005,70 USD (згідно курсу НБУ -349 466,07 грн.)

Різниця у фірмах відправниках та у сумі по рахунках фактури отриманих з митних органів Туреччини та наданих в митні органи України свідчить про факт неправдивості зазначених в них даних. Так вартість зазначена в рахунках-фактурах отриманих з Туреччини становить 6 642 865,76 гри., а вартість зазначена в рахунку-фактурі поданому на митному посту «Бачівськ» Сумської митниці становить 349 466,07 грн. різниця складає- 6 293 399,69 грн.

Крім вище викладеного, в результаті проведеної перевірки законності здійснення транзиту через територію України, проведеної Сумською митницею, було встановлено що, транспортний засіб р.н. НОМЕР_2/АМ632839 заїхав на територію Російської Федерації через суміжний пункт пропуску МАНИ «Тросбортне» Брянської митниці з вантажем «тканина» (лист Брянської митниці від 22.12.2014р. № 33-10/45822).

Таким чином, ОСОБА_1 - водій ТОВ «ПЕШКА Т» вчинив дії, спрямовані на переміщення товарів народного вжитку в асортименті (опис згідно рахунків-фактур (інвойсів):

· IRSALIYELI FATURA 168276, 168277 від 09.05.2014 p. видавався фірмою «BALCI»- 13 961,15 USD;

· FATURA 191711, 191712 від 09.05.2014 p. видавався фірмою «NEPTUN» - 264 864,40 EUR;

· FATURA 112310 від 09.05.2014 p. видавався фірмою «DAGDEV1REN» -54 844,85 EUR;

· FATURA 040034 від 09.05.2014 p. видавався фірмою «Mehmet АП AKBAL» - 49 451,20 EUR;

· IRSALIYELI FATURA 045416 від 09.05.2014 p. видавався фірмою «HAYRI TEKSTIL» - 35 057,23 EUR

на транспортному засобі Р349ЕТ39/АМ632839 через митний кордон України з приховуванням від митного контролю, шляхом подання в Південній та Сумській митницях, як підстави для переміщення товарів, документів Carnet TIR VX 75158352, CMR б/н від 09.05.2014 року, рахунок-фактуру 3063 від 07.05.2014 видавався фірмою «JET ORMANURUBLERJ» - на суму 30 005,70 LSI), що містять неправдиві відомості про відправників товару «BALCI», «NEPTUN», «DAGDEV1REN», «Mehmet Ali AKBAL», «HAYRI TEKSTIL», а також одержувача товарів - LLC MERIDIAN, RUSSIA, 127562, MOSCOW, UL. KHACHATURLAN, 12BUITDING 1, INN , CCR 771501001.

Зазначені дії мають ознаки порушення митних правил, передбаченого ч. 1 ст. 483 Митного кодексу України.

Належним чином повідомлений про час та місце розгляду справи, ОСОБА_1 до суду не зявився. Вина підтверджується матеріалами справи, а саме протоколом про порушення митних правил № 0301/80500/15 від 23 квітня 2015 р.; копіями документів, що подавалися як підстава для переміщення товарів через митний кордон України; результатами перевірки митних органів Туреччини стосовно експорту товарів.

Перевіривши матеріали до справи, вважаю необхідним провадження по справі закрити, у звязку з закінченням строків накладення адміністративних стягнень у справах про порушення митних правил.

Згідно ч. 2 ст. 467 МК України, - якщо справи про порушення митних правил відповідно до ст. 522 цього Кодексу розглядаються судами (суддями), адміністративне стягнення за порушення митних правил може бути накладено не пізніше, ніж через три місяці з дня вчинення правопорушення, а в разі розгляду судами (суддями) справи про триваючі порушення митних правил, у тому числі передбачені статтями 469, 477-485 цього Кодексу, - не пізніше, ніж через шість місяців з дня виявлення цих правопорушень.

Провадження в справі про порушення митних правил не може бути розпочато, а розпочате підлягає закриттю у разі закінченням на момент розгляду справи про порушення митних правил строків, передбачених статтею 467 МК України.

Керуючись ст. 467, п. 3 ч. 1 ст. 527 МК України, суд, -

П О С Т А Н О В И В:

ОСОБА_1 визнати винним у вчиненні адміністративного правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 483 МК України.

Справу про порушення митних правил відносно ОСОБА_1 за ст. 483 ч. 1 МК України закрити у звязку з закінченням на момент розгляду справи про порушення митних правил строків, передбачених ст. 467 МК України.

На постанову може бути подана апеляційна скарга до апеляційного суду Сумської області через Ковпаківський районний суд м. Суми протягом десяти днів з дня її винесення.

Суддя М.В. Зорік