Справа №592/4663/15-п
Провадження №3/592/1132/15
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22.05.2015 року м.Суми

Суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Фоменко І.М., розглянувши матеріали, які надійшли від Сумської митниці про притягнення до адміністративної відповідальності громадянина України ОСОБА_1, ідентифікаційний номер НОМЕР_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, працюючого водієм ПП «ОСОБА_2В.», що проживає за адресою ІНФОРМАЦІЯ_2., с. Подвірне, вул. Жданова, 9, -

за ч. 1 ст. 483 МК України ,-

ВСТАНОВИВ:

22.04.2014 в Південній митниці здійснено митне оформлення транспортного засобу р.н. НОМЕР_2/СЕ3999ХТ, який переміщував вантаж «товари народного вжитку, одяг в асортименті» в митному режимі «транзит» через територію України з Туреччини до Російської Федерації.

У якості підстави для митного оформлення вантажу, що переміщувався на транспортному засобі р.н. НОМЕР_2/СЕ3999ХТ, та ввозився на територію України, ОСОБА_1 - водієм ПП «ОСОБА_2В.» (Івано-Франківська обл., Снятинський р-н., с. Хутір-Будилів, вул. Лисенка 25А, код НОМЕР_1) надавалися до митного контролю наступні документи: Carnet TIR ХЕ 75392702, CMR 376057 від 18.04.2014 року, рахунок-фактуру 3036 від 18.04.2014 видавався фірмою «JET ORMANURUBLERI» - на суму 30 084,13 дол. США.

В наданих документах було зазначено, що відправником товарів є фірма «JET ORMANURUBLERI ITH. IHR. DIS TIC. LTD. STI. DIZDARIYE MH/ INONU CD. ERTAN PASAJI NO:40 BUYUKCEKMESE/ISTANBUL/TURKIYE», а отримувачем LLC MERIDIAN, RUSSIA, 127562, MOSCOW, UL. KHACHATURLAN, 12 BUITDING 1, INN , CCR 771501001.

Відповідно до інформації, яка міститься в ЦБД ЄАІС ДМСУ, 23.04.2014 транспортний засіб р.н. НОМЕР_2/СЕ3999ХТ виїхав за межі митної території України через митний пост «Бачівськ» Сумської митниці.

Сумською митницею, був підготовлений та надісланий запит до митних органів Туреччини по переміщуваного вантажу, який слідував з території Туреччини через митну територію України до Російської Федерації № 7834/5/99-99-26-03-03-16 від 26.11.2014 року. Згідно відповіді з Туреччини надійшла (лист Державної фіскальної служби України № 10897/7/99-99-26-03-03-17 від 30.03.2015 року). В якій вказано, що відправлення здійснювалося по таких документах (Carnet TIR ХЕ 75392702, CMR 376057 від 18.04.2014 року, рахунки фактури): IRSALIYELI FATURA 045415 від 18.04.2014 р. видавався фірмою «HAYRI TEKSTIL» 150 787,57 EUR; IRSALIYELI FATURA 123911 від 18.04.2014 р. видавався фірмою «ELZ TEKSTIL» 159 380,50 EUR; IRSALIYELI FATURA 032696 від 18.04.2014 р. видавався фірмою «BEBETO TEKSTIL» 61 900,00 EUR; IRSALIYELI FATURA 168204 від 18.04.2014 р. видавався фірмою «BALCI» 29 158,62 USD.

Відправниками товарів виступали наступні чотири фірми: «HAYRI TEKSTIL» GIYIM GIDA TURIZM SAN. TIC. LTD. STI M. KEMALETTIN MH. SAIR FINAT SK. NO. 12/C FATIK/ISTAMBUL; «ELZ TEKSTIL» SANAYi VE TICARET LTD. STI. BALABANAGA MAH. FETHIBEY CAD. NO: 12/A LALELI-FATIH-ISTAMBUL; «BEBETO TEKSTIL» GIDA KUY.VE INS.SAN.TIC.LTD.STI ISMETPASA MAH. ORDU CAD. 101 SOK.NO: SULTANGAZI-ISTAMBUL; «BALCI» CONFEKSIYON SANAYi VE TICARET LTD.STI MESRUTIYET MAH/ HALASKARGAZI CAD. NO: 286 KENT PASAJ 1. KAT DUK NO: 316, а отримувачем LLC MERIDIAN, RUSSIA, 127562, MOSCOW, UL. KHACHATURLAN, 12 BUITDING 1, INN , CCR 771501001.

В ході перевірки документів, встановлено такі розбіжності:

По рахунках фактурах: IRSALIYELI FATURA 045415 від 18.04.2014, IRSALIYELI FATURA 123911 від 18.04.2014, IRSALIYELI FATURA 032696 від 18.04.2014, IRSALIYELI FATURA 168204 від 18.04.2014, які видавались в Туреччині вищевказаними фірмами на загальну суму 372 068,07 EUR та 29 158,62 USD (згідно курсу НБУ 6 126 025,55 грн.) в Сумську митницю рахунок-фактура № 3036 від 18.04.2014 надавався фірмою «JET ORMANURUBLERI» - на суму 30 084,13 USD (згідно курсу НБУ 338 369,84 грн.).

Різниця у фірмах відправниках та у сумі по рахунках фактури отриманих з митних органів Туреччини та наданих в митні органи України свідчить про факт неправдивості зазначених в них даних. Так вартість зазначена в рахунках-фактурах отриманих з Туреччини становить 6 126 025,55 грн., а вартість зазначена в рахунку-фактурі поданому на митному посту «Бачівськ» Сумської митниці становить 338 369,84 грн. різниця складає 5 787 655,71 грн.

Крім вище викладеного, в результаті проведеної перевірки законності здійснення транзиту через територію України, проведеної Сумською митницею, було встановлено що, транспортний засіб р.н. НОМЕР_2/СЕ3999ХТ заїхав на територію Російської Федерації через суміжний пункт пропуску МАПП «Троєбортне» Брянської митниці з вантажем «тканина» (лист Брянської митниці від 22.12.2014р. № 33-10/45822 року).

Таким чином, ОСОБА_1 - водій ПП «ОСОБА_2В.» вчинив дії, спрямовані на переміщення товарів народного вжитку в асортименті (опис згідно рахунків-фактур (інвойсів): IRSALIYELI FATURA 045415 від 18.04.2014 р. видавався фірмою «HAYRI TEKSTIL» 150 787,57 EUR; IRSALIYELI FATURA 123911 від 18.04.2014 р. видавався фірмою «ELZ TEKSTIL» 159 380,50 EUR; IRSALIYELI FATURA 032696 від 18.04.2014 р. видавався фірмою «BEBETO TEKSTIL» 61 900,00 EUR; IRSALIYELI FATURA 168204 від 18.04.2014 р. видавався фірмою «BALCI» 29 158,62 USD. на транспортному засобі СЕ4664ВС/СЕ3999ХТ через митний кордон України з приховуванням від митного контролю, шляхом подання в Південній та Сумській митницях, як підстави для переміщення товарів, документів Carnet TIR XЕ 75392702, CMR 376057 від 18.04.2014 року, рахунок-фактура № 3036 від 18.04.2014 виданий фірмою «JET ORMANURUBLERI» - на суму 30 084,13 USD, що містять неправдиві відомості про відправників товару «HAYRI TEKSTIL», «ELZ TEKSTIL», «BEBETO TEKSTIL», «BALCI», а також одержувача товарів - LLC MERIDIAN, RUSSIA, 127562, MOSCOW, UL. KHACHATURLAN, 12 BUITDING 1, INN , CCR 771501001.

Своїми діями ОСОБА_1 порушив митні правила за що передбачена відповідальність за ч. 1 ст. 483 МК України.

Належним чином повідомлений про час та місце розгляду справи ОСОБА_1 до суду не зявився, у заяві просив справу розглянути без його участі. Його вина підтверджується матеріалами справи.

Враховуючи те, що правопорушення було скоєно в квітні 2014 року, тобто поза межами 6 місячного строку притягнення до відповідальності, вважає необхідним на підставі п.7 ст.247 КУпАП закрити провадження у справі.

Керуючись ч. 2 ст. 467, ч. 1 ст. 483, ст. 527 МК України,-

ПОСТАНОВИВ:

ОСОБА_1 визнати винним у вчиненні адміністративного правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 483 МК України.

Звільнити ОСОБА_1 від адміністративної відповідальності за правопорушення, передбачене ч. 1 ст. 483 МК України, у звязку з закінченням строку притягнення до адміністративної відповідальності.

Постанова може бути оскаржена до апеляційного суду Сумської області через Ковпаківський районний суд м. Суми протягом десяти днів з дня її винесення.

Суддя І.М. Фоменко