Справа № 308/423/15-п
П О С Т А Н О В А

10.02.2015 р. м. Ужгород

Суддя Ужгородського міськрайонного суду Закарпатської області Сарай А.І. розглянувши матеріали справи про порушення митних правил відносно ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, уповноваженого діяти в інтересах ФОП ОСОБА_2 відповідно до нотаріально посвідченої довіреності за № 4442, мешканця ІНФОРМАЦІЯ_2 а, Пустомитівського району Львівської області, за ч. 1 ст. 483 Митного кодексу України,

В С Т А Н О В И В:

Згідно протоколу про порушення митних правил № 1807/30506/14 від 21.11.2014 р., 19.11.2014 р., о 09 год. 55 хв., в зону митного контролю митного посту «Ужгород» Чопської митниці Міндоходів в напрямку «виїзд з України» заїхав вантажний автомобіль марки «MAN» р.н.з. GRG189 з напівпричепом марки «VAN HОOL» р.н.з. КК789, під керуванням громадянина ОСОБА_3 Ексеулідзе Окропіра (Ekseulidze Okropir), що працює водієм в LTD «ALGENI» (0101 Тbilisi, 48.9 Dzma str.).

Згідно поданих до митного контролю водієм товаросупровідних документів, а саме: СMR № 0115 від 17.11.14, рахунку-фактури № 38 від 17.11.14, сертифікату про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій № 800359 від 17.11.14, ЕМД типа ЕК10АА № 209040003/2014/6557 від 17.11.2014 року, через митний кордон України в митному режимі «експорт» переміщується товар «Пиломатеріали хвойні обрізні, породи ялина в асортименті 1-2 сорту» (заготовки для піддонів) в загальній кількості 34 місця, вагою брутто 22000 кг, загальною вартістю 4602.84 євро.

Відправником товару являється ФОП ОСОБА_2 (79059, Львівська обл., м. Львів, вул. Щурата 5/50), а одержувачем Чеське підприємство s.r.o. «ALEXCONSТRUCT» (Ceska republika, Pod Vіlamі 759114, Praha 4-140 00.СR).

Вантажний автомобіль надійшов без митного забезпечення митниці відправлення.

Під час проведення митного контролю та митного огляду транспортного засобу встановлено, що у вантажному приміщенні напівпричепу знаходиться 34 місця (пакети), з товаром «Пиломатеріали хвойні обрізні, породи ялина в асортименті 1-2 сорту» (дошка), що відповідає найменуванню та кількості місць заявленому в товаросупровідних документах.

Кожне місце (пакет) було обтягнуте двома стягуючими стрічками.

В ході проведення митного огляду вантажу, що переміщувався в транспортному засобі, в 29 місцях (пакетах) із 34 місць (пакетів), які були розміщені в передній та середній частині напівпричепу, були виявлені приховані від митного контролю тютюнові вироби: торгівельної марки «ОСОБА_4 Синя» з акцизною маркою України, в загальній кількості 14400 пачок; торгівельної марки «ОСОБА_4 ОСОБА_5» з акцизною маркою України, в загальній кількості 14900 пачок: торгівельної марки «L&M red label» з акцизною маркою України, в загальній кількості 9600 пачок; торгівельної марки «L&M blue label» з акцизною маркою України, в загальній кількості 9800 пачок; торгівельної марки «Фэст 7» без акцизної марки України, в загальній кількості 1800 пачок, - які знаходились в спеціально виготовлених сховищах (тайниках) нішах прямокутної форми розмірами 105 x 9 x 2.6 см. Зазначені сховища (тайники) були виготовлені шляхом вирізання ніш розмірами 105 х 9 х 1.3 см. вздовж периметру кожної дошки та їх штабелюванням одна на одну лицевою стороною спеціально виготовленими нішами, внаслідок чого були утворені порожнини спеціально виготовлені сховища (тайники) і створювалась видимість цілісності кожної дошки.

Доступ до прихованих тютюнових виробів став можливим після повного розтентування вантажного приміщення напівпричепу, повного вивантаження товару, розрізання стягуючих стрічок та розєднання дощок між собою.

Загальна кількість прихованих від митного контролю тютюнових виробів становить 50500 пачок.

В наданому поясненні водій Ексеулідзе Окропіра (Ekseulidze Okropir) зазначив, що 13.11.2014 р. від керівника LTD «ALGENI» на його мобільний телефон надійшло CMC повідомлення заявка на перевезення вантажу з України в Чеську Республіку. В CMC повідомленні зазначався адрес підприємства (Львівська область, Самбірський район, м. Рудки) де він повинен був завантажитись вантажем, а також номера телефонів контактних осіб на Україні. Ранком у вівторок 18.11.14 він підїхав на місце завантаження, площадку деревообробного підприємства, яке розташоване неподалік від м. Рудки. Після чого за допомогою автозавантажувача працівники підприємства почали підвозити пакети з обрізними дошками і завантажувати їх у вантажне приміщення напівпричепу. Під час завантаження він постійно знаходився біля автомобіля і слідкував за процесом завантаження. Під кінець завантаження, йому зателефонував ОСОБА_1 і сказав йому, щоб він їхав у напрямку м. Рудки на круг, де знаходиться пост ДАІ та автозаправка «Укрнафта», де ОСОБА_1 мав передати йому товаросупровідні документи. Після отримання товаросупровідних документів він виїхав з м. Рудки у напрямку м. Ужгород. Про приховані тютюнові вироби йому не було відомо і до них ніякого відношення не має. Про приховані цигарки він дізнався па митному посту «Ужгород» коли їх виявили працівники митниці під час здійснення митного контролю. Також, водій зазначив, що жодних тривалих зупинок під час яких могли бути завантажені тютюнові вироби він не здійснював.

З метою проведення перевірки законності вивезення з митної території України товару «Пиломатеріали хвойні обрізні, породи ялина в асортименті 1-2 сорту» за ЕМД типу ЕК10АА № 209040003/2014/6557 від 17.11.2014 р. та зясування всіх обставин справи, Чопською митницею Міндоходів було направлено листа за вих. № 11.3-1.18/9044-ЕП від 20.11.2014 р. до Львівської митниці ДФС.

20.11.2014 р. було отримано відповідь від Львівської митниці ДФС за вих. № 13-70-26/36-967-ЕП, копії товаросупровідних документів та договір-доручення за № 11 на декларування товарів, який було складено між «Замовником» ФОП ОСОБА_2 та «Митним брокером» ОСОБА_6

Під час вивчення наявних товаросупровідних документів та пояснення водія, було встановлено, що договір - доручення за № 11 на декларування товарів, який було складено між «Замовником» ФОП ОСОБА_2 та «Митним брокером» ОСОБА_6, від імені ФОП ОСОБА_2, було підписано ОСОБА_1, також візуально було встановлено схожість підпису ОСОБА_1 на наявних в Чопській митниці Міндоходів товаросупровідних документах.

21.11.2014 р. було отримано листа з копіями підтверджуючих документів від Львівської митниці ДФС за вих. № 13-70-26/36-993-ЕП, згідно якого, ФОП ОСОБА_2 уповноважив ОСОБА_1 діяти в його інтересах, відповідно до нотаріально посвідченої довіреності за № 4442 від 21.10.2013 р.

Під час розгляду справи представник Закарпатської митниці ДФС повідомив суду, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області, по вищенаведеному факту до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відповідні відомості за ознаками кримінального правопорушення, передбаченою ч. 1 ст. 204 КК України.

Заслухавши пояснення представника Закарпатської митниці ДФС, дослідивши матеріали справи та оцінивши зібрані по справі докази, приходжу до висновку, що матеріали справи слід передати органу досудового розслідування виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 245 КУпАП завданнями провадження в справах про адміністративні правопорушення є: своєчасне, всебічне, повне й обєктивне зясування обставин кожної справи, вирішення її у точній відповідності із законом, забезпечення виконання винесеної постанови, а також виявлення причин та умов, що сприяють вчиненню адміністративних правопорушень, запобігання правопорушенням, виховання громадян у дусі додержання законів, зміцнення законності.

У відповідності до ч. 1 ст. 9 КУпАП та ч. 2 ст. 458 МК України адміністративна відповідальність за правопорушення передбачені як КУпАП, так і МК України настає у разі, якщо ці правопорушення не тягнуть за собою кримінальну відповідальність.

Статтею 253 КУпАП регламентовано, що якщо при розгляді справи орган (посадова особа) прийде до висновку, що в порушенні є ознаки злочину, він передає матеріали прокурору, органу досудового слідства або дізнання.

Як вбачається із листа слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області від 19.01.2015 р. слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області 28.11.2014 р. внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000094, із зазначенням попередньої правової кваліфікації кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України. На даний час слідчим шляхом вживаються заходи направлені на встановлення обставин походження виявлених тютюнових виробів та осіб причетних до їх незаконного переміщення.

Зважаючи на викладене та аналізуючи зібрані по справі докази, приймаючи до уваги, що з матеріалів справи прослідковується наявність в діях невстановлених осіб ознак кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України, відомості про яке 28.11.2014 р. внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000094, процесуальне рішення за результатами розслідування якого у матеріалах справи відсутнє, вважаю за необхідне матеріали справи про порушення митних правил відносно ОСОБА_1 передати до органу досудового розслідування.

Відповідно до ч. 3 ст. 467 МК України у разі закриття кримінального провадження, але за наявності у діях правопорушника ознак порушення митних правил, адміністративні стягнення за порушення митних правил можуть бути накладені не пізніше ніж через три місяці із дня прийняття рішення про закриття кримінального провадження, але не пізніше ніж через два роки із дня вчинення правопорушення.

Керуючись ст. 253 КУпАП,

П О С Т А Н О В Л Я Ю:

Передати матеріали справи про порушення митних правил відносно ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, уповноваженого діяти в інтересах ФОП ОСОБА_2 відповідно до нотаріально посвідченої довіреності за № 4442, мешканця ІНФОРМАЦІЯ_2 а, Пустомитівського району Львівської області, за ч. 1 ст. 483 Митного кодексу України до слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області як такі, що мають ознаки кримінального правопорушення.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Ужгородського

міськрайонного суду ОСОБА_7