Номер провадження 3/359/3853/2014
Номер протоколу  0677/125120103/14
П О С Т А Н О В А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 грудня 2014 р. суддя Бориспільського
міськрайонного суду Київської області
Туманова К.Л., розглянувши за участю
представника митниці ОСОБА_1,
адміністративний матеріал, який
надійшов від Київської митниці
Міндоходів, про порушення митних
правил, передбачених ст. 471 МК України,
відносно громадянина США Баллака Емада
(Ballack Emad), ІНФОРМАЦІЯ_1, місце народження:
Ірак, проживаючого за адресою: Ірак, м.
Ербіл, вул. Бактиярі, працюючого
віце-президентом компанії "Petrokgas" м.
Ербіл, паспорт громадянина США № 505407213,
виданий 14.02.2013 року, -

в с т а н о в и в :

04.12.2014 р. о 20 год. 20 хв. під час
проходження митного контролю в зоні
митного контролю залу "Приліт"
терміналу "D" ДП МА "Бориспіль"
громадянин США Баллак Емад (Ballack Emad),
який прибув до України з Туреччини, м.
Стамбул, літаком авіакомпанії
"Турецькі авіалінії", рейсом № 459,
своїми діями обрав канал позначений
символами зеленого кольору – "зелений
коридор", тим самим, відповідно до ч. 5
ст. 366 МК України заявив про те, що
переміщувані ним через митний коридор
України товари не підлягають
письмовому декларуванню,
оподаткуванню митними платежами, не
підпадають під встановлені
законодавством заборони та обмеження
щодо ввезення на митну територію
України та засвідчив про факти, що
мають юридичне значення.

Після перетину пасажиром "білої лінії",
яка позначає закінчення зони
спрощеного митного контролю "зелений
коридор" митниці, пасажиру було задано
запитання щодо наявності в нього
готівки, на що він відповів, що має при
собі приблизно 10 000 доларів США. Після
цього пасажира було запрошено до
службового приміщення митниці залу
"Приліт" терміналу "D" ДП МА "Бориспіль",
де ним була видана готівка в розмірі 16
331 доларів США. Вся виявлена готівка
знаходилася в одному з відділень сумки
пасажира (ручна поклажа).

Зазначена готівка переміщувалась без
ознак приховування. Зі слів
громадянина США Баллака Емада (Ballack Emad),
готівка належить йому особисто.

Пасажир обрав проходження митного
контролю "зеленим коридором", де
передбачено наявність у громадян
готівки у сумі, що не перевищує 10 000 євро
(чи еквівалент цієї суми в іншій
валюті).

Громадянину США Баллаку Емаду (Ballack Emad),
з виявленої суми було пропущено 12 331
долар США (що становить 10 000 євро,
згідно курсу НБУ станом на 04.12.2014 р.). За
протоколом про порушення митних правил
вилучено 4 000 доларів США.

На момент проходження митного контролю
належним чином оформленої митної
декларації та документів на право
переміщення готівки понад норму 10 000
євро, пасажир не надав, до моменту
перетину ним "білої лінії" до
інспекторів митниці та на стійку
митної консультації не звертався.

Таким чином, своїми діями громадянин
США Баллак Емад (Ballack Emad), під час
проходження митного контролю в залі
"Приліт" терміналу "D" ДП МА "Бориспіль"
порушив встановлений ст. 366 МК України
порядок проходження митного контролю в
зонах (коридорах) спрощеного митного
контролю.

Зазначені дії, що полягають у
переміщенні через митний кордон
України громадянином США Баллаком
Емадом (Ballack Emad), який формою
проходження митного контролю обрав
проходження через "зелений коридор",
готівки в обсязі, що підлягає
обов’язковому письмовому
декларуванню відповідно до Постанови
Правління НБУ № 148 від 27.05.2008 р., мають
ознаки порушення митних правил,
передбаченого ст. 471 МК України.

У зв’язку з чим працівниками митниці
04.12.2014 р. складений протокол про
порушення митних правил № 0677/125120103/14.

На підставі ст. 511 МК України за
протоколом № 0677/125120103/14 вилучено:

- долари США, за курсом НБУ станом на
04.12.2014 р., за 100 доларів США – 1529-6657 грн.,
кількістю 4 000 доларів США, вартістю 61 186
грн. 63 коп.

В якості забезпечення штрафу
працівниками митниці у правопорушника
було вилучено 1 700 грн. 00 коп.

Підстав для перенесення розгляду
справи, направлення матеріалів для
додаткової перевірки судом не
встановлено.

Правопорушник у судове засідання не
з'явився, однак направив свого
представника ОСОБА_2 Представник
правопорушника пояснив, що в Баллака
Емада на території України проживають
родичі, тому він прилітає до України.
Також зазначив, що оскільки Баллак Емад
є громадянином України, то він при
переміщенні валюти керувався
міжнародними стандартами і
законодавством США. Відповідно до
митного законодавства США можна
переміщувати готівку в сумі до 20 000
доларів США без заповнення декларації,
а тому він вважав, що суму готівки, яку
він перевозив не потрібно декларувати.
Ще додав, що Баллак Емад переміщував
готівку без ознак приховування, і
вчинив дане правопорушення, у зв’язку
з тим, що не знав митних правил України.
Враховуючи вищевикладене, а також те,
що Баллак Емад раніше до
адміністративної відповідальності не
притягувався, вчинив порушення митних
правил з необережності, а також те, що
сума коштів, яку він перевозив має
незначний розмір, представник
правопорушника просив суд, звільнити
від адміністративної відповідальності
Баллака Емада, на підставі ст. 22 КУпАП, у
зв’язку з його малозначністю, та
обмежитись усним зауваженням, а
вилучену в нього валюту, - повернути.

Представник митниці протокол
підтримав, та зазначив, що громадянин
США Баллак Емад (Ballack Emad) скоїв
порушення митних правил, яке
передбачене ст. 471 МК України, у зв’язку
з чим просив застосувати до
правопорушника адміністративне
стягнення у виді штрафу з конфіскацією
вилученої валюти.

В судовому засіданні встановлено, що
громадянин США Баллак Емад (Ballack Emad),
який прилетів до України з Туреччини, м.
Стамбул, літаком а/к "Турецькі
авіалінії", рейсом № 459, самостійно
обрав форму спрощеного митного
контролю через зону "зелений коридор",
який не передбачає наявність товарів,
які підлягають письмовому
декларуванню, оподаткуванню митними
платежами, які підпадають під
встановлені законодавством заборони
та обмеження щодо ввезення на митну
територію України.

Суд, заслухавши пояснення представника
правопорушника, представника митниці,
дослідивши матеріали справи приходить
до висновку про доведеність вини
громадянина США Баллака Емада (Ballack Emad)
у вчиненні ним правопорушення,
передбаченого ст. 471 МК України,
зважаючи на наступне. Згідно протоколу
про порушення митних правил 0677/125120103/14
від 04.12.2014 р. громадянин США Баллак Емад
(Ballack Emad), обрав вид митного оформлення
зону спрощеного митного оформлення
"зелений коридор", а тому відповідно до
ч. 5 ст. 366 МК України заявив про те, що
переміщувані ним через митний кордон
України товари не підлягають
письмовому декларуванню,
оподаткуванню митними платежами, не
підпадають під встановлені
законодавством заборони та обмеження
щодо ввезення на митну територію
України. Вказана обставина додатково
підтверджує відсутність наміру
декларування переміщуваної валюти.

Відповідно до п. 3 розділу 2 Інструкції
про переміщення готівки і банківських
металів через митний кордон України,
затвердженої постановою Правління НБУ
від 27.05.2008 року № 148, фізична особа -
нерезидент має право ввозити в Україну
готівку в сумі, що перевищує в
еквіваленті 10 000 євро за умови
письмового декларування митному
органу в повному обсязі.

Диспозицією ст. 471 МК України
встановлено, що правопорушенням є
порушення встановленого цим Кодексом
порядку проходження митного контролю в
зонах (коридорах) спрощеного митного
контролю, тобто переміщення через
митний кордон України особою, яка
формою проходження митного контролю
обрала проходження (проїзд) через
"зелений коридор", товарів, переміщення
яких через митний кордон України
заборонено або обмежено
законодавством України, або товарів в
обсягах, що перевищують
неоподатковувану норму переміщення
через митний кордон України.

Відповідальність за порушення митних
правил настає для громадянина, який
обрав проходження митного контролю
"зеленим" коридором, - з моменту
перетину останнім "білої лінії", що
позначає закінчення "зеленого"
коридору.

Як вбачається з протоколу про
порушення митних правил громадянин США
Баллак Емад (Ballack Emad) перетнув "білу
лінію", що позначає закінчення зони
спрощеного митного оформлення "зелений
коридор", таким чином перемістив через
митний кордон України валюту, яка
обмежена законодавством України, а
саме в розмірі що перевищує 10 000 євро.

Відповідно до ст. 23 КУпАП України
адміністративне стягнення є мірою
відповідальності і застосовується з
метою виховання особи, яка вчинила
правопорушення, в дусі додержання
законів України, запобіганню вчинення
нових правопорушень.

На підставі статті ст. 33 КУпАП України
при накладенні стягнення враховується
характер вчиненого правопорушення,
особа правопорушника, ступінь його
вини, майновий стан, обставини, що
пом’якшують і обтяжують
відповідальність.

Обтяжуючих відповідальність особи
обставин судом не встановлено.

Вина правопорушника підтверджується,
даними протоколу про порушення митних
правил № 0677/125120103/14 від 04.12.2014 р. (а.с.2-5),
даними протоколу опитування в справі
про порушення митних правил №
0677/125120103/14 від 04.12.2014 р. (а.с.6-8), даними
доповідної записки головного
державного інспектора ВМО № 3 м/п
"Бориспіль-аеропорт" Київської митниці
ДФС ОСОБА_3 (а.с.9-10), даними доповідної
записки головного державного
інспектора ВМО № 3 м/п
"Бориспіль-аеропорт" Київської митниці
ДФС ОСОБА_4 (а.с.11), письмовими
поясненнями правопорушника з
перекладом на українську мову (а.с.12, 13),
переліком іноземної валюти, затриманої
по протоколу про ПМП № 0677/125120103/14 (а.с.15),
описом предметів (а.с.16), розрахунком
еквіваленту 10 000 євро щодо доларів США
станом на 04.12.2014 р. (після 14:00 год.) до
протоколу про ПМП № 0677/125120103/14 від 04.12.2014
р. (а.с.19).

Своїми діями правопорушник громадянин
США Баллак Емад (Ballack Emad) порушив
порядок проходження митного контролю в
зонах спрощеного митного контролю,
яким обмежно переміщення валюти через
митний кордон України, чим вчинив
правопорушення, яке передбачене ст. 471
МК України.

Суд критично оцінює наведені
представником правопорушника ОСОБА_2
підстави звільнення від
адміністративної відповідальності
громадянина США Баллака Емада (Ballack Emad)
виходячи з наступного.

Хоча положеннями ст. 22 КУпАП
передбачено право органу,
уповноваженого вирішувати справу,
звільнення правопорушника від
адміністративної відповідальністю за
малозначністю, в той же час здійснення
цього можливе лише за умови
встановлення невеликої суспільної
шкідливості діяння, усвідомлення
правопорушником неправомірності його
дій та розкаяння у вчиненому, що з
великою мірою вірогідністю свідчить
про недопущення подібного з його боку в
майбутньому. Однак, в даному випадку
наведені представником правопорушника
передумови звільнення від
адміністративної відповідальності
громадянина США Баллака Емада (Ballack Emad)
відсутні. Як вбачається, з наданих
громадянином США Баллаком Емадом (Ballack
Emad) при складанні протоколу про
порушення митних правил, пояснень (а.с.8)
він перетинає митний кордон України 7-8
разів на рік, що вказує на те, що він мав
неодноразову можливість ознайомитися
з митними правилами України. Крім того,
громадянин США Баллак Емад (Ballack Emad)
знав, що існують обмеження щодо
переміщення готівки через митний
кордон України, оскільки на запитання
щодо наявності в нього готівки, він
відповів, що має при собі близько 10 000
доларів США (а.с.3). Однак, як вбачається
з протоколу опитування в справі про
порушення митних правил № 0677/125120103/14
(а.с.7) Баллак Емад (Ballack Emad) вказав, що має
при собі готівкові кошти у сумі 16 331
долар США. Таким чином, громадянин США
Баллак Емад (Ballack Emad) знав, яку суму
коштів він перевозив, і свідомо, з
прямим умислом, повідомив працівникам
митниці меншу суму, а саме в розмірі
10 000 доларів США, з метою уникнення
відповідальності, яка передбачена
митним законодавством України. Це
вказує на свідоме порушення вимог
законодавства, та свідчить про явну
зневагу особи до встановлених в
Україні норм та правил, і за таких умов,
вчинене Баллаком Емадом (Ballack Emad)
правопорушення не може вважатися
малозначним.

Зважаючи на викладене, матеріали
справи, встановлені судом обставини,
думку представника митниці, та
зазначені норми закону, суд дійшов
висновку, що на правопорушника має бути
накладено стягнення за ст. 471 МК
України, у виді штрафу з конфіскацією
вилученої валюти.

Відповідно до ч. 1 ст. 520 МК України
витрати у справі про порушення митних
правил відшкодовуються особою, щодо
якої винесено постанову про накладення
адміністративного стягнення. Витрати
на оплату послуг перекладача
відшкодовуються з державного бюджету.

Таким чином, з правопорушника
громадянина США Баллака Емада (Ballack Emad)
на користь Київської митниці
Міндоходів слід стягнути витрати,
понесені Київською митницею
Міндоходів на транспортування
предметів правопорушення в справі про
порушення митних правил від 04.12.2014 р. №
0677/125120103/14 до місця зберігання, у
розмірі 39 грн. 12 коп. (а.с.24).

Крім того, відповідно до ст. 40-1 КУпАП, п.
5 ч. 2 ст. 4 Закону України "Про судовий
збір" слід стягнути з правопорушника,
на якого накладено адміністративне
стягнення, судовий збір в розмірі 36,54
грн.

Керуючись ст.ст. 366, 471, 520 МК України,
ст.ст. 23, 33, 40-1 КУпАП України, –

п о с т а н о в и в :

Визнати винним громадянина США Баллака
Емада (Ballack Emad), ІНФОРМАЦІЯ_1, паспорт
громадянина США № 505407213, виданий 14.02.2013
року, у скоєні правопорушення,
передбаченого ст. 471 МК України та
накласти на нього адміністративне
стягнення у виді штрафу у розмірі 100
неоподатковуваних мінімумів доходів
громадян, що становить 1 700 (одну тисячу
сімсот) грн. 00 коп.  на користь держави
(Одержувач: Державний бюджет України,
Код , Код банку: 821018, ОСОБА_5
одержувача: ГУ ДКСУ у Київській обл., р/р
№ 5004, Код КДБ: 21081100, Код виду
надходжень бюджету: 050).

Вилучену валюту згідно протоколу про
порушення митних правил № 0677/125120103/14, а
саме:

- долари США, за курсом НБУ на 04.12.2014 р.,
за 100 доларів США – 1 529-6657 грн.,
кількістю 4 000, вартістю 61 186 грн. 63 коп. –
конфіскувати на користь держави
(Отримувач: Державна фіскальна служба
України, , МФО банку:
380805, банк отримувача: ПАТ "ОСОБА_5
ОСОБА_1", р/р № НОМЕР_1, код бюджетної
класифікації: 24010300, код виду
надходжень: 052).

Стягнути з громадянина США Баллака
Емада (Ballack Emad), ІНФОРМАЦІЯ_1, паспорт
громадянина США № 505407213, виданий 14.02.2013
року, на користь Київської митниці
Міндоходів понесені витирати на
транспортування предметів
правопорушення в справі про порушення
митних правил № 0677/125120103/14 у розмірі 39
грн. 12 коп. (Отримувач: Київська митниця
Міндоходів, Код , МФО
банку: 821018, рахунок: 5599).

Стягнути з громадянина США Баллака
Емада (Ballack Emad), ІНФОРМАЦІЯ_1, паспорт
громадянина США № 505407213, виданий 14.02.2013
року, в дохід держави (Отримувач коштів:
Бориспільське управління Державної
казначейської служби України
Київської області, код отримувача (код
ЄДРПОУ): 38007070, ОСОБА_5 отримувача: ГУ
ДКСУ у Київській області, код
отримувача (МФО): 821018, рахунок
отримувача: 0004, код класифікації
доходів бюджету: 22030001, призначення
платежу: судовий збір,
Бориспільського міськрайонного суду)
судові витрати в розмірі 36 (тридцять
шість) грн. 54 коп.

Постанова суду (судді) у справі про
порушення митних правил може бути
оскаржена особою, стосовно якої вона
винесена, представником такої особи
або органом доходів і зборів, який
здійснював провадження у цій справі
протягом десяти днів з дня
винесення постанови.

Апеляційна скарга подається до
відповідного  апеляційного суду через
місцевий суд, який виніс постанову.

Постанова суду у справі про
адміністративне правопорушення
набирає законної сили після закінчення
строку оскарження цієї постанови і
може бути пред’явлена до виконання
протягом трьох місяців з дня набрання
нею законної сили.

Постанова суду набрала законної сили
___________________

Суддя:

К.Л.
Туманова