Номер провадження 3/359/3854/2014
Номер протоколу  0670/125120104/14
П О С Т А Н О В А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 грудня 2014 р. суддя Бориспільського
міськрайонного суду Київської області
Туманова К.Л., розглянувши за участю
представника митниці ОСОБА_1
адміністративний матеріал, який
надійшов від Київської митниці
Міндоходів, про порушення митних
правил, передбачених ст. 471 МК України,
відносно громадянина України ОСОБА_2,
ІНФОРМАЦІЯ_1, місце народження: Україна,
Вінницька обл., проживаючого за
адресою: Україна, Вінницька обл.,
Жмеринський р-н, с. Рів, вул. Садова,
тимчасово непрацюючого, посвідчення
особи на повернення в Україну № CR146616,
орган, що видав: №3USA2, видана 21.11.2014 року,
-

в с т а н о в и в :

01.12.2014 р. о 20 год. 50 хв. на митний контроль
поступив громадянин України ОСОБА_2І,
який прибув до України з Туреччини, м.
Стамбул, літаком авіакомпанії
"Турецькі Авіалінії", рейсом № 459,
своїми діями обрав канал позначений
символами зеленого кольору – "зелений
коридор", тим самим, відповідно до ч. 5
ст. 366 МК України заявив про те, що
переміщувані ним через митний коридор
України товари не підлягають
письмовому декларуванню,
оподаткуванню митними платежами, не
підпадають під встановлені
законодавством заборони та обмеження
щодо ввезення на митну територію
України та засвідчив про факти, що
мають юридичне значення.

Після перетину пасажиром "білої лінії",
яка позначає закінчення зони
спрощеного митного контролю "зелений
коридор", після здійснення митного
контролю за допомогою рентген-апарату,
пасажиру на п. 4 ст. 336 та ст. 342 МК
України, було задано питання щодо
наявності в нього готівки, на що він
відповів, що має при собі 65 000 доларів
США понад еквіваленту 10 000 євро. Після
цього пасажира було запрошено до
службового приміщення митниці залу
"Приліт" терміналу "Д" ДП МА "Бориспіль",
де громадянин України ОСОБА_2, видав 77 500
доларів США. Виявлена готівка
знаходилась:

Зазначена готівка переміщувалась без
ознак приховування. Зі слів пасажира,
вся валюта належить йому особисто.

Пасажир обрав проходження митного
контролю "зеленим коридором", де
передбачено наявність у громадян
готівки у сумі, що не перевищує 10 000 євро
(чи еквівалент цієї суми в іншій
валюті).

У зв’язку з тим, що у громадянина
України ОСОБА_2 не було готівкових
коштів дрібними купюрами, з виявленої
суми йому було пропущено 12 450 доларів
США (еквівалент 9 973 євро, згідно курсу
НБУ станом на 01.12.2014 р.). За протоколом
про порушення митних правил вилучено 65
050 доларів США.

На момент проходження митного контролю
належним чином оформленої митної
декларації пасажир не надав, за
роз’ясненнями митних правил, та з
приводу декларування валюти до стійки
митної консультації залу "Приліт"
терміналу "Д" ДП МА "Бориспіль" не
звертався. Під час складання протоколу
про ПМП, та роз’ясненні вимог митного
законодавства, в частині правил
переміщення валюти через митний кордон
України, пасажиром було надано
документи про зняття готівки з рахунку
банку.

Таким чином, своїми діями громадянин
України ОСОБА_2, під час проходження
митного контролю в залі "Приліт"
терміналу "Д" ДП МА "Бориспіль" порушив
встановлений ст. 366 МК України порядок
проходження митного контролю в зонах
(коридорах) спрощеного митного
контролю.

Зазначені дії, що полягають у
переміщенні через митний кордон
України громадянином України ОСОБА_2,
який формою проходження митного
контролю обрав проходження через
"зелений коридор", іноземної валюти в
обсязі, що підлягає обов’язковому
письмовому декларуванню відповідно до
Постанови Правління НБУ № 148 від 27.05.2008
р. та Постанови Правління НБУ № 312 від
25.07.2012 р., мають ознаки порушення митних
правил, передбаченого ст. 471 МК України.

У зв’язку з чим працівниками митниці
01.12.2014 р. складений протокол про
порушення митних правил № 0670/125120104/14.

На підставі ст. 511 МК України за
протоколом № 0670/125120104/14 вилучено:

- долари США, за курсом НБУ на 01.12.2014 р.,
за 100 доларів США – 1505-6413 грн., кількістю
65 050 доларів США, вартістю 979 419,67 грн.

Підстав для перенесення розгляду
справи, направлення матеріалів для
додаткової перевірки судом не
встановлено.

У судовому засіданні правопорушник
пояснив, що 1 грудня 2014 р. він летів із м.
Чікаго до м. Бориспіль транзитом через
м. Стамбул, і випадково пішов по
"зеленому коридору". Також зазначив, що
з митними правилами України він
знайомий, і знав про обмеження щодо
переміщення валюти через митний кордон
України, оскільки перед приїздом до
України, він телефонував до митної
служби, і вони йому все роз’яснили, і
повідомили, що йому потрібно мати при
собі документи, які підтверджують
походження валюти. Таким чином, коли
він прибув до України, то збирався
проходити митний контроль по
"червоному коридорі", оскільки він мав
при собі готівку у розмірі 77 500 доларів
США, а також у нього були наявні
документи про зняття готівки з рахунку
у банку. Однак, він пішов по "зеленому
коридорі", у зв’язку з тим, що в
аеропорту підсвічувалась лише надпис
"зелений коридор", а надпис "червоний
коридор" не освітлювалася, і крім того
даний напис закривала колона.
Враховуючи, те що політ тривав 15 годин,
то він був дуже втомлений, і те, що напис
"червоний коридор" не було помітно, то
він пішов по "зеленому коридорі". Крім
того, додав, що на запитання інспектора
митниці, він відразу повідомив, що має
при собі грошові кошті, у сумі, що на 65 000
доларів США, перевищують дозволену
суму, при перетині через митний кордон.
Дані кошти є його заробітною платою,
так як він 8 років працював у США водієм
вантажівки. Дані кошти він збирав та
зберігав на своєму власному рахунку,
який він відкрив у США, а коли
повертався до України, то зняв всі
гроші, а рахунок закрив. Враховуючи, все
вищевикладене просив суд, не
конфіскувати вилучені в нього кошти, та
повернути їх.

У судову засіданні представник
правопорушника – адвокат ОСОБА_3
підтримав пояснення, які були надані
його довірителем, та додав, що кошти,
які мав при собі ОСОБА_2 це вся його
заробітна плата, яку він самостійно
заробляв 8 років у США, працюючи водієм
вантажівки. Він не намагався приховати
дану валюту, і відразу повідомив
працівників митниці по наявну в нього
суму коштів. Також зазначив, що
конфіскація вилученої валюти буде
втручанням в право громадянки України
ОСОБА_2 на повагу власності, а також є не
пропорційним, оскільки покладе на
нього "індивідуальний надмірний тягар",
і поставить його життя під загрозу.
Крім того, ще додав, що ОСОБА_2 хотів
задекларувати наявні в нього кошти,
однак через свою втому, та через те, що
один з ліхтариків не горів на "червону
коридорі", він випадково пішов по
"зеленому коридору". Також він мав при
собі документи, які підтверджували
походження цих коштів. Таким чином,
враховуючи все вищевикладене, те, що
правопорушення вчинене з
необережності, а також практику
Європейського суду з прав людини,
представник правопорушника – адвокат
ОСОБА_3 просив суд призначити ОСОБА_2
адміністративне стягнення у вигляді
штрафу, а вилучену в нього валюту, -
повернути.

Суд критично оцінює вищезазначені
пояснення правопорушника та його
представника, оскільки ні
правопорушником, ні його представником
не було надано жодних належних та
допустимих доказів на підтвердження
того, що кошти, які мав при собі ОСОБА_2,
при перетині митного кордону України
01.12.2014 р., є його заробітною платою, яку
він отримував у США, а наявні у
матеріалах справи документи, а саме
довідки з банку (а.с.21-31) лише
підтверджують факт зняття ОСОБА_2
готівки з рахунку банку в США.

Представник митниці протокол
підтримав, та зазначила, що громадянин
України ОСОБА_2, скоїв порушення митних
правил, яке передбачене ст. 471 МК
України, у зв’язку з чим просив
застосувати до правопорушника
адміністративне стягнення у виді
штрафу з конфіскацією вилученої
валюти.

В судовому засіданні встановлено, що
громадянин України ОСОБА_2, який
прилетів до України з Туреччини, м.
Стамбул, літаком авіакомпанії
"Турецькі авіалінії", рейсом № 459,
самостійно обрав форму спрощеного
митного контролю через зону "зелений
коридор", який не передбачає наявність
товарів, які підлягають письмовому
декларуванню, оподаткуванню митними
платежами, які підпадають під
встановлені законодавством заборони
та обмеження щодо ввезення на митну
територію України.

Суд, заслухавши пояснення
правопорушника, його представника,
представника митниці, дослідивши
матеріали справи приходить до висновку
про доведеність вини громадянина
України ОСОБА_2, у вчиненні ним
правопорушення, передбаченого ст. 471 МК
України, зважаючи на наступне. Згідно
протоколу про порушення митних правил
0670/125120104/14 від 01.12.2014 р. громадянин
України ОСОБА_2, обрав вид митного
оформлення зону спрощеного митного
оформлення "зелений коридор", а тому
відповідно до ч. 5 ст. 366 МК України
заявив про те, що переміщувані ним
через митний кордон України товари не
підлягають письмовому декларуванню,
оподаткуванню митними платежами, не
підпадають під встановлені
законодавством заборони та обмеження
щодо ввезення на митну територію
України. Вказана обставина додатково
підтверджує відсутність наміру
декларування переміщуваної валюти.

Відповідно до п. 2 розділу 2 Інструкції
про переміщення готівки і банківських
металів через митний кордон України,
затвердженої постановою Правління НБУ
від 27.05.2008 року № 148, фізична особа -
резидент має право ввозити в Україну та
вивозити за межі України готівку в
сумі, що перевищує в еквіваленті 10 000
євро, за умови письмового декларування
митному органу в повному обсязі та за
наявності документів, що підтверджують
зняття готівки з рахунків у банках
(фінансових установах), виключно на ту
суму, що перевищує в еквіваленті 10 000
євро.

Диспозицією ст. 471 МК України
встановлено, що правопорушенням є
порушення встановленого цим Кодексом
порядку проходження митного контролю в
зонах (коридорах) спрощеного митного
контролю, тобто переміщення через
митний кордон України особою, яка
формою проходження митного контролю
обрала проходження (проїзд) через
"зелений коридор", товарів, переміщення
яких через митний кордон України
заборонено або обмежено
законодавством України, або товарів в
обсягах, що перевищують
неоподатковувану норму переміщення
через митний кордон України.

Відповідальність за порушення митних
правил настає для громадянина, який
обрав проходження митного контролю
"зеленим" коридором, - з моменту
перетину останнім "білої лінії", що
позначає закінчення "зеленого"
коридору.

Як вбачається з протоколу про
порушення митних правил громадянин
України ОСОБА_2, перетнув "білу лінію",
що позначає закінчення зони спрощеного
митного оформлення "зелений коридор",
таким чином перемістив через митний
кордон України валюту, яка обмежена
законодавством України, а саме в
розмірі що перевищує 10 000 євро.

Відповідно до ст. 23 КУпАП України
адміністративне стягнення є мірою
відповідальності і застосовується з
метою виховання особи, яка вчинила
правопорушення, в дусі додержання
законів України, запобіганню вчинення
нових правопорушень.

На підставі статті ст. 33 КУпАП України
при накладенні стягнення враховується
характер вчиненого правопорушення,
особа правопорушника, ступінь його
вини, майновий стан, обставини, що
пом’якшують і обтяжують
відповідальність.

Обтяжуючих відповідальність особи
обставин судом не встановлено.

Вина правопорушника підтверджується
письмовими доказами: даними протоколу
про порушення митних правил №
0670/125120104/14 від 01.12.2014 р. (а.с.2-5), даними
протоколу опитування в справі про
порушення митних правил № 0670/125120104/14
від 01.12.2014 р. (а.с.6-9), даними доповідної
записки головного державного
інспектора ВМО № 4 м/п
"Бориспіль-аеропорт" Київської митниці
Міндоходів ОСОБА_4 (а.с.10-11), письмовими
поясненнями правопорушника (а.с.12),
переліком купюр, затриманих по
протоколу про ПМП № 0670/125120104/14 від 01.12.2014
р. (а.с.14, 15, 16), описом предметів (а.с.17),
розрахунком еквіваленту 10 000 євро щодо
доларів США станом на 01.12.2014 р. до
протоколу про ПМП № 0670/125120104/14 від 01.12.2014
р. (а.с.19), копією акту про проведення
огляду (переогляду) товарів,
транспортних засобів, ручної поклажі
та багажу № 219 (а.с.20).

Своїми діями правопорушник громадянин
України ОСОБА_2 порушив порядок
проходження митного контролю в зонах
спрощеного митного контролю, яким
обмежно переміщення валюти через
митний кордон України, чим вчинив
правопорушення, яке передбачене ст. 471
МК України.

Стаття 471 МК України, передбачає
застосування до правопорушника
адміністративного стягнення у виді
штрафу в розмірі ста неоподаткованих
мінімумів доходів громадян, а у разі
якщо безпосереднім предметом
правопорушення є товари, переміщення
яких через митний кордон України
заборонено або обмежено
законодавством України, - також
конфіскацію цих товарів. Санкція даної
статті є безальтернативною.

Зважаючи на викладене, матеріали
справи, встановлені судом обставини,
думку представника митниці та
зазначені норми закону, суд дійшов
висновку, що на правопорушника має бути
накладено стягнення за ст. 471 МК
України, у виді штрафу з конфіскацією
вилученої валюти.

Відповідно до п. 4 Загальних положень
Інструкції про переміщення готівки і
банківських металів через митний
кордон України, затвердженої
постановою Правління НБУ від 27.05.2008
року № 148, Для вимог цієї Інструкції
перерахунок сум готівки в євро
здійснюється за офіційним курсом
гривні до євро, установленим
Національним банком, або за
крос-курсом, визначеним згідно з
офіційним курсом гривні до відповідних
іноземних валют на день перетинання
митного кордону України або на день
пересилання готівки.

Таким чином, відповідно до офіційного
курсу гривні щодо іноземних валют,
встановленим НБУ станом на 01.12.2014 р.
(після 14:00 год.), еквівалент 10 000 євро
становить 12 483 доларів США. У зв’язку з
тим, що у громадянина України ОСОБА_2 не
було готівкових коштів дрібними
купюрами, тому йому було пропущено 12 450
доларів США, що в еквіваленті дорівнює
9 973 євро (а.с.19).

Враховуючи, вищевикладене суд прийшов
до висновку, що громадянину України
ОСОБА_2 необхідно повернути надмірно
вилучену у нього валюту, за протоколом
про порушення митних правил №
0670/125120104/14, у розмірі 27 євро, що в
еквіваленті дорівнює 507 грн. 46 коп.,
згідно курсу НБУ станом на 01.12.2014 р., за
100 євро – 1879-4920 (а.с.18).

Відповідно до ч. 1 ст. 520 МК України
витрати у справі про порушення митних
правил відшкодовуються особою, щодо
якої винесено постанову про накладення
адміністративного стягнення. Витрати
на оплату послуг перекладача
відшкодовуються з державного бюджету.

Таким чином, з правопорушника
громадянина України ОСОБА_2 на користь
Київської митниці Міндоходів слід
стягнути витрати, понесені Київською
митницею Міндоходів на
транспортування предметів
правопорушення в справі про порушення
митних правил від 01.12.2014 р. № 0670/125120104/14
до місця зберігання, у розмірі 19 грн. 56
коп. (а.с.37).

Крім того, відповідно до ст. 40-1 КУпАП, п.
5 ч. 2 ст. 4 Закону України "Про судовий
збір" слід стягнути з правопорушника,
на якого накладено адміністративне
стягнення, судовий збір в розмірі 36,54
грн.

Керуючись ст.ст. 366, 471, 520 МК України,
ст.ст. 23, 33, 40-1 КУпАП України, –

п о с т а н о в и в :

Визнати винним громадянина України
ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, посвідчення особи
на повернення в Україну № CR146616, орган,
що видав: №3USA2, видана 21.11.2014 року, у
скоєні правопорушення, передбаченого
ст. 471 МК України та накласти на нього
адміністративне стягнення у виді
штрафу у розмірі 100 неоподатковуваних
мінімумів доходів громадян, що
становить 1 700 (одну тисячу сімсот) грн. 00
коп. на користь держави (Отримувач:
Державний бюджет України, Код , Код банку: 821018, ОСОБА_5 отримувача:
ГУ ДКСУ у Київській обл., р/р № 5004,
Код КДБ: 21081100, Код виду надходжень
бюджету: 050).

Вилучену валюту згідно протоколу про
порушення митних правил № 0670/125120104/14, а
саме:

- долари США, за курсом НБУ на 01.12.2014 р.,
за 100 доларів США – 1505-6413 грн., кількістю
65 016,30, вартістю 978 912 грн. 27 коп. –
конфіскувати на користь держави
(Отримувач: Державна фіскальна служба
України, , МФО банку:
380805, банк отримувача: ПАТ "ОСОБА_5
ОСОБА_1", р/р № НОМЕР_1, код бюджетної
класифікації: 24010300, код виду
надходжень: 052).

Вилучену відповідно до протоколу про
порушення митних правил № 0670/125120104/14
валюту в розмірі 27 євро, за курсом НБУ
на 01.12.2014 р., за 100 євро – 1879-4920 грн.,
вартістю 507 грн. 46 коп. – повернути
громадянину України ОСОБА_2,
ІНФОРМАЦІЯ_1, посвідчення особи на
повернення в Україну № CR146616, орган, що
видав: №3USA2, видана 21.11.2014 року.

Стягнути з громадянина України ОСОБА_2,
ІНФОРМАЦІЯ_1, посвідчення особи на
повернення в Україну № CR146616, орган, що
видав: №3USA2, видана 21.11.2014 року, на
користь Київської митниці Міндоходів
понесені витирати на транспортування
предметів правопорушення в справі про
порушення митних правил № 0670/125120104/14 у
розмірі 19 грн. 56 коп. (Отримувач:
Київська митниця Міндоходів, Код
, МФО банку: 821018, рахунок:
5599).

Стягнути з громадянина України ОСОБА_2,
ІНФОРМАЦІЯ_1, посвідчення особи на
повернення в Україну № CR146616, орган, що
видав: №3USA2, видана 21.11.2014 року, в дохід
держави (Отримувач коштів:
Бориспільське управління Державної
казначейської служби України
Київської області, код отримувача (код
ЄДРПОУ): 38007070, ОСОБА_5 отримувача: ГУ
ДКСУ у Київській області, код
отримувача (МФО): 821018, рахунок
отримувача: 0004, код класифікації
доходів бюджету: 22030001, призначення
платежу: судовий збір,
Бориспільського міськрайонного суду)
судові витрати в розмірі 36 (тридцять
шість) грн. 54 коп.

Постанова судді у справі про
адміністративне  правопорушення може
бути оскаржена особою, яку притягнуто
до адміністративної відповідальності,
її законним представником, захисником,
потерпілим, його представником або
прокурором протягом десяти днів з дня
винесення постанови.

Апеляційна скарга подається до
відповідного  апеляційного суду через
місцевий суд, який виніс постанову.

Постанова суду у справі про
адміністративне правопорушення
набирає законної сили після закінчення
строку оскарження цієї постанови і
може бути пред’явлена до виконання
протягом трьох місяців з дня набрання
нею законної сили.

Постанова суду набрала законної сили
___________________

Суддя:

К.Л.
Туманова