Єдиний унікальний номер 205/8529/14-п
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 жовтня 2014 року
м. Дніпропетровськ

Суддя Ленінського районного суду м.
Дніпропетровська Стуковенков В.П..,
розглянувши адміністративні
матеріали, які надійшли з Державної
податкової інспекції у Ленінському
районі м. Дніпропетровська, про
притягнення до адміністративної
відповідальності:

ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, (і.п.н. НОМЕР_1),
громадянин України, уродженця м.
Дніпропетровськ, не працює, проживає за
адресою: 49000, АДРЕСА_1

за ст. 162-1 КУпАП, -

ВСТАНОВИВ:

З Державної податкової інспекції у
Ленінському районі м. Дніпропетровська
до суду поступив адміністративний
матеріал відносно гр. ОСОБА_1.
Відповідно до даних адміністративного
протоколу серії АХ 464341 від 08.10.2014 при
здійсненні перевірки завідувачем
сектору контролю за валютними
операціями та операціями у сфері ЗЄД
управління податкового аудиту ДПІ у
Ленінському районі м. Дніпропетровська
Шпак Н.О, було виявлено правопорушення
директором ТОВ НВП «Відродження» а
саме: під час документальної
позапланової перевірки підприємств
встановлено неповернення виручки в
іноземній валюті за експортним
контрактом № 16092013 від 16.09.2013 року у сумі
730 851,01 доларів США, у передбачені
законодавством терміни, за що ТОВ НВП
«Відродження» нараховано пеню за
порушення у сфері ЗЄД у сумі 2453845,52 грн.
Крім того, встановлено порушення
порядку декларування валютних
цінностей станом на 01.04.2014 та на 01.07.2014,
за що нараховані штрафні санкції у сумі
680 грн., було порушено ст. 1 Закону
України від 23.09.1994 № 185/94-13р. «Про
порядок здійснення розрахунків в
іноземній валюті (зі змінами та
доповненнями; п.1 ст.9ДКМУ від 19.02.1993 №
15-93» Про систему валютного регулювання
та валютного контролю (зі змінами та
доповненнями), чим своїми діями
порушив ст. 162-1 КУпАП (ухилення від
повернення виручки в іноземній валюті).

Аналізуючи зібрані по справі докази у
їх сукупності, суд приходить до
висновку, що в діях ОСОБА_1 міститься
склад адміністративного
правопорушення передбаченого ст. 162-1
КУпАП, а його вина підтверджена
матеріалами справи, а саме:
адміністративним протоколом серії АХ
№ 464341 від 08.10.2014 року (а.с.1), витягом з
акту (а.с. 2).

Відповідно до ст. 162-1 КУпАП, враховуючи
те, що правопорушник ухилявся від
повернення виручки в іноземній валюті,
його слід притягнути до
адміністративної відповідальності та
накласти на нього адміністративне
стягнення у вигляді попередження.

На підставі викладеного та керуючись
ст. 162-1, ст.ст.276, 277,283 КУпАП, суддя

ПОСТАНОВИВ:

ОСОБА_1 притягти до адміністративної
відповідальності за правопорушення,
передбачене ст. 162-1 КУпАП, та
застосувати у відношенні нього
адміністративне стягнення у вигляді
попередження.

Постанова суду може бути оскаржена до
апеляційного суду Дніпропетровської
області особою, яку притягнуто до
адміністративної відповідальності, її
законним представником, захисником,
потерпілим, його представником або на
неї може бути внесено протест
прокурора протягом десяти днів з дня
винесення постанови.

Апеляційна скарга або протест
прокурора на постанову суду подаються
до відповідного апеляційного суду
через Ленінський районний суд м.
Дніпропетровська.

Постанова набирає законної сили після
закінчення строку подання апеляційної
скарги чи протесту прокурора.

Суддя :
В.П. Стуковенков