ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КИЄВА
справа № 753/2978/14-п
провадження №
П О С Т А Н О В А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"28" лютого 2014 р. суддя Дарницького
районного суду м. Києва Скуба А.В.
розглянувши матеріали, надані
Центральним офісом з обслуговування
великих платників Міжрегіонального
Головного управління Міндоходів про
притягнення до адміністративної
відповідальності ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1,
уродженки м. Києва, українки,
громадянки України, працюючої головним
бухгалтером ТОВ «Груп СЕБ Україна»,
проживаючої за адресою: АДРЕСА_1,

за ч. 1 ст. 1621 КУпАП,-

В С Т А Н О В И В:

Проведеною в період з 23.01.2014р. по 28.01.2014
року документальною позаплановою
виїзною перевіркою ТОВ «Груп СЕБ
Україна» з питань дотримання вимог
валютного законодавства при
здійсненні зовнішньоекономічних
операцій за Договором на поставку №
93158314 від 16.03.2009; Контрактом на поставку
№ 93158309 від 16.03.2009; Контрактів на
поставку № 93158499 від 23.03.2009р.; № 93158499/1
від 17.07.2009, згідно повідомлень ПАТ
«Сітібанк» від №130317/1401-5 від 06.06.2013;
№130370/1401-5 від 09.07.2013; № 130459/1401-5 від 06.09.2013;
№ 130487/1401-5 від 04.10.2013; №130579/1401-5 від
05.12.2013р. (Акт від 29.01.2014р. №
101/28-10-39-10/34474821), встановлено порушення
ст.1 Закону України від 23.09.1994 № 185/94 - ВР
"Про порядок здійснення розрахунків в
іноземній валюті " (із змінами та
доповненнями), а саме: несвоєчасне
надходження валютної виручки за
експортним контрактом №93158309 від
16.03.2009р. з нерезидентом «TINA» SRL, Молдова:
в сумі 18 354,64 дол. США із затримкою 7
днів, в сумі 709,39 дол. США із затримкою 64
дні. в сумі 18 687,89 дол. США із затримкою 4
дні. в сумі 402,49 дол. США із
затримкою 67 днів, в сумі 18 687,89 дол.
США із затримкою 4 дні; несвоєчасне
надходження валютної виручки за
експортним контрактом №93158499 від
23.03.2009р., № 93158499/1 від 17.07.2009 з
нерезидентом ООО «Шериф», Молдова: в
сумі 30 384,43 дол. США із затримкою 1 день, в
сумі 30 365,43 дол. США із затримкою 60 днів;
несвоєчасне надходження валютної
виручки за експортним договором № 93158314
від 16.03.2009р.з нерезидентом ООО
«Макситех- СТ», Молдова: в сумі 39 022,89
дол. США із затримкою 16 днів; в сумі 40
168,90 дол. США із затримкою 1 день.

Таким чином головний бухгалтер
вказаного підприємства ОСОБА_2
порушила ст.1 Закону України від 23.09.1994
№ 185/94 - ВР "Про порядок здійснення
розрахунків в іноземній валюті", тобто
вчинила адміністративне
правопорушення, передбачене ч.1 ст.1621
КУпАП.

Відповідно до ч. 2 ст. 38 КУпАП,
встановлений строк накладання
адміністративного стягнення по
справах, підвідомчих суду, становить
три місяці з дня вчинення
правопорушення, а при триваючому
правопорушенні - не пізніш як три
місяці з дня його виявлення.

Враховуючи, що вказане правопорушення
було вчинено в 2013р. і воно не є
триваючим, справа відносно ОСОБА_2
підлягає закриттю відповідно до п.7 ст.
247 КУпАП у зв'язку з закінченням строків
притягнення до адміністративної
відповідальності.

На підставі викладеного, керуючись ст.
38 ч. 2, ст. 1621 ч.1, 247 п.7, ст.ст. 279-284 КУпАП,-

П О С Т А Н О В И В:

ОСОБА_2 визнати винною у вчиненні
адміністративного правопорушення
передбаченого ч. 1 ст. 1621 КУпАП, однак у
зв'язку з закінченням строків
притягнення до адміністративної
відповідальності - провадження по
справі закрити.

На постанову може бути подана
апеляційна скарга або внесено протест
прокурора протягом десяти днів з дня
її винесення до Апеляційного суду м.
Києва через Дарницький районний суд.

Постанова набирає законної сили після
закінчення строку подання апеляційної
скарги чи протесту прокурора.

Суддя: