П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

19 травня 2014 рокуСправа №607/5540/14-п
Тернопільський міськрайонний суд
Тернопільської області в складі:

головуючого судді - Гуменного П.П.,

з
участю секретаря - Гніданика А.Р.,

прокурора - Панової О.С.,

представника митниці - Кучера О.Б.,

розглянувши матеріали, які надійшли
від Тернопільської митниці Міндоходів
про притягнення до адміністративної
відповідальності: ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1,
уродженця та жителя АДРЕСА_1 українця,
громадянина України, директора ТОВ
«Органіка»,

за ч.1 ст. 483 Митного кодексу України, -

В С Т А Н О В И В :

Тернопільською Митницею Міндоходів
України направлено в Тернопільський
міськрайонний суд Тернопільської
області матеріали про притягнення
ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, до
адміністративної відповідальності за
ознаками правопорушення,
передбаченого ч.1 ст.483 Митного кодексу
України.

У протоколі про порушення митних
правил №01457/40300/13 від 23 липня 2013 року
зазначено, що 08 червня 2012 року
директором ТОВ «Органіка» (вул.Носса, 1
м.Чортків Тернопільської області, ) ОСОБА_2, який діяв через
представника митного брокера ПП
«ОСОБА_7» ОСОБА_6 відповідно до
договору - доручення від 21.10.2009 року № 21,
подав до митного оформлення в митний
пост «Чортків» Тернопільської митниці
митну декларацію № 403020000/2012/001354, інвойс
№ 10 від 08.06.2012 року, товарно-транспортну
накладну (CMR) А №030559 від 08.06.2012 р.,
зовнішньоекономічний контракт № 120329-02
від 29.03.2012 року, укладений між
директором ТОВ «Органіка» (вул.Носса, 1
м.Чортків Тернопільської області, ) ОСОБА_2, з однієї сторони,
та директором компанії «BTS ENGINEERING LTD»
(адреса 23/17 Georgia Terace, Albanny, Auckland New Zealand)
ОСОБА_8 з іншої, який підписав
зазначений контракт на підставі
генерального доручення наданого
ОСОБА_4. До переміщення в транспортному
засобі НОМЕР_1 / НОМЕР_2 було заявлено
товар - кип'ятильник епюраційної колони
та кип'ятильник розгінної колони,
фактурною вартістю 80 309,40 євро, що по
курсу Національного Банку України, на
день проведення митного оформлення,
становить 808 438,91 грн. У графі 8 ВМД
403020000/2012/001354 від 08.06.2012 р. зазначено
назву та адресу компанії - одержувача
товару (контрактотримувача) «BTS ENGINEERING
LTD» ( адреса 23/17 Georgia Terace, Albanny, Auckland New
Zealand).

Тернопільською митницею листом № 3/3-1988
від 24.09.2012р. направлено запит
представнику Укрбюро Інтерполу УМВС
України в Тернопільській області з
метою проведення перевірки законності
вивезення за межі України товару ТОВ
«Органіка» та автентичності
документів поданих нею митним органам
України при митному оформленні товару
в режимі «експорт». 25.09.2012 р. було
отримано лист від представника Укрбюро
Інтерполу УМВС України в
Тернопільській області №39/1198 від 25.09.2012
р. з витягом з офіційного веб-сайту
реєстрації державних органів та
комерційних установ Нової Зеландії.
Згідно відповіді встановлено, що
директором компанії - одержувача «BTS
ENGINEERING LTD» є ОСОБА_4 (адреса реєстрації:
АДРЕСА_2).

09.04.2013 року Тернопільською митницею
листом №3/3-1003 кб-ЕП напавлено запит
через Департамент боротьби з
контрабандою та митними
правопорушеннями до митної служби
Латвійської Республіки з метою
проведення опитування громадянки
ОСОБА_4 (ОСОБА_4) для встановлення
обставин укладення від її імені
компанії «BTS ENGINEERING LTD»
зовнішньоекономічного контракту
купівлі-продажу №120329-02 від 29.03.2012 р., та
доповнень до нього, з ТОВ «Органіка».
03.07.2013 року Департаментом митної справи
Міністерства доходів та зборів України
листом №10349/7/99-99-24-03-10-17 надіслано
отримані матеріали від митних органів
Латвійської Республіки за №20.3.2/17387/2366
від 05.06.2013 року. Згідно відповіді
встановлено, що в ході надання пояснень
ОСОБА_4 (ОСОБА_4) пояснила, що вона не має
жодного відношення до компанії «BTS
ENGINEERING LTD» та ТОВ «Органіка», а також не
володіє ніякою інформацією про ці
фірми.

За даним фактом Тернопільською
митницею 23 липня 2013 року порушено
адміністративну справу про порушення
митних правил за ч.1 ст. 483 МК України
відносно директора ТОВ «Органіка»
ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1.

ОСОБА_2 в судове засідання не з'явився.

Прокурор в судовому засіданні
зазначив, що матеріалами справи
доводиться вина ОСОБА_2 у вчиненні
порушення митних правил, передбаченого
ч.1 ст.483 МК України, а тому просить
визнати його винним та закрита
провадження у зв'язку із закінченням
строків накладення адміністративного
стягнення.

Представник Тернопільської митниці
Міндоходів вказав на наявність у діях
ОСОБА_2 складу правопорушення,
передбаченого ч.1 ст.483 МК України, що
доводиться матеріалами справи та
попросив притягнути його до
адміністративної відповідальності.

Проаналізувавши матеріали справи, суд
приходить до висновку, що в діях ОСОБА_2
відсутній склад адміністративного
правопорушення, а тому провадження по
справі слід закрити, виходячи з
наступних підстав.

Постановою Тернопільського
міськрайонного суду по справі
№607/21456/13-п від 27 листопада 2013 року
матеріали справи про притягнення до
адміністративної відповідальності
громадянина ОСОБА_2 за ч.1 ст. 483 Митного
кодекс України повернуто у
Тернопільську митницю Міндоходів
України для проведення додаткової
перевірки. Зокрема, Тернопільській
митниці необхідно було провести
додаткову перевірку щодо встановлення
наступних обставин справи: 1) долучити
запит Державної митної служби України
№3445/99-99-24-03-10 від 18.05.2013 р.; 2) вжити
заходів для усунення розбіжностей в
імені директора компанії «BTS ENGINEERING LTD» -
ОСОБА_4 чи ОСОБА_4; 3) отримати пояснення
від ОСОБА_5; 4) отримати інформацію в
офіційному порядку щодо діяльності
компанії «BTS ENGINEERING LTD» на території
Нової Зеландії, а не таку, що носить
інформаційний характер, оскільки
відсутність вищевказаних даних не дає
суду можливості повно та об'єктивно
розглянути дану справу та прийняти
будь-яке з можливих рішень за
результатами розгляду справи про
порушення митних правил. Судом надано
термін для належного дооформлення
матеріалів справи до 01.01.2014 року

На адресу Тернопільського
міськрайонного суду 16 травня 2014 року
повторно надійшли матеріали
вищезазначеної справи після
доопрацювання.

Зокрема, до матеріалів справи було
долучено: запит Державної митної
служби України №3445/99-99-24-03-10 від 18.05.2013 р.
та відповідь на нього; відповідь
митних органів Латвійської Республіки
на запит Тернопільської митниці
Міндоходів України №0108/19-70-S4 від 21.01.2014
року.

З наданого запиту №3445/99-99-24-03-10 від
18.05.2013 р. слідує, що Тернопільська
митниця просить провести додаткове
опитування гр. ОСОБА_4 (ОСОБА_4),
директора компанії «BTS ENGINEERING LTD».
Вказане подвійне прізвище свідчить про
неналежне встановлення Тернопільською
митницею Міндоходів України
відомостей про директора
вищезазначеної компанії, а від так, і
відібрання у нього пояснень.

Таким чином, суд, проаналізувавши
повернуті матеріали справи, може
зробити висновок, що Тернопільською
митницею Міндоходів України не
виконані в повній мірі вказівки суду,
зазначені у постанові від 27.11.2013 р..

Зокрема, залишаються не виконанні
заходи для усунення розбіжностей в
імені директора компанії «BTS ENGINEERING LTD» -
ОСОБА_4 чи ОСОБА_4. Також, не отримано
пояснення від ОСОБА_5; не отримано
інформацію в офіційному порядку щодо
діяльності компанії «BTS ENGINEERING LTD» на
території Нової Зеландії,

Таким чином, проаналізувавши в
сукупності надані Тернопілською
митницею докази, суд вважає, що
Тернопільською митницем Міндоходів
України не доведено наявності в діях
ОСОБА_2 складу адміністративного
правопорушення передбаченого ч.1 ст. 483
МКУ.

На підставі викладеного, та керуючись
ст. 483 Митного кодексу України 2012 року,
ст. ст. 38, 247, 268 КУпАП, суд, -

П О С Т А Н О В И В :

Провадження в справі про порушення
митних правил ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1,
уродженцем та жителем АДРЕСА_1
директором ТОВ «Органіка»,
передбачених ч. 1 ст. 483 Митного Кодексу
України 2012 року - закрити, у зв'язку з
відсутністю в його діях даного складу
адміністративного правопорушення.

Постанова судді у справах про
адміністративне правопорушення
набирає законної сили після закінчення
строку подання апеляційної скарги.

Постанова судді у справі про
адміністративне правопорушення може
бути оскаржена особою, яку притягнуто
до адміністративної відповідальності,
її законним представником, захисником,
потерпілим, його представником або
прокурором протягом десяти днів з дня
винесення постанови.

Апеляційна скарга подаються до
Апеляційного суду Тернопільської
області через Тернопільський
міськрайонний суд.

Суддя П.П. Гуменний