Справа № 3/359/1194/2014
Номер провадження 359/4116/14-П
Номер протоколу 0190/125120104/14
П О С Т А Н О В А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 травня 2014 р. суддя Бориспільського
міськрайонного суду Київської області
Туманова К.Л., розглянувши за участю
прокурора Потильчака А.О. та
представника митниці Мусіній К.Б.
адміністративний матеріал, який
надійшов від Київської митниці
Міндоходів, про порушення митних
правил, передбачених ст. 471 МК України,
відносно громадянина Сполучених
Штатів Америки ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1,
місце народження: Україна, Чернівецька
обл., Глибочицький р-н, проживає:
АДРЕСА_1, працює: водій, паспорт
громадянина Сполучених Штатів Америки
НОМЕР_2, виданий 25.09.2013 року, -

в с т а н о в и в :

17.04.2014 р. о 23 год. 30 хв. під час
проходження митного контролю в зоні
митного контролю залу "Приліт"
терміналу "Д" ДП МА "Бориспіль"
громадянин Сполучених Штатів Америки
ОСОБА_3, який прилетів до України з
Німеччини, м. Мюнхен, літаком а/к
"Люфтганза", рейсом № 459, своїми діями
обрав канал позначений символами
зеленого кольору - "зелений коридор",
тим самим, відповідно до ч. 5 ст. 366 МК
України заявив про те, що переміщувані
ним через митний коридор України
товари не підлягають письмовому
декларуванню, оподаткуванню митними
платежами, не підпадають під
встановлені законодавством заборони
та обмеження щодо ввезення на митну
територію України та засвідчив про
факти, що мають юридичне значення.

Після перетину пасажиром "білої лінії",
яка позначає закінчення зони
спрощеного митного контролю "зелений
коридор", пасажиру було задано
запитання щодо наявності в нього
готівки, на що він відповів, що має при
собі приблизно 18 000 доларів США. Після
цього пасажира було запрошено до
службового приміщення митниці залу
"Приліт" терміналу "Д" ДП МА "Бориспіль",
де громадянин Сполучених Штатів
Америки ОСОБА_3 видав готівку в розмірі
20 000 доларів США, які знаходились у двох
відкритих паперових конвертах, що
містились у барсетці пасажира (ручна
поклажа), яка була у його руках.

Зазначена готівка переміщувалась без
ознак приховування. Зі слів пасажира,
готівка належить йому особисто та
частково - дружині брата ОСОБА_4.

Пасажир обрав проходження митного
контролю "зеленим коридором", де
передбачено наявність у громадян
готівки у сумі, що не перевищує 10 000 євро
(чи еквівалент цієї суми в іншій
валюті).

З виявленої суми громадянину
Сполучених Штатів Америки ОСОБА_3 було
пропущено 13 800 доларів США (еквівалент 10
000 євро станом на 17.04.2014 р.). За
протоколом про порушення митних правил
вилучено 6 200 доларів США.

На момент проходження митного контролю
належним чином оформленої митної
декларації пасажир не надавав, до
моменту перетину ним "білої лінії" до
інспекторів митниці з приводу готівки
не звертався.

Таким чином, своїми діями громадянин
Сполучених Штатів Америки ОСОБА_3 під
час проходження митного контролю в
залі "Приліт" терміналу "Д" ДП МА
"Бориспіль" порушив встановлений ст. 366
МК України порядок проходження митного
контролю в зонах (коридорах) спрощеного
митного контролю.

Зазначені дії, що полягають у
переміщенні через митний кордон
України громадянином сполучених
Штатів Америки ОСОБА_3, який формою
проходження митного контролю обрав
проходження через "зелений коридор",
іноземної валюти в обсязі, що підлягає
обов'язковому письмовому декларуванню
відповідно до Постанови "Правління НБУ
№ 148 від 27.05.2008 р. та Постанови Правління
НБУ № 312 від 25.07.2012 р., мають ознаки
порушення митних правил, передбаченого
ст. 471 МК України.

У зв'язку з чим працівниками митниці
17.04.2014 р. складений протокол про
порушення митних правил № 0190/125120104/14.

На підставі ст. 511 МК України за
протоколом № 0190/125120104/14 вилучено:

- долари США за курсом НБУ на 17.04.2014 р. за
100 доларів США - 1 139-6110 грн., кількістю 6 200
доларів США, вартістю 70 655,88 грн.

Підстав для перенесення розгляду
справи, направлення матеріалів для
додаткової перевірки судом не
встановлено.

В судовому засіданні правопорушник
вину свою не визнав, та пояснив, що він
прилетів до України із США, літаком з
пересадкою в Німеччині, разом з
дружиною свого брата ОСОБА_4. Після
перетину ним "білої лінії", яка позначає
закінчення спрощеного митного
контролю "зелений коридор", на
запитання про наявність в нього
готівки він відповів, що має при собі
приблизно 20 000 доларів, з яких 10 000
доларів належали йому, а 10 000 доларів
належали ОСОБА_4. Оскільки, переліт із
США до України триває досить довго, то
він був досить стомлений, і не звернув
уваги на те, що в його барсетці
знаходилось два конверти з грошима, з
яких 10 000 доларів йому не належали.

В судовому засіданні представник
правопорушника адвокат ОСОБА_5 просила
закрити провадження по справі, у
зв'язку з відсутністю події та складу
адміністративного правопорушення
передбаченого ст. 471 МК України.
Обґрунтовуючи це тим, що особисто
ОСОБА_3 належить частина вилучених
коштів, а саме в розмірі 10 000 доларів,
яка не підлягає декларуванню, а інша
сума коштів у розмірі 10 000 доларів
належить дружині його брата ОСОБА_4, яка
прилетіла разом з правопорушником, тим
самим рейсом.

В судовому засіданні представник
правопорушника заявила клопотання про
допит в якості свідка ОСОБА_4.

Суд дійшов висновку, що заявлене
клопотання не підлягає задоволенню,
враховуючи те, що пояснення, які мав
надати даний свідок вже були надані
правопорушником та його представником,
а також встановлені протоколом про
порушення митних правил (а.с.4), тому не
потребують додаткового підтвердження.
Покази заявленого свідка не мають
жодного юридичного значення стосовно
санкції ст. 471 МК України.

Суд критично оцінює вищезазначені
пояснення правопорушника та його
представника, оскільки обов'язок
митного оформлення будь-яких товарів,
що переміщуються через митний кордон
України та, які перевищують
неоподатковану норму, покладений на
особу, в фактичному володінні якої
перебувають ці товари. У випадку
неналежного виконання цього обов'язку
особа несе персональну
відповідальність, згідно
законодавства України, незалежно від
обставин, які в неї склалися. Тому
надані пояснення правопорушника та
його представника не мають юридичного
значення стосовно санкції ст. 471 МК
України та відповідно до Розділу 2
Інструкції про переміщення готівки і
банківських металів через митний
кордон України, затвердженої
постановою Правління НБУ № 148 від 27.05.2008
року.

Представник митниці протокол
підтримав. Згідно висновку прокурора,
наданого під час судового розгляду,
громадянин США ОСОБА_3 скоїв порушення
митних правил, яке передбачене ст. 471 МК
України, у зв'язку з чим просив
застосувати до правопорушника
адміністративне стягнення у виді
штрафу з конфіскацією вилученої
валюти.

В судовому засіданні встановлено, що
громадянин США ОСОБА_3, який прилетів до
України з Німеччини, м. Мюнхен, літаком
а/к "Люфтганза", рейсом № 459, самостійно
обрав форму спрощеного митного
контролю через зону "зелений коридор",
який не передбачає наявність товарів,
які підлягають письмовому
декларуванню, оподаткуванню митними
платежами, які підпадають під
встановлені законодавством заборони
та обмеження щодо ввезення на митну
територію України.

Суд, заслухавши пояснення
правопорушника, його представника,
представника митниці, прокурора,
дослідивши матеріали справи приходить
до висновку про доведеність вини
громадянина США ОСОБА_3 у вчиненні ним
правопорушення, передбаченого ст. 471 МК
України, зважаючи на наступне. Згідно
протоколу про порушення митних правил
0190/125120104/14 від 17.04.2014 р. громадянин США
ОСОБА_3 обрав вид митного оформлення
зону спрощеного митного оформлення
"зелений коридор", а тому відповідно до
ч. 5 ст. 366 МК України заявив про те, що
переміщувані ним через митний кордон
України товари не підлягають
письмовому декларуванню,
оподаткуванню митними платежами, не
підпадають під встановлені
законодавством заборони та обмеження
щодо ввезення на митну територію
України. Вказана обставина додатково
підтверджує відсутність наміру
декларування переміщуваної валюти.

Відповідно до розділу 2 Інструкції про
переміщення готівки і банківських
металів через митний кордон України,
затвердженої постановою Правління НБУ
від 27.05.2008 року № 148, фізична особа -
нерезидент має право ввозити в Україну
готівку в сумі, що перевищує в
еквіваленті 10 000 євро за умови
письмового декларування митному
органу в повному обсязі.

Диспозицією ст. 471 МК України
встановлено, що правопорушенням є
порушення встановленого цим Кодексом
порядку проходження митного контролю в
зонах (коридорах) спрощеного митного
контролю, тобто переміщення через
митний кордон України особою, яка
формою проходження митного контролю
обрала проходження (проїзд) через
"зелений коридор", товарів, переміщення
яких через митний кордон України
заборонено або обмежено
законодавством України, або товарів в
обсягах, що перевищують
неоподатковувану норму переміщення
через митний кордон України.

Відповідальність за порушення митних
правил настає для громадянина, який
обрав проходження митного контролю
"зеленим" коридором, - з моменту
перетину останнім "білої лінії", що
позначає закінчення "зеленого"
коридору.

Як вбачається з протоколу про
порушення митних правил громадянин США
ОСОБА_3 перетнув "білу лінію", що
позначає закінчення зони спрощеного
митного оформлення "зелений коридор",
таким чином перемістив через митний
кордон України валюту, яка обмежена
законодавством України, а саме в
розмірі що перевищує 10 000 євро.

Відповідно до ст. 23 КУпАП України
адміністративне стягнення є мірою
відповідальності і застосовується з
метою виховання особи, яка вчинила
правопорушення, в дусі додержання
законів України, запобіганню вчинення
нових правопорушень.

На підставі статті ст. 33 КУпАП України
при накладенні стягнення враховується
характер вчиненого правопорушення,
особа правопорушника, ступінь його
вини, майновий стан, обставини, що
пом'якшують і обтяжують
відповідальність.

Обтяжуючих відповідальність особи
обставин судом не встановлено.

Вина правопорушника підтверджується,
даними протоколу про порушення митних
правил № 0190/125120104/14 (а.с.2-5), протоколом
опитування в справі про порушення
митних правил (а.с.6-8), даними доповідної
записки (а.с.9-10), описом предметів (а.с.15).

Своїми діями правопорушник громадянин
США ОСОБА_3 порушив порядок проходження
митного контролю в зонах спрощеного
митного контролю, яким обмежно
переміщення валюти через митний кордон
України, чим вчинив правопорушення, яке
передбачене ст. 471 МК України.

Зважаючи на викладене, матеріали
справи, встановлені судом обставини,
думку прокурора та зазначені норми
закону, суд дійшов висновку, що на
правопорушника має бути накладено
стягнення за ст. 471 МК України, у виді
штрафу з конфіскацією вилученої
валюти.

Крім того, відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 4
Закону України "Про судовий збір" слід
стягнути з правопорушника, на якого
накладено адміністративне стягнення,
судовий збір в розмірі 36,54 грн.

Керуючись ст.ст. 366, 471 МК України, ст.ст.
23, 33 КУпАП України, -

п о с т а н о в и в :

Визнати винним громадянина Сполучених
Штатів Америки ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1,
паспорт громадянина Сполучених Штатів
Америки НОМЕР_2, у скоєні
правопорушення, передбаченого ст. 471 МК
України та накласти на нього
адміністративне стягнення у виді
штрафу у розмірі 100 неоподатковуваних
мінімумів доходів громадян, що
становить 1 700 (одну тисячу сімсот) грн. 00
коп. на користь держави (Отримувач:
Бориспіль УДКСУ/Київська митниця
Міндоходів, Код , Код банку:
821018, Банк отримувача: ГУ ДКСУ у
Київській обл., р/р № 5004, Код КДБ:
21081100, Код виду надходжень бюджету: 050).

Вилучену валюту згідно протоколу про
порушення митних правил № 0190/125120104/14, а
саме:

- Долари США за курсом НБУ на 17.04.2014 р. за
100 Доларів США - 1 139-6110 грн., кількістю 6
200, вартістю 70 655 грн. 88 коп. -
конфіскувати на користь держави.
(Отримувач: Міністерство доходів і
зборів України, Код , МФО
банку: 380805, банк отримувача: ПАТ
«Райффайзен Банк Аваль» м. Київ, р/р №
).

Стягнути з громадянина Сполучених
Штатів Америки ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1,
паспорт громадянина Сполучених Штатів
Америки НОМЕР_2, в дохід держави
(Отримувач коштів: Бориспільське
управління Державної казначейської
служби України Київської області, код
отримувача (код ЄДРПОУ): 38007070, Банк
отримувача: ГУ ДКСУ у Київській
області, код отримувача (МФО): 821018,
рахунок отримувача: 0004, код
класифікації доходів бюджету: 22030001,
призначення платежу: судовий збір, Бориспільського
міськрайонного суду) судові витрати в
розмірі 36 (тридцять шість) грн. 54 коп.

Постанова судді у справі про
адміністративне правопорушення може
бути оскаржена особою, яку притягнуто
до адміністративної відповідальності,
її законним представником, захисником,
потерпілим, його представником або
прокурором протягом десяти днів з дня
винесення постанови.

Апеляційна скарга подається до
відповідного апеляційного суду через
місцевий суд, який виніс постанову.

Постанова суду у справі про
адміністративне правопорушення
набирає законної сили після закінчення
строку оскарження цієї постанови і
може бути пред'явлена до виконання
протягом трьох місяців з дня набрання
нею законної сили.

Постанова суду набрала законної сили
___________________

Суддя:

К.Л.
Туманова

З оригіналом згідно:

Суддя
К.Л. Туманова