Провадження №3-1555/14
у справі №760/3982/14-п
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

21 березня 2014 року суддя Солом'янського
районного суду м. Києва Букіна О.М., за
участю прокурора Маруненка О.А.,
представника Київської
міжрегіональної митниці Міндоходів
Борматової О.М., розглянувши
адміністративний матеріал, що надійшов
з Київської міжрегіональної митниці
Міндоходів, у відношенні управляючого
директора ТОВ «Транс Нет» (Trans Net LLC) Office
B5 New Agent Building, Cargo Dubai, ОСОБА_2, по факту
порушення митних правил передбачених
ч. 1 ст. 483 Митного кодексу України ,-

ВСТАНОВИВ:

26 лютого 2014 року до Солом'янського
районного суду м. Києва надійшли
матеріали про притягнення до
адміністративної відповідальності
ОСОБА_2 за порушення митних правил.

Згідно протоколу № 0021/10000/14 про
порушення митних правил від 22 січня 2014
року, вбачається, що 11.01.2014 в зоні
діяльності Київської міжрегіональної
митниці Міндоходів (м/п «Аеропорт-Київ
«Жуляни») з Об'єднаних Арабських
Еміратів на адресу ПП
«Промбудперевезення» (Київська
область, с. Калинівка, вул. І. Гонти, 8) за
авіа накладною № 141DXB00725373 прибув
консолідований вантаж.

11.01.2014 до митного контролю в Київську
міжрегіональну митницю Міндоходів
перевізником Trans Net LLC подано супровідні
документи на вантаж - авіаційну
вантажну накладну (Air Waybill) № 141DXB00725373
від 09.01.2014 та авіаційну вантажну
накладну (Air Waybill) № 141DXB00725373 від 10.01.2014.

Відповідно до авіа накладної №141DXB00725373
від 09.01.2014, перевізник товарів виступає
авіакомпанія «Trans Net LLC» (Office B5 New Agent
Building, Cargo Dubai), відправник - компанія
«Captain Freight Service» (D-15 Dubai Airport Free zone P.O. Box
60864, Dubai, UAE), одержувач - підприємство
«Евермін» (м. Київ, вул. Райдужна, 15).

Відповідно до авіа накладної №141DXB00725373
від 10.01.2014, відправником та
перевізником товарів виступає
авіакомпанія «Trans Net LLC» (Office B5 New Agent
Building, Cargo Dubai), одержувачем - ПП
«Промбудперевезення» (Київська обл., с.
Калинівка, вул. І. Гонти, 8).

В ході проведеня перевірки Київською
міжрегіональною митницею направлено
запити до Головного управління
статистики у м. Києві та до Головного
управління статистики у Київській
області щодо державної реєстрації
підприємств - "Промбудперевезення" та
"Евермін".

З відповіді отриманої від Головного
управління статистики у м.Києві
(вих.№12-34 від 14.01.14) встановлено, що
підприємства "Промбудперевезення" та
"Евермін" в базі даних Єдиного
державного реєстру підприємств та
організацій України не значаться.

З відповіді отриманої від Головного
управління статистики у Київській
області (вих.№04.3-10/060 від 16.01.14)
встановлено, що підприємство
"Промбудперевезення" в базі даних
Єдиного державного реєстру
підприємств та організацій України по
Київській області не значиться.

З інформації отриманої від
Калинівської селищної ради
Васильківського району Київської
області та Калинівської селищної ради
Броварського району Київської області
встановлено, що вулиця Гонти на
території їх селищних рад відсутня.

Відповідно до листа Головного
управління Служби безпеки України у м.
Києві та Київській області від 11.01.14 №
51/7/4-82 було прийнято рішення про
проведення спільного митного огляду
вантажу, який надійшов на адресу ПП
«Промбудперевезення» за авіа
накладною № 141DXB00725373 від 10.01.2014.

За результатами огляду встановлено, що
вантаж являє собою «мобільні телефони
торгової марки "IPHONE" модель 4S, в
кількості 200шт.», упаковані у 2
пакувальних місця - картонні коробки.

Таким чином, проведеною перевіркою
встановлено, що вантаж «мобільні
телефони торгової марки "IPHONE" модель 4S,
в кількості 200шт.» переміщений через
митний кордон України з приховуванням
від митного контролю шляхом подання
органу доходів і зборів як підстави
для переміщення документів, що містять
неправдиві відомості щодо одержувача
вантажу.

ОСОБА_2 в судове засідання не з'явилася,
про час та місце розгляду справи
повідомлялася.

Представник Прокуратури
Солом'янського району м. Києва у суді
підтримав складений щодо ОСОБА_2
протокол про порушення митних правил.

Представник Київської міжрегіональної
митниці Міндоходів у судовому
засіданні пояснив, що ОСОБА_2 порушила
митні правила, у зв'язку з чим щодо
останньої складено протокол про
порушення митних правил № 0021/10000/14 за
ст. 483 МК України. Зазначив, що ОСОБА_2
подала митному органу як підставу для
переміщення товарів документи, що
містять неправдиві відомості щодо
одержувача вантажу.

Заслухавши пояснення учасників
судового розгляду, розглянувши
отримані матеріали, вбачається
наступне.

Статтею 527 МК України передбачено право
судді, що розглядає справу, винести
постанову про проведення додаткової
перевірки.

У постанові про проведення додаткової
перевірки зазначаються конкретні
суб'єкти, завдання та строки перевірки.
Ці дії не повинні порушувати права
громадянина, шкодити господарській
діяльності юридичної особи.

Положення щодо питань про порушення
митних правил (складення протоколу)
містяться в Методичних рекомендаціях
стосовно провадження у цих справах,
затверджених наказом Державної митної
служби України № 936 від 30 грудня 2004
року.

Так, п. 3.5 рекомендацій передбачає, що
справа про порушення митних правил
може бути заведена тільки в тому
випадку, коли є достатні дані, які
свідчать про наявність ознак
правопорушення.

Недопустимим є заведення справи про
порушення митних правил на підставі
припущень або відомостей про
правопорушення, достовірність яких
викликає сумніви. Коли порушується
справа про порушення митних правил
потрібно також переконатися у
відсутності обставин, які виключають
провадження у справі.

За наявності зазначених обставин
протокол про порушення митних правил
не складається. У випадках, коли
провадження у справі все ж було
розпочате, названі обставини є
підставою для припинення провадження у
справі.

Відповідно до ст. 489 МК України посадова
особа при розгляді справи про
порушення митних правил зобов'язана
з'ясувати: чи було вчинено
адміністративне правопорушення, чи
винна дана особа в його вчиненні, чи
підлягає вона адміністративній
відповідальності, чи є обставини, що
пом'якшують та/або обтяжують
відповідальність, чи є підстави для
звільнення особи, що вчинила
правопорушення, від адміністративної
відповідальності, а також з'ясувати
інші обставини, що мають значення для
правильного вирішення справи.

З матеріалів справи про митне
правопорушення вбачається, що протокол
складений щодо ОСОБА_2. Зазначено, що в
її діях є ознаки порушення митних
правил.

Частинами 2, 3, 5, 7, 8 ст. 494 МК України
визначено вимоги до протоколу про
порушення митних правил та порядок
його оформлення.

З направлених до суду матеріалів
вбачається, що в протоколі не зазначені
необхідні для розгляду справи
відомості про особу, яка притягується
до відповідальності за порушення
митних правил. Так, зазначена адреса
особи: АДРЕСА_1, проте такі дані не є
повними та чіткими.

Протокол складений за ст. 483 МК України -
за подання митному органу як підставу
для переміщення товарів документів, що
містять неправдиві відомості щодо
одержувача вантажу.

У протоколі не зазначено характер
порушення митних правил безпосередньо
особою, щодо якої складено протокол про
порушення митних правил, якими її діями
порушені вимоги Митного кодексу
України, в чому полягають такі
порушення, наслідків правопорушення,
форму вини особи, докази, які
підтверджують вину цієї особи.

У матеріалах справи міститься
роздруківка веб-сторінки, де ОСОБА_2
зазначена в якості управляючого
директора і партнера компанії ТОВ "
Транс Нет ".

Будь-які документи чи належні докази на
підтвердження того, що ОСОБА_2 є
посадовою особою підприємства ТОВ "
Транс Нет " та що саме вона здійснювала
оформлення вантажу і подавала до
митного органу документи, що містять
неправдиві відомості, у матеріалах
справи відсутні.

Згідно з п. 3 ч. 2 ст. 494 МК України
протокол про порушення митних правил
повинен містити такі дані: необхідні
для розгляду справи відомості про
особу, яка притягується до
відповідальності за порушення митних
правил, якщо її встановлено.

Вбачається, що у протоколі про
порушення митних правил зазначені не
повні відомості щодо ім'я особи, яка
притягується до відповідальності за
порушення митних правил.

З огляду на наведене, матеріали справи
про порушення митних правил підлягають
направленню для додатковою перевірки з
метою наведення всіх необхідних
відомостей щодо особи, яка
притягується до відповідальності,
визначення протиправних дії цієї
особи, вірної кваліфікації дій винної
особи та вручення їй копії протоколу
про порушення митних правил.

Керуючись статтями 3, 235, 483, 489, 494-496, 527, 528
МК України, статтями 283, 284, 294 КпАП
України,

ПОСТАНОВИВ:

Направити матеріали, які надійшли від
Київська міжрегіональна митниця
Міндоходів про притягнення до
адміністративної відповідальності
ОСОБА_2 за ч. 1 ст. 483 МК України для
проведення додаткової перевірки.

Встановити строк для проведення
додаткової перевірки терміном 1 місяць.

Постанова може бути оскаржена до
апеляційного суду міста Києва через
Солом'янський районний суд міста Києва
на протязі десяти днів з дня її
винесення.

Суддя:

Букіна О.М.