Справа № 163/591/14-п
Провадження №3/163/412/14
ЛЮБОМЛЬСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД ВОЛИНСЬКОЇ
ПОСТАНОВА

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

06 березня 2014 року
місто Любомль

Суддя Любомльського районного суду
Волинської області Войтюк Л.М., при
секретарі Голядинець О.В., з участю
прокурора Бугайчука В.В., представника
Ягодинської митниці, ОСОБА_1,
захисників ОСОБА_2, ОСОБА_3 розглянувши
матеріали адміністративної справи про
порушення митних правил № 1764/20500/2013,
які надійшли з Ягодинської митниці
про притягнення до відповідальності:

ОСОБА_4
рік народження не

встановлено, громадянина Італії,

ІНФОРМАЦІЯ_1, працюючого

директором фірми "Yesmoke S PA Італія,

паспортні дані не встановлено.

у вчиненні правопорушення,
передбаченого ч.1 ст. 483 МК України

в с т а н о в и в :

Ягодинською митницею складено
протокол про порушення митних правил
про те, що 07 жовтня 2013 року о 11 год. 23 хв.
в зону митного контролю митного поста
"Ягодин" Ягодинської митниці
Міндоходів з території Республіки
Польща заїхав вантажний автомобіль
"ДАФ" р.н.НОМЕР_2/НОМЕР_3 під керуванням
водія-експедитора ф."AVTOPROMSERVIS Sp.z.o.o."
Республіка Польща, м.Хелм, гр.України
ОСОБА_7 (закорд.пасп.:НОМЕР_1) з товаром:
"Цигарки з фільтром "YESMOKE з вмістом
нікотину 0,6 та 0,8 мг." загальною
кількістю 1350 ящиків вагою 18630 кг.
(брутто).

Для проведення митного контролю даного
товару водій - експедитор ОСОБА_7 надав
на м/п Ягодин Ягодинській митниці,
диспетчеру зони митного контролю -
інспектору фільтру пункту пропуску
„в`їзд в пункт пропуску",
товаросупровідні документи: CMR №0519742
від 30.09.2013 з зазначенням відправника ф.
"Yesmoke S.P.A." (Via S Glusto,5 A/B, 10036 SETIMO TORINESE-TO), invoice
№007 від 30.09.2013 виданий ф. "Yesmoke GmbH",Hubertusallee
42,-14193 Berlin- Germany (Німеччина), відповідно
якого загальна кількість 1350 ящиків
вага 18630 кг. (брутто) та вартість 189 000
Євро, отримувач ООО Invest Capital Group (Gorkogostreet
117 Podomiza, Республіка Молдова) та Packing List
(пакувальний лист)Ns.doc. (DDTVE) n.:150 від
30/09/2013 виданий ф. "Yesmoke S.P.A." (VIA SAN

GIUSTO 5 A-B, 10036SETIMO TORINESE-TO-IT) Італія,.

08.10.2013 року водієм - експедитором
ОСОБА_7 для проведення митного
оформлення була подана ВМД - ТР/80/АА за
№205020101/20131443 де зазначено відправник
"Yesmoke S.P.A." (VIA SAN GIUSTO 5 A-B, 10036SETIMO TORINESE-TO-IT)
Італія, отримувач ООО Invest Capital Group
(Gorkogostreet 117 Podomiza, Республіка Молдова), з
вартістю товару 189 000 Євро.

11.10.2013 на Ягодинську митницю Міндоходів
через Департамент митної справи
Міністерства доходів і зборів надійшов
лист від 11.10.2013 року за
вих.№20877/7/99-99-24-03-10-17 про отримання
інформації Європейського бюро з питань
боротьби з шахрайством (OLAF) стосовно
експорту даного товару.

Відповідно до відповіді та документів
наданих Європейським бюро з питань
боротьби з шахрайством (OLAF) товар
"Цигарки з фільтром "YESMOKE з вмістом
нікотину 0,6 та 0,8 мг." загальною
кількістю 1350 ящиків вагою 18630 кг.
(брутто) був оформлений по Італійській
експортній декларації MRN13ITQWE010014854E9
згідно якої встановлено, що даний був
відправлений в транспортному засобі з
р/н НОМЕР_3 від відправника ф. "Yesmoke S.P.A."
(VIA SAN GIUSTO 5 A-B, 10036SETIMO TORINESE-TO-IT) Італія, для
отримувача ООО Invest Capital Group (Gorkogostreet 117
Podomiza, Республіка Молдова), по фактурі
(invoice) №105 і загальна вартість його
становить 162 000 Євро.

Факт вивезення автомобілем "ДАФ"
р.н.НОМЕР_2/НОМЕР_3 даного товару, за
такою вартістю з Республіки Польща та
ввезення на митну територію України
також підтверджуються копією
Італійської експортної декларації
MRN13ITQWE010014854E9, що була оформлена митним
органам Республіки Польща на м/п
Дорогуськ (Республіки Польща) та
отримана 10.10.2013 року Ягодинською
митницею Міндоходів через Департамент
митної справи Міністерства доходів і
зборів з митних органів Республіки
Польща листом № 450000-IMPW-0712-1276/13/2387/DV.

Під час проведення перевірки
встановлено, що відповідно до показів
водія гр. України ОСОБА_7 та
предявленого ним документу "Delivery note"
даний товар він завантажував на ф. "Yesmoke
S.P.A." (VIA SAN GIUSTO 5 A-B, 10036SETIMO TORINESE-TO-IT) Італія,
і на даній фірмі отримав invoice №007 від
30.09.2013 виданий ф. "Yesmoke GmbH",Hubertusallee 42,-14193
Berlin- Germany, з вартістю товару 189 000 Євро,
для подання його органу доходів і
зборів (Ягодинській митниці
Міндоходів) як підстави для
переміщення товарів на митну територію
України.

Таким чином, у відповідності ч.2 ст. 459 МК
України посадовою особою підприємства
Yesmoke S.P.A." (VIA SAN GIUSTO 5 A-B, 10036SETIMO TORINESE-TO-IT)
Італія, в особі генерального директора,
громадянина Італії ОСОБА_4 /ОСОБА_4/,
вчинено дії, спрямовані на переміщення
товару "Цигарки з фільтром "YESMOKE"
загальною кількістю 1350 ящиків (13 500
000шт.) через митний кордон України з
приховуванням від митного контролю з
поданням органу доходів і зборів -
Ягодинській митниці Міндоходів як
підстави для переміщення товарів
документів, що містять неправдиві
відомості щодо вартості та
відправника.

Дана справа підлягає поверненню на
додаткову перевірку оскільки протокол
про порушення митних правил не
відповідає вимогам ст.494 МК України, а
саме в ньому не вказано необхідні для
розгляду справи відомості про особу,
яка притягується до відповідальності
за порушення митних правил, хоча особа
була встановлена, в справі відсутні
вказані анкетні дані. Також в
процесі проведення додаткової
перевірки, при необхідності, слід
зібрати інші докази.

Враховуючи тривалість провадження у
справі, приходжу до висновку, що строк
для проведення додаткової перевірки
необхідно встановити до 2 квітня 2014
року оскільки протокол про порушення
митних правил складено 11 жовтня 2013
року, а тому закінчується строк для
накладення адміністративного
стягнення.

На підставі викладеного, керуючись п.1
ч.1 ст.527 МК України,

п о с т а н о в и
в:

Справу про порушення митних
правил №1764/20500/2013 року від 11.10.2013 року
відносно ОСОБА_4 за ч.1 ст.483 МК України
повернути на Ягодинську митницю
Міністерства доходів та зборів України
для проведення додаткової перевірки у
строк до 02 квітня 2014 року.

У разі направлення справи до суду,
слід повідомити завчасно про день та
час розгляду справи правопорушника,
заінтересованих осіб та їх
представників.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Любомльського районного суду

Волинської області:
Л.М.Войтюк